Отчет по практике в ООО «Беллинк»

Несмотря на снижение объемов производства, в отчетном периоде за первый квартал отмечается улучшение финансового состояния компании.

Во время прохождения производственной бухгалтерской практики мне удалось углубить и закрепить теоретические знания в области бухгалтерского учета, а также освоить компьютерные программы, позволяющие автоматизировать учетный процесс. Работа проходила в соответствии с календарно-тематическим планом. Все темы и задачи, установленные тематическим планом, рассмотрены и отработаны.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Содержание задания на практику:

 

 

                                   Практическое задание № 1

 

Тема: Ввод сведений об организации.

Цель работы: Научиться вводить сведения об организации, работать со справочником «Контрагенты».

Ход работы:

1. Ввод сведений о банке организации в справочник «Банки»
2. Ввод сведений в справочники «Должности организации» и «Физические лица».
3. Ввод сведений об организации.
4. Организация справочника «Контрагенты»

                                                  

 

Отчет:

 

1. Ввод сведений о банке организации в справочник «Банки»

Откроем меню «Операции – Справочники – Банки».

Создадим новую строку: Добавить.

Заполним реквизиты:

• Наименование банка: КБ «Союз»
• Корреспондентский счет: 103 321 123 300 000 001 12
• БИК: 044 421 103
• Город: Москва
• Адрес: ул. Северная, 9

       Нажать кнопку  «ОК»

2. Ввод сведений в справочники «Должности организации» и «Физические лица».

Откроем меню «Операции – Справочники – Физические лица»

Добавить:

- Имя: Сошникова Мария Валерьевна ;

- Ф.И.О.: Сошникова Мария Валерьевна

- Дата рождения: 23.03.1975г.;

- Пол: Женский;

- Место рождения: Россия, Оренбургская  область, г. Оренбург.

- Гражданство: РФ;

- Инвалидность: Не является инвалидом;

- Адрес: ул. Московская, 48;

- Телефон служебный: 43-56-54.

Аналогично ввести сведения еще о двух физических лицах.

     Откроем меню «Операции  – Справочники – Должности  организации»

     Добавить – Наименование:

• Руководитель;
• Главный бухгалтер;
• Кассир.

3. Ввод сведений об организации.

Откроем меню «Предприятие – Организации»

- Наименование: АО «Фея»;

- Полное наименование: Акционерное  Общество «Фея».

Вкладка «Контактная информация»:

- Юридический адрес: г. Москва, ул. Лесная 7;

- Телефон: 43-56-54.

«Предприятие – Подразделения организации»

Добавить -Наименование:

- Администрация.

- Производство.

Откроем меню «Предприятие – Ответственные лица организаций»

Добавить:

- Организация: АО «Фея»;

- Ответственное лицо: главный бухгалтер;

- Физическое лицо: выбрать - Сошникова  Мария Валерьевна;

- Должность: главный бухгалтер.

Аналогично ввести еще два  ответственных  лица :

- Руководитель

- Кассир

4. Организация справочника «Контрагенты»

Откроем меню «Операции – Справочники – Контрагенты»

     Создадим новую группу-Учредители:

     Действие – Новая  группа.

     Наименование: Учредители

     Откроем группу и  создадим новую строку: Добавить:

     - Наименование: ЗАО «Магнит»;

     - Группа контрагентов: учредители;

     - Полное наименование: Закрытое Акционерное Общество  «Магнит»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Практическое задание № 2

 

Тема: Учет кассовых операций.

 

Цель работы: Научится формировать в программе кассовые документы, бухгалтерские проводки и анализировать результаты.

Исходные данные:

1. Учредитель АО «Магнит» внес в кассу АО «Фея» 15000 рублей в качестве взноса в Уставный капитал.
2. Кассир Шлей В.П. сдала  наличные денежные средства, полученные в кассу в качестве взноса в Уставный капитал в сумме 15 000  рублей, в банк.

Ход работы:

1.Установить параметры учетной политики бухгалтерского и налогового учета.

2. Сформировать приходный кассовый ордер и бухгалтерскую проводку по поступлению денег в кассу.

3. Сформировать расходный кассовый ордер и бухгалтерскую проводку по сдаче денег в банк.

4. Сформировать кассовую книгу.

5. Проанализировать результаты ввода документов.

 

                                                      Отчет.

 

1. Предприятие - учетная политика - учетная политика (бухгалтерский учет) Добавить - Параметры учетной политики - установлены автоматически.  Записать - ОК

Предприятие - учетная политика - учетная политика (налоговый учет) Добавить - Параметры учетной политики - установлены автоматически.  Записать – ОК.

      2. Для  того,  чтобы сформировать приходный  кассовый ордер и бухгалтерскую  проводку по поступлению денег  в кассу, необходимо открыть меню «Банк и Касса – Приходный кассовый ордер - прочий приход денежных средств»:

     Заполним реквизиты:

          -   Организация: АО «Фея»

          -   Сумма: 15 000 рублей

• Счет: 75.01.
• Контрагенты: АО «Магнит»
• Статья движения денежных средств:
• Добавить: взнос в уставный капитал
• Счет учета: 50.01

     Вкладка – печать:

• получено от - ЗАО «Магнит»
• Основание – Взнос в уставный капитал

Чтобы получить печатную форму необходимо нажать кнопки «Печать -приходный кассовый ордер».

