СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………………5
1 Теоретические
основы организации потребительского
кредитования в коммерческом
банке………………………………………………………………………8
1.1 Сущность
потребительского кредита и его основные
понятия……….…….8
1.2 Правовые
аспекты потребительского кредита……………………………...19
1.3 Основные
этапы выдачи потребительского
кредита……………………….25
1.4 Современное
состояние рынка потребительского
кредитования
в России…………………………………………………………………..………...…….31
2 Организация
процесса потребительского кредитования
в КБ «Ренессанс Кредит» (ООО)………………………………………………………………………..…37
2.1 Краткая
характеристика деятельности КБ
«Ренессанс Кредит» (ООО)….37
2.2 Основные
положения кредитной политики
КБ «Ренессанс Кредит»
(ООО)…………………………………………………………………………………….45
2.3 Анализ
условий основных видов потребительских
кредитов выдаваемых КБ «Ренессанс
Кредит» (ООО)…………………………………………………………48
2.4 Анализ
этапов выдачи потребительского
кредита в КБ «Ренессанс Кредит»
(ООО)……………………………………………………………………………………..55
3 Совершенствование
организации потребительского кредитования
в КБ «Ренессанс Кредит» (ООО)……………………………………………………………..62
3.1 Анализ
кредитного портфеля потребительских
ссуд КБ «Ренессанс Кредит» (ООО)…………………………………………………………………………..62
3.2 Направления
совершенствования потребительского
кредитования в КБ «Ренессанс
Кредит» (ООО)……………………………………………………………..68
ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………………72
СПИСОК
ЛИТЕРАТУРЫ………………………………………………………...76
ПРИЛОЖЕНИЯ…………………………………………………………………...80
ВВЕДЕНИЕ
Кредит,
в современном мире - это активный и весьма
важный эффективный «участник» народно-хозяйственных
процессов. Без него не обходятся ни государства,
ни предприятия, ни организации, ни население.
Использование кредита является решающим
фактором экономического развития, что
показывает его положительную роль, но
при определенных обстоятельствах он
может играть и отрицательную роль, т.е.
скрывать истинное положение заемщиков,
способствовать обострению экономических
и социальных противоречий.
Самой распространенной
формой кредита, предоставляемой заемщикам
- физическим лицам является потребительский
кредит, который в современных условиях
занимает «первое» место в деятельности
коммерческих банков.
Начавшееся
бурное развитие потребительского кредитования
в начале XXI в. пережило кризис в 2008-2009гг.
Причина достаточно быстрого восстановления
рынка потребительского кредитования
в 2010г. заключается не только в том, что
население охотнее возвращается к привлечению
заемных средств, но и то, что банки пока
не спешат кредитовать предприятия на
крупные суммы при высоких рисках и стремятся
нарастить и диверсифицировать портфели
за счет небольших ссуд заемщиков – физических
лиц. Не смотря на то, что эти кредиты более
рисковые, в целом такой портфель выглядит
надежнее. Для финансового состояния банка
гораздо более болезненным окажется дефолт
одного крупного корпоративного клиента,
чем проблемы с выплатами у небольших
заемщиков.
Актуальность
данной темы выпускной квалификационной
работы подчеркивается тем, что данный
вид кредита не только стимулирует сбыт
товаров и услуг, экономит издержки обращения,
приносит кредиторам существенные доход
и прибыль, но также дает населению
получать возможность приобретать необходимую
вещь в момент ее наивысшей актуальности
для потребителя. По статистическим данным,
в кредит живут около 54% жителей России.
Сегодня
с помощью потребительского кредита можно
приобрести не только квартиру, дом, автомобиль,
телефон, планшет, но и получить образование,
приобрести мебель, бытовую технику и
другие товары народного потребления,
совершить туристическую поездку, оплатить
медицинскую операцию.
При помощи потребительского кредитования
резко расширяется емкость рынка по целому
спектру потребительских товаров, к тому
же некоторые сегменты рынка товаров народного
потребления существует лишь благодаря
использованию тех или иных схем (процессов)
потребительского кредитования.
Цель выпускной
квалификационной работы – является изучение
теоретических и практических аспектов
организации потребительского кредитования
в коммерческом банке, а также разработка
направлений его совершенствования на
примере КБ «Ренессанс Кредит» (ООО).
