Информационная база для составления бухгалтерской отчетности

Код счета

Наименование счетов

Сальдо на начало месяца

Обороты за месяц

Сальдо на конец месяца

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

1

2

3

4

5

6

7

8

01

Основные средства

1062480

1062480

02

Амортизация основных средств

132810

123878

256688

04

Нематериальные активы

88150

88150

05

Амортизация нематериальных активов

5289

17630

22919

09

Отложенные налоговые активы

16000

16000

10

Материалы

81765

488381

243227

326919

19

НДС по приобретенным ценностям

1350

77659

77659

1350

20

Основное производство

10018

473495

465263

18250

25

Общепроизвод-ственные расходы

127791

127791

26

Общехозяйствен-ные расходы

1111872

1111872

40

Выпуск продукции (работ, услуг)

465263

465263

43

Готовая продукция

88150

881500

572650

397000

44

Расходы на продажу

16181

16181

50

Касса

51131

47381

3750

51

Расчетные счета

882000

890830

289874

1482956

58

Финансовые вложения

100881

100881

60

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

500088

189100

481890

792878

62

Расчеты с покупателями и заказчиками

180680

881000

881000

180680

66

Расчеты по краткосрочным кредитам и займам

90881

4544

4544

90881

68

Расчеты по налогам и сборам

6500

159137

322360

169723

1

2

3

4

5

6

7

8

69

Расчеты по социальному страхованию и обеспечению

3900

3900

274237

274237

70

Расчеты с персоналом по оплате труда

32500

150549

908070

790021

71

Расчеты с подотчетными лицами

2000

14881

14100

2781

75

Расчеты с учредителями

714317

714317

76

Расчеты с разными дебиторами и кредиторами

119199

53936

65263

77

Отложенные налоговые обязательства

16300

16300

80

Уставный капитал

180000

180000

83

Добавочный капитал

116873

116873

84

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

1428633

714317

714316

90

Продажи

1418856

1418856

91

Прочие доходы и расходы

97600

97600

98

Доходы будущих периодов

80000

80000

99

Прибыли и убытки

543636

70943

472693

Итого

2497474

2497474

8896822

8896822

4219153

4219153

К О Д Ы

Форма № 1 по ОКУД

0710001

Дата (год, месяц, число)

Организация   ОАО «Звезда»

по ОКПО

25627562

Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН

1035200000015

Вид деятельности производство цельномолочной продукции

по ОКВЭД

15.51.1

Организационно-правовая форма  /  форма собственности Открытое Акционерное Общество / смешанная российская собственность с долей собственности субъектов Российской Федерации

по ОКОПФ/ОКФС

47

42

Единица измерения    тыс. руб., млн. руб.

по ОКЕИ

384

Местонахождение (адрес) 603950, г. Н.Новгород, ул. Ильинская, д. 65

АКТИВ

Код строки

На начало отчетного периода

На конец отчетного периода

А

Б

1

2

I. Внеоборотные активы

Нематериальные активы (04,05)

110

65

83

Основные средства (01,02)

120

806

930

Незавершенное строительство (07,08,16,60)

130

-

-

Доходные вложения в материальные ценности (02,03)

135

-

-

Долгосрочные финансовые вложения (58,59)

140

101

101

Отложенные налоговые активы (09)

145

16

-

Прочие внеоборотные активы

150

-

-

Итого по разделу I

190

988

1113

II. Оборотные активы

Запасы

210

742

180

в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности (10, 14, 16)

211

327

82

животные на выращивании и откорме (11)

212

-

-

затраты в незавершенном производстве  (20,23,29,44,46)

213

18

10

готовая продукция и товары для перепродажи (14,15,16,41,42,43)

214

397

88

товары отгруженные (45)

215

-

-

расходы будущих периодов (97)

216

-

-

прочие запасы и затраты

217

-

-

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям  (19)

220

1

1

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)  (60,62,76)

230

-

-

в том числе: покупатели и заказчики (62)

-

-

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение  12 месяцев после отчетной даты)  (60, 62, 76)

240

261

183

в том числе: покупатели и заказчики (62)

-

-

Краткосрочные финансовые вложения (58, 59)

250

-

-

Денежные средства (50, 51, 52, 55, 57)