3. Чтобы сформировать расходный кассовый ордер и бухгалтерскую проводку по сдаче наличных в банк, необходимо открыть меню «Банк и касса – Расходный кассовый ордер - взнос наличными в банк»

         Заполним  реквизиты:

                     - Организация: АО «Фея»

                     -  Сумма: 15000 рублей

- Банковские счета:  расчетный  счет в КБ «Союз»

Добавить номер счета – 12451552300109908900 и выбрать банк

                     - Счет учета: 51

                      - Статья движения денежных средств  – (Добавить) сдача наличных в банк

- Счет учета: 50.01

 Вкладка – печать:

• Выдать – Шлей В.П.

-  Основание –  сдача наличных  в банк

Чтобы получить печатную форму необходимо нажать кнопки «Печать - расходный кассовый ордер».

4. Чтобы сформировать кассовую  книгу, необходимо открыть меню «Банк и Касса – Кассовая книга». Установим необходимою дату и нажмем кнопку «Сформировать».

Кассовая книга состоит из двух частей:

I часть – Вкладной лист кассовой книги

II часть – Отчет кассира

Кассовая книга показывает остатки на начало и конец дня, операции за день, бухгалтерские проводки со счётом 50, итоговые обороты.

        5. Документы  зарегистрировались в журнале  операций и в журнале «Кассовые  документы». Бухгалтерские проводки  сформировались в журнале проводок. (Меню – Проводки)

 Проведенные документы - с условным  обозначением  .

Открыть документ для просмотра, редактирования, печати можно в любом журнале, где он зарегистрировался.

Все сгруппированные документы формируются по смыслу и операциям в журналах. Журнал содержит записи о документах, которые в него входят. Записи в журнале сортируются по дате, а внутри даты – по времени. Важным параметром журнала является интервал видимости.  Если интервал необходимо изменить нужно в меню  выбрать на панели инструментов кнопку «Установить интервал» и в диалоговом окне указать начальную и конечную даты интервала видимости документов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Практическое задание №3

 

Тема: Учет банковских операций.

 

          Цель работы: Научиться формировать в программе банковские документы и бухгалтерские проводки.

 

           Исходные  данные:

1. АО «Фея» перечислено с расчётного счёта по договору № 45 АО «Фрезер» за поставку оборудования 10000 руб.,

Реквизиты АО «Фрезер»:

-           Адрес: 127865, г. Москва, ул. Станкостроительная 9

-           ИНН:776 034 566 8

-           Наименование  банка: КБ «Русь»

-           Адрес банка: 124763, г. Москва, пер. Литейный 43

-           БИК: 044 565 006

-           Корр. счёт: 301 098 107 000 000 001 21

-           Расч. счёт: 407 028 104 000 000 002 38

2.         АО «Швея»  является учредителем АО «Фея», перечислило на расчётный счёт 56000 руб. в качестве взноса в Уставный капитал.

  Реквизиты АО «Швея»:

-           Адрес: 123005, г. Москва, ул. Парковая 10

-           ИНН:770 103 519 3

-           Наименование  банка: КБ «Агробанк»

-           Адрес  банка: 123561, г. Москва, ул. Гая 37

-           БИК: 045 354 601

-           Корр. счёт: 301 018 106 000 000 006 01

-           Расч. счёт: 407 028 103 460 201 012 93

  

Ход работы:

 

1. Внести необходимые исходные данные в «Банки»  и в справочник «Контрагенты».
2. Сформировать платежные поручения (исходящее, входящее).
3. Сформировать выписку банка.

 

Отчет.

 

 1.Откроем  Банк и Касса – Банки

         1.1 Создадим  две новые строки: КБ «Агробанк» и КБ «Русь»

         Заполним реквизиты для КБ  «Русь»:

• Наименование банка: КБ «Русь»
• Корреспондентский счет: 301 018 106 000 000 006 01
• БИК: 123456789
• Город: Москва
• Адрес: ул. Карагандинская 12

1.2  Заполним реквизиты для  КБ « Агробанк»

- Наименование банка: КБ «Агробанк»

- Корреспондентский счет: 12345678912345678912

• БИК: 123456789
• Город: Москва
• Адрес:  ул.Мира,12

1.3 Операции -  «Справочник» - «Контрагенты»

Выполним «Действия – Новая группа», создадим новую группу - «Поставщики»- «ОК». Откроем группу «Поставщики»  - Добавить

Наименование - АО« Фрезер» и  заполним реквизиты во вкладке «Общие».

Вкладка «Общие»:

Выбрать юридическое лицо

• Группа контрагентов: поставщики
• Полное наименование: Акционерное общество « Фрезер»

Вкладка «Контакты»:

• Юридический адрес контрагента: г. Москва, ул. Станкостроительная 9

Вкладка «Счета и договоры»:

Банковские счета:

Кнопка «Добавить»

Номер счета: 12456762564798621234

• Банк: КБ «Русь»
• Вид счета: Расчетный

Договоры  контрагентов:

Добавить:

• Наименование: Договор № 45
• Вид договора – с поставщиком

Кнопка «Записать», ОК

Откроем группу «Учредители»  - «Добавить»