Отчет по практике в ОАО «Россельхозбанк»

• разной специализацией заемщиков в разных регионах (региональная диверсификация);

• типичным для производителей с/х продукции сочетанием в одном  хозяйстве нескольких видов производств;

• диверсификацией вложений в высокоэффективные и надежные проекты других сфер экономики;

• объемом риска на одного заемщика.

Банк управляет риском концентрации портфеля путем лимитирования  кредитных операций по регионам, видам  ссуд, а также отдельным заемщикам. В настоящее время максимальный размер концентрации портфеля в одном региональном филиале банка определен на уровне 15% от совокупного ссудного портфеля банка.

Показатель максимального  размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков  по состоянию на 01.01.2011 составил 23,6% и приходится только на одно предприятие. В отношении других заемщиков (групп связанных заемщиков) – максимальное значение риска по состоянию на 01.01.2011 составило 9,4%.

Оценка риска и формирование резервов на возможные потери по ссудам в ОАО «Россельхозбанк» осуществляется в соответствии с требованиями Положений Банка России №254-П и №283-П и соответствующих внутренних документов Банка.

Кредитный риск по межбанковским  операциям и операциям с ценными бумагами регулировался банком путем установления индивидуальных лимитов на каждого заемщика (контрагента, эмитента, векселедателя) на основе оценки финансового состояния и динамики развития бизнеса заемщика, его кредитной истории, оценки прочей информации нефинансового характера. Доля покрытия резервами на возможные потери по ссудам (РВПС) кредитного портфеля Банка за 2010 год увеличилась с 4,6% до 7,3%.

 

3.2.Противодействие отмыванию  преступных доходов в ОАО «Россельхозбанк»

 

Проникновение в банковскую систему преступного капитала неизбежно  влечет за собой повышение рисков и, прежде всего, кредитного, операционного, стратегического, а также риска, связанного с потерей репутации банка.

Согласно требованиям  Российского законодательства и  международных обязательств России ОАО «Россельхозбанк» активно участвует  в предотвращении и выявлении  преступлений, связанных с отмыванием денег, и предпринимает все необходимые меры, позволяющие исключить возможность использования его криминальными кругами для отмывания денежных средств, полученных ими в результате преступной деятельности.

В соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и нормативными документами Банка России в ОАО «Россельхозбанк» выстроена и действует система специального внутреннего контроля. Наряду с Федеральным законом и рекомендациями Банка России в основе системы лежат разработанные правила внутреннего контроля ОАО «Россельхозбанк».

Для эффективного управления рисками и сохранения деловой  репутации руководство ОАО «Россельхозбанк» распространило меры по борьбе с отмыванием денег на все структурные подразделения, направления деятельности, банковские продукты и услуги, оказываемые банком. Непременным условием успеха этой работы является обучение работников банка с целью получения необходимых навыков. В головном офисе банка и во всех филиалах назначены ответственные сотрудники, отвечающие за противодействие отмыванию преступных доходов.

В банке предпринимаются  меры по установлению личности клиентов, тем самым реализуется программа «Знай своего клиента». Устанавливаются и идентифицируются выгодоприобретатели.

Согласно закону, банк направляет в Федеральную службу по финансовому мониторингу сведения об операциях, подлежащих контролю.

Если одной из сторон, совершающих операции, является организация или физическое лицо, в отношении которых имеются сведения об участии в экстремистской деятельности, такие операции приостанавливаются.

 

3.3. Кредитование малых  форм хозяйствования

 

При осуществлении программ кредитования и инвестирования приоритет отдается АПК, а также смежным с АПК отраслям экономики, обслуживающим потребности сельскохозяйственных товаропроизводителей.

По состоянию на 01.01.2011 в совокупном кредитном портфеле банка 83,1% кредитов, предоставленных  предприятиями АПК.

Малые формы хозяйствования (МФХ), которым банк оказывает кредитную  поддержку, включают 4 основные категории:

1. крестьянские (фермерские) хозяйства (КФХ);
2. индивидуальные предприниматели (ИП);
3. сельскохозяйственные потребительские кооперативы (СПоК);
4. сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы (СКПК).

Общий объем предоставленных  МФХ кредитов за 2010 год составил   

36 млн. рублей. Наибольшие  объемы кредитов были выданы  в апреле и декабре – 4,4 и  4,6 млн. рублей соответственно. Помимо  сезонных факторов, повлиявших на значительные объемы кредитования, положительное воздействие оказало неоднократное снижение процентных ставок в 2010 году по кредитам, предоставляемым юридическим лицам.

