Нефтегазовый комплекс России как ресурс экономического роста

                                                              Рис 7.

 
     Отметим, что в ОАЭ нефтяные доходы превышают величину нефтяного ВВП из-за  включения в состав нефтяных поступлений доходов от инвестирования средств нефтяных сберегательных фондов.  
     Широкое определение нефтяных доходов включает как рентные платежи⁴ за использование невоспроизводимых природных ресурсов, так и стандартные налоги на экономическую деятельность. По нашему мнению, целесообразно  управлять в особом режиме только доходами, связанным а с изъятием природной ренты, поскольку они возникают в  силу ограниченности природных ресурсов- основной специфики нефтегазового сектора. После исчерпания их запасов факторы производства перемещаются в другие сектора, продолжая генерировать  поток стандартных налогов. Ниже мы рассматриваем оба определения.  
     Особенность предлагаемого в настоящей работе подхода к оценке величины  природной ренты состоит в том, что он базируется на оценке полной добавленной стоимости сектора. Разность между этим показателем и расчетной суммой производственных затрат составляет оценку «истинной» (полной) прибыли, включающей ее величину, перемещенную в посреднический сектор. Тогда природная рента определяется как  разность между расчетной полной  прибылью сектора и «нормальной», экономически  обоснованной прибылью. Последний показатель рассчитывался на основе отнесения рентабельности к стоимости основных фондов в промышленности без учета нефтегазовой ренты. Его расчет включал следующие шаги.

4. Неверов  В.Перспективы нефтяной промышленности  Западной Сибири//Деловой мир.2009.27 ноября.

1. Находились нематериальные производственные затраты без учета амортизации нефтегазового комплекса (включая трубопроводный транспорт) Z _нгк  .  При расчете затрат из них исключались платежи в бюджет за пользование природными ресурсами, которые рассматривались как часть ренты, изымаемая в бюджет.

2. Определялась полная валовая прибыль Р_пр  по промышленности по системе национальных счетов (то есть с учетом скрытой прибыли).  
3. Оценивалась валовая прибыль Р_нг,  по нефтегазовой промышленности по таблицам «Затраты-выпуск».

4. Находилась остаточная стоимость основных фондов по промышленности в целом FR _пр   , нефтегазовой промышленности   FR _нг       и нефтегазовому комплексу FR _нгк   с учетом  полной стоимости фондов и их износа.  
5. Рассчитывалась норма  r  валовой прибыли к стоимости основных фондов по промышленности без нефтегазовой:

      r=  (Р _пр – Р_нг) / ( FR _пр  - FR _{нг )}     

6. Определялась нормальная валовая прибыль  PN_нгк для нефтегазового комплекса включая трубопроводный транспорт:  
                      PN_{нгк =} r    х    FR _нгк 
7. Величина природной ренты в нефтегазовом комплексе  R _нгк   находилась как разность рассчитанной нами полной добавленной стоимости V _нгк , затрат Z _нгк   , части косвенных налогов (НДС и акцизов на нефтепродукты)  TI _нгк и «нормальной» прибыли   PN_{нгк :}       

                         R _нгк   = V _{нгк -} Z _нгк   -   TI _{нгк  -}   PN_{нгк  .}

Полученные  результаты приведены в таблицах 13-14.

                                                                                                  Таблица 13

Расчет  величины природной ренты в нефтегазовом секторе (% ВВП)

 
                                                                                                 Таблица   14 
                              Отраслевая структура природной ренты  
                                 в нефтегазовом секторе (% ВВП)

       Важно иметь в виду, что  размеры природной ренты определяются сочетанием нескольких параметров: а) мировыми  ценами на углеводороды; 6) динамикой производства и экспорта нефти и газа; в) динамикой реального обменного курса (укрепление рубля означает рост затрат в долларовом выражении). В результате размеры природной ренты в отрасли в долларовом выражении последовательно возрастали  вместе с ростом цен и объемов: от 25 млрд долл. в 1999 г. до 151 млрд долл. в 2009 г. Однако происходящий одновременно быстрый рост ВВП в долларах привел к тому, что размеры нефтегазовой ренты 
в процентах  ВВП     менялись значительно меньше . За исключением периодов резкого повышения цен в 2000 и 2005 —2006 гг. величина ренты лежала в узком диапазоне 12—13% ВВII. Несмотря на что цены на  нефть в 2009 г. в четыре раза превышали цены в 1999 г. величина природной ренты в нефтегазовом комплексе в процентах  ВВП за этот период даже несколько снизилась.  
           Отметим последовательное снижение доли  газового сектора  
в структуре реализуемой ренты  ( с 45% в 1999г. до 20% в 2009г.).Эта тенденция объясняется медленным ростом  добычи газа и быстрым увеличением материальных затрат в этом секторе.

    В таблицах 15-16 приведены оценки  изъятия природной ренты⁵ в бюджет с помощью НДПИ и экспортных пошлин на нефть и газ. Доля изымаемой в бюджет  ренты выросла с 18% в 1999г. до 78,4 % в 2009г.

                                                                                                 Таблица 15

            Изъятие природной ренты в бюджетную систему (% ВВП)

                                                                                                 Таблица 16

        Доля природной ренты, изымаемой  в бюджетную систему (%)

      При этом заметны существенные различия в изъятии ренты в нефтяном и газовом секторах. В первом изымаемая в бюджет доля ренты достигла 84,1%, во втором – лишь 50%. Это обусловлено тем, что в нефтяном секторе изъятие ренты тесно привязано к уровню мировых цен, тогда как в газовом такая

5. Березинская О.Отечественный нефтегазовый комплекс: динамика конкурентоспособности и перспективы финансирования//Деловой мир.2009. 23 октября