Исходя
из поставленной цели, вытекают
следующие задачи, определяющие
внутреннюю структуру работы:
– определить сущность
потребительского кредита и его виды;
– провести анализ
российского рынка потребительского кредитования;
– проанализировать
правовые аспекты потребительского кредитования;
– изучить кредитную
политику и кредитный портфель КБ «Ренессанс
Кредит» (ООО);
– рассмотреть процесс
организации потребительского кредитования
на примере конкретного заемщика в КБ
«Ренессанс Кредит» (ООО);
– предложить основные
направления совершенствования потребительского
кредитования в КБ «Ренессанс Кредит»
(ООО).
Объектом
исследования выпускной квалификационной
работы является потребительское кредитование
банка КБ «Ренессанс Кредит» (ООО).
Предметом
исследования – процесс организации потребительского
кредитования в КБ «Ренессанс Кредит»
(ООО).
С точки
зрения организационной структуры, выпускная
квалификационная работа состоит из трех
глав, в которых последовательно решаются
поставленные задачи.
В первой
главе раскрываются основные понятия
потребительского кредита, определяются
его виды и правовые аспекты, проведен
анализ рынка потребительского кредитования
в России.
Во второй
главе дается краткая характеристика
КБ «Ренессанс Кредит» (ООО), проводится
анализ кредитной политики, очень подробно
описывается кредитный процесс на конкретном
примере, анализируются выдаваемые потребительские
кредиты.
В
третьей главе анализируется
кредитный портфель потребительских
ссуд, а также даются рекомендации
по совершенствованию потребительского
кредитования в данном банке.
С целью
подробного изложения указанной темы,
кроме материалов собственного практического
анализа, были использованы статьи и материалы,
появившиеся в последнее время и отражающие
суть данной темы на современном уровне.
К ним относятся: нормативно-правовые
акты, регулирующие отношения в банковской
сфере, учебные пособия по банковской
деятельности таких авторов как О.И. Лаврушин,
Г.Н. Белоглазова, А.М. Тавасиева,
Л.П. Кроливецкая, Е.В. Тихомирова, и др.,
а также статьи из журналов «Банковское
дело», «Финансы и кредит», «Деньги и кредит»,
список которых прилагается.
Так же при
написании работы использовались положения,
методики и другие внутренние документы,
предоставленные КБ «Ренессанс Кредит»
(ООО).
1.
Теоретические основы организации
потребительского кредитования
в коммерческом банке
1.1
Сущность потребительского кредита
и его основные понятия
Понятие
«кредит» происходит от латинского слова
«creditium» – ссуда, долг. Вместе с тем многие
экономисты связывают его с близким по
значению термином «credo» – верю.
В экономической
литературе кредит определяется как система
экономических отношений, возникающих
в процессе предоставления денежных или
иных материальных средств кредитором
во временное пользование заемщику
на условиях возвратности, срочности и
платности [16, 471c].
В Гражданском
кодексе РФ под кредитом понимается предоставление
банком или кредитной организацией денег
заемщику в размере и на условиях, предусмотренных
кредитным договором, а заемщик обязуется
возвратить полученную сумму и уплатить
проценты по ней [1].
Сущность кредита также проявляется
в его функциях, а выяснение
функций кредита имеет большое
практическое значение, т. к. это
позволяет использовать его наиболее
эффективно.
Кредит
выполняет следующие функции:
1) Распределительную;
2) Эмиссионную;
3) Контрольную;
4) Стимулирующую.
Рассмотрим
данные функции более подробно:
1) Распределительная
функция. Кредитные операции связаны
с аккумуляцией временно свободных
денежных средств общества. Перераспределение
временно свободных денежных
средств, привлеченных банками, позволяет
вкладывать свободный денежный
капитал в любую отрасль экономики.
Из отраслей с низкой нормой
прибыли капиталы высвобождаются
в денежной форме, а затем в
форме кредита направляются в
отрасли с высокой нормой прибыли.
Таким образом, кредит выступает
механизмом перераспределения и
выравнивания нормы прибыли. С
возникновением банков процессы
перераспределения денежных средств
в экономике получают наиболее
адекватный механизм [27, c.15].
