Риски: понятие и виды

• невозможность осуществления хозяйственной деятельности вследствие военных действий, революции, обострения внутриполитической ситуации в стране, национализации, конфискации товаров и предприятий, введение эмбарго из-за отказа нового правительства выполнять принятые предшественниками обязательства и т. п.;
• введение отсрочки (моратория) на внешние платежи на опреде-ленный срок ввиду наступления чрезвычайных обстоятельств (забас-товка, война и т. д.);
• неблагоприятное изменение налогового обязательства;
• запрет или ограничение ковертации национальной валюты в валюту платежа. В этом случае обязательство перед экспортерами может быть выполнено в национальной валюте, имеющей ограниченную сферу применения.

     Технические риски проявляются в форме  аварий по причине внезапного выхода из строя машин и оборудования или сбоя в технологии производства. Проблемой страхования технических  рисков является опреде-ление частоты аварий и способа оценки ущерба от них.

     Технические риски имеют универсальный характер, т. е. защищают объект от множества причин ущерба. Причинами могут быть ошибки управления, монтажа, нарушения технологии, небрежность в работе и т. д., которые приводят к преждевременным отказам, выходу из троя машин и оборудования. Таким образом, технические риски могут нанести ущерб имуществу, жизни и здоровью людей, финансовым интересам предприятия вследствие перерыва в производстве и сверхнормативных затрат.

     С другой стороны, технические риски  подразделяются по видовому составу  основных и оборотных фондов, по отношению к которым они проявляются:

• машины и оборудование – промышленные риск;
• здания, сооружения, передаточные устройства – строительные (строительно-монтажные) риски;
• приборы, вычислительная техника, средства связи – электротех-нические риски;
• транспортные средства – транспортные риски (каско, грузов, ответственности);
• сельское хозяйство – риски заболевания животных и растений, падежа скота, порчи урожая и т. д.

     Риски гражданской ответственности связаны  с законными претензиями физических и юридических лиц в связи  с причинением вреда, вызванным, например, источником повышенной опасности (автомобильный, железнодо-рожный, воздушный и морской транспорт, ряд химических производств). Физическое или юридическое лицо, обладающее таким источником повы-шенной опасности, может застраховать свою гражданскую ответственность перед третьими лицами, т. е. переложить обязанность возмещения имущест-венного вреда третьими лицами на страховщика.

     Коммерческие  риски представляют собой опасность  потерь в процессе финансово-хозяйственной  деятельности. Они означают неопределенность результатов от данной коммерческой сделки.

     По  структурному признаку коммерческие риски  делятся на имущест-венные, производственные, торговые, финансовые.

     Имущественные риски – это риски, связанные  с вероятностью потерь имущества  предпринимателя по причине кражи, диверсии, халатности, перенапряжения технической или технологической  систем и т. п.

     Производственные риски – это риски, связанные с убытком от остановки производства вследствие воздействия различных факторов и прежде всего – с гибелью или повреждением основных и оборотных фондов (оборудование, сырье, транспорт и т. п.), а также риски, связанные с внедрением в производство новой техники и технологии.

     Торговые  риски представляют собой риски, связанные с убытком по причине  задержки платежей, отказа от платежа  в период транспортировки товара, непоставки товара и т. п.

     Финансовые  риски связаны с вероятностью потерь финансовых ресурсов. Финансовые риски подразделяются на два вида: связанные с покупательной способностью денег (инфляционные, дефляционные, валют-ные риски, риски ликвидности) и с вложением капитала (инвестиционные риски).

     Инфляционный  риск – это риск того, что при росте инфляции, получаемые денежные доходы обесцениваются с точки зрения реальной покупательной способности быстрее, чем они растут. В таких условиях предприниматель несет реальные потери.

     Дефляционный  риск – это риск того, что при росте дефляции происходят падение уровня цен, ухудшение экономических условий предпринимательства и снижение доходов.

     Валютные  риски представляют собой опасность  валютных потерь, связанных с изменение  курса одной иностранной валюты по отношению к другой, при проведении внешнеэкономических кредитных и других валютных операций.

     Риски ликвидности – это риски, связанные  с возможностью потерь при реализации ценных бумаг или других товаров  из-за изменения оценки их качества и потребительской стоимости.

     Инвестиционные риски включают в себя такие подвиды: упущенной выгоды; снижения доходности; прямых финансовых потерь.

• риск упущенной выгоды – это риск наступления косвенного (побочного) финансового ущерба (неполученная прибыль) в результате неосуществления какого-либо мероприятия.
• риск снижения доходности может возникнуть в результате уменьшения размера процентов и дивидендов по портфельным инвестициям, по вкладам и кредитам.
• риски прямых финансовых потерь включают следующие разновид-ности:
• биржевые риски представляют собой опасность потерь от биржевых сделок (риск неплатежа по коммерческим сделкам, риск неплатежа комиссионного вознаграждения брокерской фирмы и т. п.);
• селективные риски – это риски неправильного выбора вложения капитала, вида ценных бумаг для инвестирования в сравнении с другими видами ценных бумаг при формировании инвестиционного портфеля;
• риск банкротства представляет собой опасность полной потери предпринимателем собственного капитала и неспособности его рассчиты-ваться по взятым на себя обязательствам в результате неправильного выбора вложения капитала.

