Автор работы: Пользователь скрыл имя, 16 Декабря 2010 в 01:23, курсовая работа
Представленный Вашему вниманию бизнес-план отражает работу фирмы ОАО «Дипломат». Главной целью нашего предприятия является привлечение большего числа потребителей изготовляемой продукции, а также деловых партнеров. Оперативной целью является экспорт нашего товара в страны ближнего зарубежья.
Эффективный фонд времени работы единицы оборудования рассчитывается по формуле:
Фэф.об.=Фн*Nсм*Тсм*((100-Ппр))
Фн – номинальный фонд рабочего времени , часов
Nсм – количество смен
Ппр – процент простоев (до 5%)
Необходимое количество однотипного оборудования рассчитывается по формуле:
Nоб=ton.м.ср*Вгод/Фэф, где
Вгод - -выпуск в год, единиц
T оп.м.ср. – оперативное
время среднее, на данном типе аработанной,
часов.
Среднее время на обработку единицы продукции на данном типе оборудования рассчитываются по формуле:
T оп.м.ср=tоп.м. Мою.А+t оп.м.Мод.Б/2, где
Tоп.м.Мод.А - -оперативное время на изготовление модели А, на данном типе оборудования
Tоп.м.Мод.Б – оперативное
время на изготовление модели Б, на данном
типе оборудования
11.
Ресурсное обеспечение.
11.1
Расчет стоимости
основных средств
и суммы амортизации.
Таблица 12 Расчет стоимости основных средств и суммы амортизации.
Наименование основных средств | Срок эксплуатации, (Т) лет | Количество единиц | Первоначальная стоимость единицы продукции, руб. | Итого первоначальная стоимость (Сп),руб (3*4) | Ликвидационная стоимость (Сл) (0,01*4), руб | Норма амортизации на % Сп-Сл/Т*Сп*100 | Сумма амортизации,руб | |
За год (4-6)*3/100*7 | За месяц (8/12) | |||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
1. Технологическое оборудование | 8 | 3 | 12900 | 38700 | 129 | 12,5 | 4789,1 | 399,1 |
1.1 Машина челночно стачивающая | ||||||||
1.2Машина краеобметочная трехниточная | 3 | 21300 | 63900 | 213 | 12,5 | 7907,6 | 659 | |
1.3Машина пуговичная | 1 | 35700 | 35700 | 357 | 12,4 | 4382,5 | 365,2 | |
1.4ВТО (утюги) | 1 | 6200 | 6200 | 62 | 12,4 | 761,1 | 63,4 | |
2. Вычислительная техника | 4 | 1 | 30000 | 30000 | 300 | 25 | 7425 | 618,8 |
3.Транспортные средства автомобиль «Газель» | 4 | 1 | 160000 | 160000 | 1600 | 25 | 39600 | 3300 |
4. Прочие основные фонды | 8 | 1 | 53220 | 53220 | 532,2 | 12,4 | 6533,3 | 544,4 |
Итоги | 319320 | 387720 | 3193,2 | 71398,6 | 5950 |
11.2
Расчет стоимости
материалов по
модели А и модели
Б приведен в таблице 13,14.
Таблица 13 Расчет стоимости материалов (модель А) | | |||||||
Наименование материала | Единица измерения | Цена за единицу измерения,руб | Норма расхода на 1 единицу | Затраты | ||||
На единицу аработан,руб (3*4) | На программу в день, руб (5*Вдн) | На программу в месяц, руб (5*Вмес) | На годовую программу, руб (7*12) | |||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | |
1.Ткань костюмная полушерстяная | м | 130 | 1,35 | 175,5 | 7897,5 | 292558,5 | 3510702 | |
2. Ткань подкладочная | м | 25 | 0,5 | 12,5 | 562,5 | 20837,5 | 250050 | |
3.Корсажная лента | м | 2,5 | 1,1 | 2,75 | 123,75 | 4584,25 | 55011 | |
4.Тесьма молния | шт | 2,2 | 1 | 2,2 | 99 | 3667,4 | 44008,8 | |
5.Крючок-петля | к-т | 0,5 | 1 | 0,5 | 22,5 | 833,5 | 10002 | |
6.Пуговицы | шт | 0,3 | 2 | 0,6 | 27 | 1000,2 | 12002,4 | |
7.Лента окантовочная | м | 1 | 5 | 5 | 225 | 8335 | 100020 | |
8.Брючная лента | м | 1 | 1 | 1 | 45 | 1667 | 20004 | |
9.Нитки | кг | 130 | 0,015 | 1,95 | 87,75 | 3250,65 | 39007,8 | |
10.Товарный
ярлык, контрольная лента, |
к-т | 1,2 | 1 | 1,2 | 54 | 2000,4 | 24004,8 | |
Итого | 203,2 | 9144 | 338734,4 | 4064812,8 |
Аналогично проведен
расчет по модели Б.
