Отчет по практике в ОАО «Россельхозбанк»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Объем кредитного портфеля (таблица 2) за 4 квартал увеличился на 170 308 тыс.руб. (5%) и составил 3 581 197 тыс.руб. Отмечено снижение доли кредитного портфеля в активах с 74,6% до 70% (таблица 1).

По состоянию на 01.01.2011г. доля кредитов со сроком фактического погашения до 1 года (таблица 2) составляет 47,5% в общем объеме ссудной задолженности (на 01.10.2010г. – 48%), доля кредитов со сроком погашения свыше 1 года  - 52,5% (на 01.10.2010г. – 51,5%).

Не смотря на то, что в общем объеме кредитного портфеля доля кредитов, предоставленных физ.лицам, занимает незначительную часть – 8,7%, темп прироста кредитов, предоставленных физическим лицам, в отчетном периоде составил 36,9%. Объем кредитов, предоставленных юр.лицам, увеличился на 2,7%, в общем объеме кредитного портфеля  кредиты юр.лиц занимают 91,3%.

Величина просроченной задолженности по кредитному портфелю за 4 квартал увеличилась на 3,9% (таблица 1), что в абсолютном выражении составляет 12 984 тыс.руб. по сравнению с прошлым периодом и составила 349 555 тыс.руб.

Доля просроченной задолженности  в валюте баланса филиала за декабрь 2010г. сократилась с 7,4% до 6,8%. В абсолютном выражении просроченная задолженность  увеличилась с 336 571 тыс.рублей (01.10.2010г.) до 349 555 тыс.рублей (01.01.2011г.).

 

Таблица 3 – Структура  ресурсной базы на 1 января 2011 года

Наименование статьи	01.10.2010		01.01.2011
	Всего, тыс.руб.	Доля источника в  структуре ресурсной базы, %	Всего, тыс.руб.	Доля источника в  структуре ресурсной базы, %
Ресурсы, привлеченные от ГО	3 336 033	69,4	3 064 939	60,1
Средства клиентов на расчетных и текущих счетах	244 454	5,4	205 460	4,0
Депозиты юр.лиц	594 093	13,0	1 047 823	20,5
Депозиты физ.лиц	231 100	5,1	316 231	6,2
Кредиты банков:	-	-	30 535	0,6
в т.ч. кредиты от Банка  России	-	-	30 535	0,6
Векселя	-	-	22 000	0,4
Собственные средства	325 403	7,1	415 153	8,1
Итого:	4 731 083	100	5 102 141	100

 

На конец отчетного  периода ресурсы банка (таблица 3) составили 5 102 141 тыс.руб. Наибольший удельный вес занимают ресурсы, привлеченные от ГО – 3 064 939 (60,1%). Собственные средства за 4 квартал возросли на 27,6% и составили 415 153 тыс.руб. В отчетном периоде банком были выпущены векселя на сумму 22 000 тыс.руб. в рамках вексельного кредитования.

 

2.2. Анализ структуры баланса Пермского РФ на 1 января 2012 года

Таблица 4 - Основные показатели, характеризующие структуру баланса

№	Наименование показателей	01.10.2011		01.01.2012		Изменение, тыс.руб. на 01.01.2012	Темп прироста, %
		тыс.руб.	доля в валюте баланса, %	тыс.руб.	доля в валюте баланса, %
1+2	Активы/пассивы	9 534 146	100	11 339 574	100	1 805 428	18,9
1.1	Высоколиквидные активы	298 429	3,1	1 184 851	10,4	886 422	297,0
1.2	Работающие активы	7 773 266	81,5	8 464 619	74,6	691 353	8,9
1.2.1	Кредиты выданные (без учета просроченной задолженности)	6 041 172	63,4	6 520 520	57,5	479 348	7,9
1.2.2	Депозиты, размещенные  в ГО	1 731 278	18,2	1 941 769	17,1	210 491	12,2
1.3	Просроченная задолженность  по кредитным вложениям:	556 397	5,8	633 091	5,6	76 694	13,8
1.3.1	- по основному долгу	530 536	5,6	598 846	5,3	68 310	12,9
1.3.2	- по процентам по  основному долгу по ссудной  задолженности	25 861	0,3	34 245	0,3	8 384	32,4
1.3.3	- прочая просроченная  задолженность	-	-	-	-	-	-
2.1	Ресурсы, привлеченные от ГО	6 112 929	64,1	6 360 787	56,1	247 858	4,1
2.2	Привлеченные средства	2 415 652	25,3	3 819 472	33,7	1 403 820	58,1
2.2.1	Средства клиентов на расчетных и текущих счетах	324 826	5,8	227 861	2,0	- 96 965	- 29,9
2.2.2	Депозиты юр.лиц	1 378 637	14,5	2 888 195	25,5	1 509 558	109,5
2.2.3	Депозиты физ.лиц	456 181	4,8	625 992	5,5	169 811	37,2
2.2.4	Кредиты банков	-	-	-	-	-	-
2.2.4.1	Кредиты Банка России, обеспеченные активами (323-П)	-	-	-	-	-	-
2.2.5	Выпущенные ценные бумаги (векселя)	30 000	0,3	77 424	0,7	47 424	158,1
2.3	Собственные средства	688 469	7,2	831 753	7,3	143 284	20,8
2.3.1	Капитал, фонды	-	-	-	-	-	-
2.3.2	Прибыль (убытки)	201 542	2,1	328 867	2,9	127 325	63,2
2.3.3	Резервы	486 927	5,1	502 886	4,4	15 959	3,3
2.3.3.1	Резервы на возможные  потери по ссудам	458 130	4,8	466 781	4,1	8 651	1,9
2.3.3.2	Резервы на возможные  потери	28 797	0,3	36 105	0,3	7 308	25,4