Основную долю – около 62,1% от всего кредитного портфеля МФХ  – занимают кредиты, предоставленные КФХ. Доля кредитов, предоставленных ИП, – 21%, СПоК – 12,7%, СКПК – 4,2%.

Кредиты, предоставленные  на инвестиционные цели, составляют 57,2% кредитного портфеля МФХ, в том числе  на приобретение техники и оборудования – 33,7%, строительство, реконструкцию/модернизацию животноводческих комплексов (ферм) –12,5%, на приобретение сельскохозяйственных животных – 6,7%.

За 2010 год КФХ и ИП выдано 87 кредита на сумму 30,0 млн. рублей, в том числе:

• КФХ выдано 65 кредитов на сумму 22,4 млн. рублей;

• ИП выдано 22 кредита  на сумму 7,6 млн. рублей.

Совокупный кредитный  портфель КФХ и ИП увеличился за год на 21,1% и составил на 01.01.2011 41,9 млн. рублей, в том числе кредитные  портфели КФХ и ИП выросли на 17,2% и 34,2% и составили 31,3 млн. рублей и 10,6 млн. рублей соответственно.

Значительную долю кредитного портфеля КФХ занимают кредиты на покупку техники/оборудования (41%). На пополнение оборотных средств приходится 33%, а на строительство, модернизацию и реконструкцию животноводческих комплексов (ферм) и приобретение сельскохозяйственных животных 23% кредитного портфеля КФХ. (рисунок 3)

Рисунок 3 – Структура кредитного портфеля КФХ по целям кредитования, %

 

За отчетный период сельскохозяйственным потребительским кооперативам было выдано 844 кредита на сумму 4,2 млн. рублей, в т.ч.:

• СПоК – 495 кредитов на сумму 2,8 млн. рублей;

• СКПК – 349 кредитов на сумму 1,4 млн. рублей.

По состоянию на 01.01.2011 кредитный портфель сельскохозяйственных потребительских кооперативов составил 8,5 млн. рублей, в том числе объем ссудной задолженности:

• по кредитному портфелю СпоК составил 6,4 млн. рублей;

• по кредитному портфелю СКПК – 2,1 млн. рублей.

За 2010 год совокупный кредитный портфель сельскохозяйственных потребительских кооперативов снизился на 0,4%, в том числе кредитный портфель СпоК уменьшился на 3,1%, а кредитный портфель СКПК увеличился на 7,6%.

 

 

 

 

 

 

3.4. Просроченная ссудная задолженность по кредитам крестьянских (фермерских) хозяйств (КФХ)

 

Таблица 7 – Просроченная задолженность по КФХ на 01.01.2012 года

Тип заемщика	Сумма кредита по кредитному договору, руб.	Целевое назначение кредита	Остаток срочной ссудной  задолженности, руб.	Остаток просроченной ссудной  задолженности, руб.	Просроченная задолженность  по процентам, руб.
350	34 000 000	Приобретение сырья  для переработки	0	34 000 000	10 300 603
720	30 000 000	Текущие цели	0	30 000 000	5 626 538
770	40 000 000	Текущие цели	0	35 555 146	1 163 106
408	30 000 000	Финансирование текущих  расходов	0	30 000 000	14 897 894
740	30 000 000	Пополнение оборотных  средств	0	29 982 061	6 964 212
740	30 000 000	Финансирование текущих  затрат	0	29 913 681	3 848 356
350	18 950 000	Приобретение сырья  для переработки	0	18 950 000	4 834 568
350	30 000 000	Приобретение сырья для переработки	0	17 091 080	4 905 374
770	29 000 000	Текущие цели	14 500 000	14 500 000	875 692
720	10 000 000	Текущие цели	0	10 000 000	1 676 712
408	10 000 000	На выдачу займов пайщикам кооператива	0	9 813 368	3 339 351
740	8 500 000	На покупку сырья для переработки; для целей, на связанных с АПК и/или осуществление деятельности в сельск.местности	0	8 500 000	1 795 082
310	8 000 000	Текущие цели	0	7 767 175	1 828 246
320	5 000 000	Финансирование текущих  затрат	0	5 000 000	1 308 326
770	5 000 000	Текущие цели	0	4 999 757	738 259
740	3 900 000	Текущие цели	0	3 500 000	536 149
320	2 600 000	Текущие цели	0	2 378 200	944 749
408	1 340 000	Приобретение оборудования, животных	0	1 339 891	237 144
770	5 000 000	Текущие цели	1 500 000	1 250 000	182 471
770	7 000 000	Текущие цели	3 600 000	1 100 000	329 185
408	10 000 000	Предоставление займов членам кооператива	0	999 911	239 157
770	1 000 000	Для осуществления платежей со счета заемщика при отсутствии или недостаточности на нем денежных средств	0	951 061	24 979
730	3 000 000	Текущие цели	0	900 000	99 103
630	1 300 000	Текущие цели (приобретение пиломатериала)	0	770 000	305 013
320	2 100 000	Текущие цели	0	237 000	87 565
620	1 590 000	Текущие цели (приобретение с/х техники)	0	191 369	2 410
380	5 000 000	Приобретение оборудования для хлебопечения	2 581 400	125 339	128 541
Итого:				299 815 039