2) Содержание
эмиссионной функции заключается
в создании кредитных средств
обращения и замещения наличных
денег. Она проявляется в том,
что в процессе кредитования
создаются платежные средства, т.
е. в оборот наряду с деньгами
в наличной форме входят также
деньги в безналичной форме. Действие
данной функции проявляются и
тогда, тогда на основе замещения
наличных денег происходят безналичные
расчеты [23, c.345].
3) Контрольная
функция состоит в осуществлении
контроля за эффективностью деятельности
экономических субъектов. Сущность
этой функции проявляется в
том, что в хозяйстве, получившем
кредит, осуществляется всесторонний
контроль рублем. Именно на базе
кредитных отношений строится
наблюдение за деятельностью
заемщиков и кредиторов, оценивается
кредитоспособность и платежность
предприятий. Ведь любой кредитор
– банк или предприниматель
– через ссуду своими методами
контролирует состояние заемщика,
стремясь обеспечить своевременный
возврат ссуды, предоставить несвоевременный
возврат долга.
4) Стимулирующая
функция. Кредитные отношения, предполагающие
возврат временно позаимствованной
стоимости с приращением в
виде процента, побуждают заемщика
к более рациональному использованию
ссуды, к более рациональному
ведению хозяйства при получении
ссуды [23, c.345].
При кредитных сделках должны
соблюдаться определенные принципы, т.
е. правила, которые позволяют возвратное
движение средств, к ним относят:
– Возвратность
кредита, выражает необходимость своевременного
возврата полученных от кредитора финансовых
ресурсов после завершения их использования
заемщиком. Он находит свое практическое
выражение в погашении конкретной ссуды
путем перечисления соответствующей суммы
денежных средств на счет предоставившей
ее кредитной организации (или иного кредитора),
что обеспечивает возобновляемость кредитных
ресурсов банка как необходимого условия
продолжения его уставной деятельности.
– Срочность
кредита, отражает необходимость его возврата
не в любое приемлемое для заемщика время,
а в точно определенный срок, зафиксированный
в кредитном договоре или заменяющем его
документе. Нарушение указанного условия
является для кредитора достаточным основанием
для применения к заемщику экономических
санкций в форме увеличения взимаемого
процента, а при дальнейшей отсрочке предъявления
финансовых требований в судебном порядке.
Частичным исключением из этого правила
являются так называемые онкольные ссуды,
срок погашения которых в кредитном договоре
изначально не определяется. Эти ссуды,
достаточно распространенные в XIX начале
XX вв. (например, в аграрном комплексе США),
в современных условиях практически не
применяются из-за создаваемых ими сложностей
в процессе кредитного планирования.
– Платность
кредита, этот принцип выражает необходимость
не только прямого возврата заемщиком
полученных от банка кредитных ресурсов,
но и оплаты права на их использование.
Экономическая сущность платы за кредит
отражается в фактическом распределении
дополнительно полученной за счет его
использования прибыли между заемщиком
и кредитором. Практическое выражение
рассматриваемый принцип находит в процессе
установления величины банковского процента,
выполняющего три основные функции: перераспределение
части прибыли юридических и дохода физических
лиц; регулирование производства и обращения
путем распределения ссудных капиталов
на отраслевом, межотраслевом и международном
уровнях; на кризисных этапах развития
экономики антиинфляционную защиту денежных
накоплений клиентов банка.
– Обеспеченность
кредита, выражает необходимость обеспечения
защиты имущественных интересов кредитора
при возможном нарушении заемщиком принятых
на себя обязательств и находит практическое
выражение в таких формах кредитования,
как ссуды под залог или под финансовые
гарантии. Особенно актуален в период
общей экономической нестабильности.
– Целевой
характер кредита, распространяется на
большинство видов кредитных операций,
выражая необходимость целевого использования
средств, полученных от кредитора. Находит
практическое выражение в соответствующем
разделе кредитного договора, устанавливающего
конкретную цель выдаваемой ссуды, а также
в процессе банковского контроля за соблюдением
этого условия заемщиком. Нарушение данного
обязательства может стать основанием
для досрочного отзыва кредита или введения
штрафного (повышенного) ссудного процента.