 

За 4 квартал 2011г. валюта баланса Пермского регионального  филиала (таблица 4) увеличилась на 18,9%, что в абсолютном выражении составляет 1 805 428 тыс.руб. и составила 11 339 574 тыс.руб.

На ликвидность баланса  повлияли следующие внутренние факторы:

1.  Изменения в структуре активов: в отчетном периоде изменение активов связано с увеличением объема кредитного портфеля на 7,9%. По состоянию на 1 января 2012 в ГО размещено 1 941 769 тыс.руб., что на 12,2% больше по сравнению с предыдущим периодом (на 01.11.2011г. – 1 731 278 тыс.руб.). Доля высоколиквидных активов по состоянию на 01.01.2011г. возросла на 297,0 % (886 422 тыс.руб.) по сравнению с аналогичным показателем прошлого отчетного периода (на 01.10.2011г. показатель составил 298 429 тыс.руб.). Работающие активы увеличились на 691 353 тыс.руб. (8,9%) и составили 8 464 619 тыс.руб. Наибольшую долю работающих активов составляет кредитный портфель филиала – 77,0 %.

1. Изменения в структуре пассивов: По состоянию на 01.01.2012г. ресурсы, привлеченные от ГО, составили 6 360 787 тыс.руб., что на 247 858 тыс.руб. (4,1%) меньше, чем по состоянию на 01.10.2011г. В анализируемом периоде  наблюдается увеличение объема резервов на возможные потери по ссудам с 458 130 тыс.руб. до 466 781 тыс.руб. Темп прироста составил 1,9%. Отношение совокупного кредитного портфеля к резервам на возможные потери по ссудам (РВПС) составило 7,2%. По состоянию на 01.01.2012г. просроченная задолженность по кредитному портфелю на 73,7% покрыта сформированными РВПС. Также в отчетном периоде отмечен рост резервов на возможные потери (на 25,4%), что в абсолютном выражении составляет 7 308 тыс.руб., а также увеличение прибыли на 63,2%, т.е. с 201 542 тыс.руб. до 328 867 тыс.руб.

 

 

 

Таблица 5 – Структура  кредитного портфеля Пермского РФ ОАО  «Россельхозбанк» на 1 января 2012 года

 

Наименование статьи	01.10.2011					01.01.2012					Изменение, тыс.руб.	Темп прироста,%
	до 1года	свыше 1года	свыше 3 лет	просрочка	всего	до 1года	свыше 1года	свыше 3 лет	просрочка	всего
Кредиты, предоставленные  юр.лицам и ИП (тыс.руб., %)	2 986 423	2 296 536	662 882		5 282 959	3 037 371	2 509 047	676 098		5 546 418	263 459	5,0
	56,5	43,5	12,5		100	54,8	45,2	12,2		100
Кредиты, предоставленные  физ.лицам (тыс.руб., %)	205 830	552 383	242 065		758 213	258 126	715 976	335 166		974 102	215 889	28,5
	27,1	72,9	31,9		100	26,5	73,5	34,4		100
Просроченная задолженность  по основному долгу (тыс.руб.,%)				530 536	530 536				598 846	598 846	68 310	12,9
Кредитный портфель, всего (тыс.руб., %)	3 192 253	2 848 919	904 946		6 041 172	3 295 497	3 225 023	1 011 264		6 520 520	479 348	7,9
	52,8	47,2	15,0		100	50,5	49,5	15,5		100

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Объем кредитного портфеля (таблица 5) за 4 квартал увеличился на 479 348 тыс.руб. (7,9%) и составил 6 520 520 тыс.руб. Отмечено снижение доли кредитного портфеля в активах с 63,4% до 57,5% (таблица 4).