 

 

 

 

Пояснение к таблице:

Типы предприятий-заемщиков:

310 – пищевкусовая  промышленность (сахарная, хлебопекарная,  кондитерская, макаронная, масложировая  и др.);

320 – мясная промышленность;

350 – мукомольно-крупяная  и комбикормовая промышленность;

380 – прочие предприятия  по переработке продукции АПК;

408 – другие организации  по обслуживанию АПК;

620 – лесозаготовительная  промышленность;

Деревообрабатывающая  промышленность;

720 – строительство;

730 – транспорт и  связь;

740 – оптовая и розничная  торговля;

770 – прочие.

Анализируя данные таблицы 7, можно сделать вывод, что просроченная ссудная задолженность по КФХ на 1 января 2012 года составила 299 815 тыс.руб., что составляет примерно 50% от просроченной задолженности по всему филиалу ( на 01.01.2012г. – 598 846 тыс.руб.)

В своих заявлениях на продление кредитной линии и  отсрочку платежа главы КФХ указывают  следующие причины несвоевременных  платежей (таблица 8).

Таблица 8 – Основные причины просроченной ссудной задолженности

Причина просроченной задолженности	Доля, %
1. Незапланированные расходы	48,0
2. Просроченная дебиторская задолженность	20.0
3. Сложные погодные  условия, вследствие чего предприятие  недополучило определенный объем продукции и потерпело убытки	16,0
4. Резкое снижение  цен на производимую предприятием  продукцию	8,0
5. Снижение покупательной активности, колебание курсов валют	8,0
Всего:	100

 

 

Хозяйства относят к  незапланированным расходам следующее: приобретение материалов для новой технологической линии; проведение запуска котельной на объекте «Комплекс по хранению овощей»; проведение ремонтных работ по приобретенным объектам недвижимости; затраты будущего периода – вспашка зяби; ремонт с/х техники; закуп оборудования для ремонта автомобильной дороги; подготовка к новому производственному сезону; строительство теплиц; закуп ГСМ, запчастей; высокие затраты на посевные и уборочные работы; реконструкция родильного отделения с профилакторием для новорожденных телят и др.

Таким образом, наиболее частой причиной просроченной задолженности  являются незапланированные расходы  предприятия (48%).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Выводы

 

Во время прохождения  практики была изучена общая характеристика деятельности предприятия, организационная структура Пермского филиала ОАО «Россельхозбанк», проанализирована структура балансов за 2010 и 2011 годы. Более подробно была изучена работа службы оценки и контроля рисков, рассмотрен процесс управления банковскими рисками, основные законодательные и нормативные правовые акты в части оценки и контроля кредитных рисков.

Также за период прохождения  практики получены практические навыки работы с юридическими делами, первичной  банковской документацией, также была проведена работа по систематизации информации по рассматриваемым кредитным проектам.

 

Список использованных источников

 

1.Банковское дело, http://www.bestreferat.ru/referat-207269.html;

2. Официальный сайт  ОАО «Россельхозбанк»: www.rshb.ru;

3. Отчеты о состоянии  срочной ликвидности Пермского  регионального филиала ОАО «Россельхозбанк»  за 4 квартал 2010 года, за 4 квартал 2011 года;

4. Управление рисками в банковской деятельности, http://revolution.allbest.ru/bank/00028636_0.html. 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

¹ Источник: журнал «Forbes» №3 2011 г., рейтинг «100 крупнейших банков – март 2011»