Таблица 14. Расчет стоимости материалов (Модель Б) | |||||||
Наименование материала | Единица измерения | Цена за единицу измерения,руб | Норма расхода на 1 единицу | Затраты | |||
На единицу аработан,руб (3*4) | На программу в день, руб (5*Вдн) | На программу в месяц, руб (5*Вмес) | На годовую программу, руб (7*12) | ||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
1.Ткань костюмная полушерстяная | м | 100 | 1,3 | 130 | 5850 | 216710 | 2600520 |
2. Ткань подкладочная | м | 25 | 0,5 | 12,5 | 562,5 | 20837,5 | 250050 |
3.Корсажная лента | м | 2,5 | 1,1 | 2,75 | 123,75 | 4584,25 | 55011 |
4.Тесьма молния | шт | 2,2 | 1 | 2,2 | 99 | 3667,4 | 44008,8 |
5.Крючок-петля | к-т | 0,5 | 1 | 0,5 | 22,5 | 833,5 | 10002 |
6.Пуговицы | шт | 0,3 | 2 | 0,6 | 27 | 1000,2 | 12002,4 |
7.Лента окантовочная | м | 1 | 5 | 5 | 225 | 8335 | 100020 |
8.Брючная лента | м | 1 | 1 | 1 | 45 | 1667 | 20004 |
9.Нитки | кг | 130 | 0,015 | 1,95 | 87,75 | 3250,65 | 39007,8 |
10.Товарный
ярлык, контрольная лента, |
к-т | 1,2 | 1 | 1,2 | 54 | 2000,4 | 24004,8 |
Итого | 157,7 | 7096,5 | 262885,9 | 3154631 |
11.3
Расчет численности
и фонд заработной
платы.
Расчет численности
и фонда заработной платы повременщиков
приведен в таблице 15.
Таблица 15. Расчет численности и фонда зарплаты повременщиков | ||||||||||
Наименование должности (профессии) | Кол-во, чел. | Оклад, руб. | Сумма за месяц, руб | Премия, руб | Итого за месяц, руб | Доплата за климатические условия, руб | Всего | Единый социальный налог (Нс) | ||
За месяц,т.руб. | За год, т.руб. 8*12 | За месяц,т. Руб. 8/100*%Нс | За год,т.руб. 10*12 | |||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
Директор | 1 | 20000 | 20000 | 6000 | 26000 | 3900 | 29900 | 358800 | 7774 | 93288 |
Бухгалтер | 1 | 11000 | 11000 | 3300 | 14300 | 2145 | 16445 | 197340 | 4275,7 | 51308,4 |
Менеджер по производству | 1 | 12000 | 12000 | 3600 | 15600 | 2340 | 17940 | 215280 | 4664,4 | 55972,8 |
Менеджер по сбыту | 1 | 10000 | 10000 | 3000 | 13000 | 1950 | 14950 | 179400 | 3887 | 46644 |
Бригадир-контролер | 2 | 9000 | 18000 | 5400 | 23400 | 3510 | 26910 | 322920 | 6996,6 | 83959,2 |
Водитель | 1 | 8000 | 8000 | 2400 | 10400 | 1560 | 11960 | 143520 | 3109,6 | 37315,2 |
Кладовщик | 1 | 8600 | 8600 | 2580 | 11180 | 1677 | 12857 | 154284 | 3342,82 | 40113,84 |
Уборщица | 0,5 | 8000 | 4000 | 1200 | 5200 | 780 | 5980 | 71760 | 1554,8 | 18657,6 |
Итого | 35604,92 | 427259 |
Расчет годового фонда ЗП рабочих сдельщиков
Фгод.сд.=ЧФЗПсд*Кд.н.*Кгод.*
ЧФЗПсд – часовой фонд ЗП
Кд.н. – коэффициент, учитывающий доплаты в дневном фонде (0,01)
Кгод – коэффициент, учитывающий доплаты в годовом фонде (0,1)
Кур. – коэффициент, учитывающий доплату за климатические условия (1,15)
ЧФЗПсд=Рсд.ср.*(1+(Д+П)/100)*
Где Рсд.ср. – расценка сдельная средняя
Д - % доплаты
П - % премии
Вгод. – выпуск годовой
Единый социальный налог рабочих сдельщиков за год составил =Фгод.сд.*%Нc/100
ЧФЗП=9,36*(1+(10%+30%)/100)*
Фгод.сд.=524160*0,01*0,1*1,15=
Единый социальный
налог=602,784*26%/100=156,72 руб.
11.4
Расчет транспортного
налога.
Расчет транспортного
налога приведен в таблице 16.
Таблица 16. Расчет транспортного налога | |||||
Вид и марки транспортного средства | Мощность двигателя, л.с. | Колчество транспортных стредств, ед. | Суммарная мощность, л.с. | Ставка налога, руб. | Сумма налога, руб (4*5) |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
Автомобиль «Газель» | 110 | 1 | 110 | 23 | 2530 |
Расчет постоянных
затрат (Зпост) приведены в таблице 17.
Таблица 17 Расчет постоянных затрат | |||
Наименование затрат | Обоснование (формула для расчета) | Сумма,тыс.руб | |
За месяц | За год | ||
1 | 2 | 3 | 4 |
Арендная плата | Табоица 10 | 41880 | 502560 |
Амортизация | Таблица 12 | 5950 | 71398,6 |
Заработная плата повременщиков с единым социальным налогом (Зппов) | Таблица 15 | 35604,92 | 427259 |
Затраты на рекламу и продвижение товара | 3% от Зппов | 1068,148 | 12817,77 |
Оплата услуг механика-накладчика | 1500 руб. в месц | 1500 | 18000 |
Транспортный налог | Таблица 16 | 2530 | |
Прочие постоянные затраты | 20% от стоимости вышеперечисленных затрат | 17200,61 | 206913,074 |
Итого | 103203,7 | 1241478,444 |
Информация о работе Бизнес-планирование на производстве по выпуску мужских брюк с мощностью 40000