       

2 УЧАСТНИКИ СТРАХОВОГО  ДОГОВОРА

 

     По  договору страхования одна сторона (страхователь) вносит другой стороне (страховщику) обусловленную договором  плату (страховую пре-мию), а страховщик обязуется при наступлении предусмотренного договором события (страхового случая) выплатить страхователю или иному лицу, в пользу которого заключён договор страхования, страховое возмещение или страховую сумму.

     Договор страхования является возмездным, т.к. страхователь уплачи-вает страховую премию, а страховщик несёт риск наступления страхового случая, а при наличии последнего производит страховую выплату. Договор страхования остаётся возмездным и тогда, когда страховой случай не наступает, поскольку договор был заключён в расчёте на встречное удовлетворение со стороны страховщика в виде получения от него страховой выплаты.

     Взаимный  характер договора страхования очевиден, поскольку обе его стороны принимают на себя друг перед другом обязанности : страхователь – сообщить сведения об объекте страхования, выплачивать страховые взносы, если страховая  премия не была уплачена полностью уже при заключении договора, уведомить страховщика о наступлении страхового случая и т.д., а страховщик – произвести страховую выплату.

     Если  опираться на приведенные в законе определения договора страхования (ст.929, ст.934 ГК), то его следует признать консенсуальным. Но согласно ст.957ГК договор страхования, если в нем не предусмотрено иное, вступает в силу с момента уплаты страховой премии или первого ее взноса., т.е. договор, по общему правилу, считается реальным.

     Договор страхования относится к числу  рисковых. т.е. в нем возник-новение, изменение или прекращение тех или иных прав и обязанностей зависит от наступления объективно случайных для самих сторон обстоя-тельств (событий). Обязанность страховщика  произвести страховую выплату реализуется не сразу и далеко не во всех договорах страхования, а лишь при наступлении страховых случаев. Соответственно страховщик в одних случаях получает доход на неэквивалентной основе, а в других случаях – должен произвести выплату, размеры которой существенно превышают полученное  им вознаграждение. В этом и состоит рисковый характер договора страхования.

      

     2.1 Элементы договора страхования 

       К элементам договора страхования относятся стороны, предмет, форма и содержание.

     Стороны – это страхователь и страховщик.

     Ни  ГК, ни Закон  “ О страховании” не используют термины “ предмет договора страхования”. Речь идет только об объектах страхования, под которыми понимаются страховые интересы ( п.1 ст.942 ГК, ст.4 Закона “О страховании”). Но нет никаких оснований проводить различия между этими понятиями, и думаю, что термин “Объект” и “ предмет” страхования можно рассматривать как тождественные.

     Предметом договора страхования является особого рода услуга, которую страховщик оказывает страхователю и которая воплощается в несении страхового риска в пределах страховой суммы.

     Форма договора – письменная, причем ее несоблюдение влечет недействительность договора.¹⁵Исключение составляет лишь договор обязательного государственного страхования¹⁶, к которому  применяются обычные последствия несоблюдения письменной формы, предусмотренные ст.162 ГК.

     Содержание договора страхования образуют права и обязанности сторон. Содержание прав сторон в договоре страхования может быть определено путем раскрытия содержания корреспондирующих им обязан-ностей.

     Прежде  всего, страховщик обязан при наступлении страхового случая произвести страховую выплату в установленный срок. Эта обязанность страховщика в договоре страхования является главной.

     Страховщик  имеет право самостоятельно выяснить причины и обстоятельства страхового случая (п.1 ст.20 Закона “О страховании”). В этих целях он может запрашивать сведения, связанные со страховым случаем, у правоохранительных органов, банков, медицинских учреждений и других предприятий и организаций, располагающих информацией об обстоятельст-вах страхового случая.

     Страховщик  фиксирует факт наступления страхового случая в составляемом им страховом  акте (аварийном сертификате). Там же рассчитывается величина страховой выплаты.

     Страховщик  обязан сохранять тайну страхования¹⁷. Он не вправе разглашать полученные сведения о страхователе, застрахованном лице и выгодоприобретателе, состоянии их здоровья, об их имущественном положении. За нарушение тайны страхования страховщик несет ответствен-ность в соответствии с правилами, предусмотренными ст.139 или ст.150 ГК.

     Договором страхования могут быть предусмотрены  и другие обязанности страховщика.

     Страхователь, в свою очередь, обязан, во-первых, уплачивать страхо-вые взносы.

     Во-вторых, при заключении договора страхования  страхователь должен сообщить страховщику  известные  ему обстоятельства, имеющие  существенное значение для определения  вероятности наступления страхо-вого случая и размера возможных убытков от его наступления (страхового риска), если эти обстоятельства не известны страховщику.¹⁸

     В- третьих, страхователь должен незамедлительно  сообщить страхов-щику о ставших ему известными изменениях в обстоятельствах, сообщенных страховщику при заключении договора, если эти изменения могут сущест-венно повлиять на увеличение страхового риска (п.1 ст.959 ГК).

     В- четвертых, страхователь обязан сообщить страховщику о наступ-лении страхового случая в сроки, установленные договором страхования.¹⁹

     Договором страхования могут быть предусмотрены  и другие обязан-ности страхователя.

 

      ЗАКЛЮЧЕНИЕ 

     Страхование – это разновидность отношений  по защите интересов. В ст. 4 Закона показано, что интересы, которым может быть предоставлена страховая защита, должны обладать следующими свойствами:

     (а)  могут быть застрахованы только  субъективные интересы;