260

1487

882

Прочие оборотные активы

270

-

-

Итого по разделу II

290

2491

1246

БАЛАНС

300

3479

2359

ПАССИВ

Код 
строки

На начало отчетного периода

На конец отчетного периода

А

Б

1

2

III. Капитал и резервы

Уставный капитал (80)

410

180

180

Собственные акции, выкупленные у акционеров

411

(       -      )

(         -     )

Добавочный капитал (83)

420

117

117

Резервный капитал (82)

430

-

-

       в том числе:

резервы образованные в соответствии с законодательством

431

-

-

резервы, образованные в соответствии с учредительными документами

432

-

-

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) (84,99)

470

242

1429

Итого по разделу III

490

538

1726

IV. Долгосрочные обязательства

Займы и кредиты (67)

510

-

-

Отложенные налоговые обязательства  (77)

515

16

-

Прочие долговые обязательства

520

-

-

Итого по разделу IV

590

16

-

V. Краткосрочные обязательства

-

Займы и кредиты (66)

610

91

91

Кредиторская задолженность

620

2039

543

в том числе:

поставщики и подрядчики (60,76)

621

793

500

задолженность перед персоналом организации (70)

622

790

33

задолженность перед государственными внебюджетными фондами (69)

623

274

4

задолженность по налогам и сборам (68,77)

624

182

7

прочие кредиторы (71,73,76)

625

-

-

Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов

630

714

-

Доходы будущих периодов (98)

640

80

-

Резервы предстоящих расходов (96)

650

-

-

Прочие краткосрочные обязательства

660

-

-

Итого по разделу V

690

2924

634

БАЛАНС

700

3479

2359

Справка о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах

Арендованные основные средства

910

в том числе по лизингу

911

Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение

920

Товары, принятые на комиссию

930

Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов

940

Обеспечения обязательств и платежей полученные

950

Обеспечения обязательств и платежей выданные

960

Износ жилищного фонда

970

Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов

980

Нематериальные активы, полученные в пользование

990

Показатель

За отчетный

период

За аналогичный период    
предыдущего года

наименование

код

1

2

3

4

Доходы и расходы по обычным видам деятельности          
Выручка (нетто)  от  продажи товаров, продукции, работ,  услуг (за  минусом налога на    добавленную   стоимость, акцизов и  аналогичных   обязательных платежей)    (90.1, 90.3, 90.4)                    

 
 
010

747

297

Себестоимость проданных  товаров, продукции,

работ, услуг (90.2)            

020

(156)

(811)

Валовая прибыль (стр. 010 - стр. 020)                    

029

591

(514)

Коммерческие расходы (90.7)               

030

(16)

(9)

Управленческие расходы  (90.8)           

040

(1112)

(46)

Прибыль (убыток)  от  продаж  (90.9) (стр.029 – стр.030 – стр.040)

050

(537)

(569)

   Прочие  доходы и расходы   
Проценты к получению (91.1)               

 
060

1

-

Проценты к уплате (91.2)                  

070

(5)

(7)

Доходы от участия в других организациях (91.1)                       

080

89

-

Прочие доходы (91.1)        

090

8

2

Прочие расходы  (91.2, 99.1 в части экономических санкций)       

100

(40)

(24)

Прибыль (убыток)  до  налогообложения (стр.050 + стр.060 – стр.070 + стр.080 + стр.090 – стр.100)                 

140

(485)

(598)

Отложенные налоговые активы

141

16

-

Отложенные налоговые обязательства

142

16

-

Текущий налог на прибыль (68.4.2)                 

150

(12)

-

180

Чистая прибыль (убыток) отчетного года (стр.140 + стр.141 – стр.142 – стр. 150) (99)                      

190

(473)

(598)

Справочно:

Постоянные налоговые обязательства (активы)                

 
200

(12)

-

Базовая прибыль (убыток) на акцию

201

-

-

Разводненная прибыль (убыток) на акцию

202

-

-

РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ

Показатель

За отчетный

период

За аналогичный период  предыдущего года

наименование

код

прибыль

убыток

прибыль

Убыток

1

2

3

4

5

6

Штрафы, пени и неустойки, признанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании

210

Прибыль (убыток)  прошлых лет 

220

Возмещение убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств

230

Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте

240

Отчисления в оценочные резервы

250

Списание дебиторской и кредиторской задолженностей, по которым истек срок исковой давности

260

270

Руководитель ________ ____________________

                               (подпись)   (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер _____________________

                                      (подпись)   (расшифровка)