По состоянию на 01.01.2012г. доля кредитов со сроком фактического погашения до 1 года (таблица 5) снизилась и составляет 50,5% в общем объеме ссудной задолженности (на 01.10.2011г. – 52,8%), доля кредитов со сроком погашения свыше 1 года  увеличилась и составляет 49,5% (на 01.10.2011г. – 47,2%).

Не смотря на то, что в общем объеме кредитного портфеля доля кредитов, предоставленных физ.лицам, занимает незначительную часть – 14,9%, темп прироста кредитов, предоставленных физическим лицам, в отчетном периоде составил 28,5%. Объем кредитов, предоставленных юр.лицам, увеличился на 5,0%, в общем объеме кредитного портфеля  кредиты юр.лиц занимают 85,1%.

Величина просроченной задолженности по кредитному портфелю за 4 квартал увеличилась на 13,8% (таблица 1), что в абсолютном выражении составляет 76 694 тыс.руб. по сравнению с прошлым периодом и составила 633 091 тыс.руб.

Доля просроченной задолженности  в валюте баланса филиала за период сократилась с 5,8% до 5,6%. В абсолютном выражении просроченная задолженность увеличилась с 556 397 тыс.рублей (01.10.2011г.) до 633 091 тыс.рублей (01.01.2012г.).

Таблица 6 – Структура  ресурсной базы на 1 января 2012 года

Наименование статьи	01.10.2011		01.01.2012
	Всего, тыс.руб.	Доля источника в  структуре ресурсной базы, %	Всего, тыс.руб.	Доля источника в  структуре ресурсной базы, %
Ресурсы, привлеченные от ГО	6 404 404	67,4	6 652 263	58,9
Средства клиентов на расчетных и текущих счетах	550 833	5,8	227 861	2,0
Депозиты юр.лиц	1 378 637	14,5	2 888 195	25,5
Депозиты физ.лиц	456 181	4,8	625 992	5,5
Кредиты банков:	-	-	-	-
в т.ч. кредиты от Банка  России	-	-	-	-
Векселя	30 000	0,3	77 424	0,7
Собственные средства	688 469	7,2	831 753	7,4
Итого:	9 508 524	100	11 303 488	100

 

На конец отчетного периода ресурсы банка (таблица 6) составили 11 303 488 тыс.руб. Наибольший удельный вес занимают ресурсы, привлеченные от ГО – 6 652 263 (58,9%). Собственные средства за на конец 4 квартала составили 831 753 тыс.руб. В отчетном периоде банком были выпущены векселя на сумму 47 424 тыс.руб. в рамках вексельного кредитования.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Управление кредитными рисками ОАО «Россельхозбанк» (Пермский РФ)

 

ОАО «Россельхозбанк» придаёт первостепенное значение организации и функционированию эффективной системы управления и контроля за банковскими рисками (системы риск-менеджмента). Конечной целью риск-менеджмента является обеспечение оптимального соотношения рентабельности, ликвидности и надежности, обеспечение максимальной сохранности активов и капитала на основе минимизации подверженности рискам, которые могут привести к неожиданным потерям. В банке функционирует система управления рисками (служба оценки и контроля рисков), позволяющая учитывать их как на стадии принятия управленческих решений, так и в процессе осуществления банковской деятельности. Эта система базируется на своевременном выявлении возможных рисков, их идентификации и классификации, анализе, измерении и оценке рисковых позиций, а также на применении конкретных методов управления рисками.

Система управления рисками  в банке построена на основе Политики управления рисками, утвержденной Наблюдательным советом банка. Существенными видами рисков для себя банк определяет финансовые и операционные риски.

Банк при оценке клиента его кредитоспособности классифицирует риски на низкий, средний и высокий уровни риска. К низкому относится отсутствие исходно-разрешительной документации в полном объеме; маркетинговые риски; низкий уровень или снижение оборачиваемости запасов, дебиторской задолженности и др. Средний уровень риска – низкий уровень финансовой независимости, высокая кредитная нагрузка и др. Высокий уровень – недостаток источников для обслуживания кредита и др.

Также на предприятии  разработан «Порядок работы по прогнозированию  и возврату проблемных кредитов»  при появлении клиентов с просроченной ссудной задолженностью.

 

 

3.1.Управление кредитными рисками

Риски отраслевой концентрации кредитного портфеля регулируются банком следующим образом:

• кредитованием всего  цикла оборота сельскохозяйственной продукции (производства, хранения, переработки  и реализации конечному потребителю);