Проблемы привлечения средств населения в Коми отделении ОАО «Сбербанк России» и пути их активизации

 

Минобрнауки России

Федеральное государственное бюджетное

образовательное учреждение высшего образования

«Сыктывкарский государственный университет имени Питирима Сорокина»

(ФГБОУ ВО «СГУ им. Питирима  Сорокина»)

Институт экономики и финансов

 Кафедра банковского  дела

 

Допустить к защите

Зав. кафедрой банковского дела

Д.э.н., доцент Чужмарова С.И.

____________________________

 “_____” _______________2015 г.

 

 

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА

(БАКАЛАВРСКАЯ  РАБОТА)

ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ БАНКОВ ПО ПРИВЛЕЧЕНИЮ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НАСЕЛЕНИЯ

 

 

Шифр, направление: 080100.62 «Экономика»

 

Профиль: «Финансы и кредит»

 

Исполнитель:                                                                             обучающаяся  445  группы  

Марчишак М.Я.

 

Научный руководитель:                                            

 

 

 

Сыктывкар 2015

СОДЕРЖАНИЕ

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Специфика банковского учреждения как одного из видов коммерческого предприятия состоит в том, что подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет привлеченных средств.

Сбережения населения выступают в качестве важнейшего источника внутренних ресурсов развития банковской системы и национальной экономики в целом. Это обеспечивается посредством трансформации сбережений в производственный капитал. Денежные сбережения домашних хозяйств, находящиеся на банковских счетах, используются для кредитования экономики и служат для финансирования создания новых капитальных благ, что обеспечивает рост ВВП и благосостояния населения в целом.

Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения и других банков. Привлекаемые банками средства разнообразны по составу. Главными их видами являются средства, привлеченные в процессе работы с клиентами (депозиты), средства, аккумулированные путем выпуска собственных долговых обязательств (депозитные и сберегательные сертификаты).

Для структуры привлеченных ресурсов коммерческих банков России характерным является высокий удельный вес средств, хранящихся на расчетных и других счетах, составляющих депозиты до востребования. Как правило, депозиты до востребования являются самым дешевым источником образования банковских ресурсов. Возможность владельца счета в любой момент изъять средства требует наличия в обороте банка повышенной доли высоколиквидных активов. Поэтому по остаткам на счетах до востребования банки уплачивают самые минимальные процентные ставки или могут их вообще не выплачивать.

Важнейшей составляющей всей банковской политики является политика формирования ресурсной базы. Формирование ресурсной базы в процессе осуществления банком пассивных операций исторически играло первичную и определяющую роль по отношению к его активным операциям. Основная часть банковских ресурсов, как известно, образуется в процессе проведения депозитных операций банка, от эффективной и правильной организации которых зависит, в конечном счете, устойчивость функционирования любой кредитной организации. В связи с этим вопросы наращивания ресурсного потенциала и обеспечения его стабильности посредством эффективного управления пассивами приобретают особую остроту и актуальность.

Создание надежной системы привлечения средств населения в качестве банковских ресурсов, которая гарантировала бы их возврат и стимулировала экономический рост, является одной из ключевых задач современного этапа развития банковской системы России.

Таким образом, очевидна актуальность темы исследования и необходимость всестороннего изучения и применения на практике современных банковских продуктов и услуг в области привлечения денежных средств населения, как способствующих формированию банковских ресурсов и укреплению конкурентных позиций банка на финансовых рынках.

Цель выпускной квалификационной работы – выявить проблемы и дать рекомендации по совершенствованию деятельности банков на рынке денежных средств населения.

Для достижения поставленной цели исследования в работе необходимо решить следующие задачи:

- показать место и роль  денежных средств населения в деятельности коммерческих банков;

- рассмотреть формы привлечения  денежных средств населения и их нормативно-правовое регулирование;

- проанализировать современное состояние рынка привлеченных денежных средств населения;

- показать место Коми отделения ОАО «Сбербанк России» на рынке денежных средств населения Республике Коми;

- выявить проблемы привлечения средств населения в Коми отделении ОАО «Сбербанк России»;

- предложить направления  совершенствования деятельности в Коми отделении ОАО «Сбербанк России» по привлечению средств населения.

Объектом исследования являются экономические отношения, возникающие при привлечении денежных средств населения кредитными организациями.

Предметом исследования – организация деятельности Коми отделения ОАО «Сбербанк России» по привлечению денежных средств населения.

Методологическую основу исследования составили метод синтеза и анализа, используемые для изучения теоретических и практических аспектов привлечения денежных средств населения, системный подход, являющийся общенаучным методом познания сложных и структурированных объектов, а также метод статистического анализа.

В процессе исследования были использованы законодательные и нормативные акты Российской Федерации, Банка России; статистические сборники; материалы периодической печати; публикации российских и зарубежных авторов; внутренняя финансовая отчетность Коми отделения ОАО «Сбербанк России», сайты Центрального Банка РФ и ОАО «Сбербанк России».

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 Формы привлечения  денежных средств населения и  их роль в деятельности коммерческих  банков

1.1 Место и роль  денежных средств населения в  деятельности коммерческих банков

 

Денежные сбережения семей и отдельных граждан выступают как важнейший источник новых инвестиций и увеличения общественного капитала, а также ограничения потребительского спроса. Вследствие этого, исключительное значение в условиях рыночной экономики имеет проблема максимального вовлечения в оборот денежных сбережений и сокращения той части, которая находится на руках у населения.

В настоящее время не существует какого-то устоявшегося, общепринятого определения сущности сбережений населения. Большинство авторов, изучающих вопросы о сбережениях населения, пытаются дать определение этой категории с позиций дохода, потребностей, потребления. Так, весьма распространенным является определение сбережений, как части личного дохода, которая остается неиспользованной на текущие потребительские нужды и накапливается.

Сбережения населения выступают в качестве важнейшего источника внутренних ресурсов развития банковской системы и национальной экономики в целом. Это обеспечивается посредством трансформации сбережений в производственный капитал. Денежные сбережения домашних хозяйств, находящиеся на банковских счетах, используются для кредитования экономики и служат для финансирования создания новых капитальных благ, что обеспечивает рост ВВП и благосостояния населения в целом [20, с. 431].

Юридические и физические лица формируют привлеченные ресурсы банка, имеющие наибольший удельный вес в его пассивах, и являющиеся основой для осуществления активных операций, о чем свидетельствуют данные, приведенные в таблице 1 (см. приложение А).

Организация сбережений населения путем их привлечения во вклады коммерческих банков является весьма выгодной с позиций экономики и государства, так как именно благодаря такой форме организации сбережения кратчайшим путем превращаются в инвестиционный потенциал.

Принимая во внимание то, что основные мотивы хранения денег во вкладах - это создание резерва на непредвиденные расходы, накопление денег и создание капитала, долгосрочные вклады представляют собой надежную форму организации сбережений. Предпочтение вкладов другим формам помещения капитала объясняется отсутствием риска потери на колебаниях курса и цен. Но вместе с тем отпадает и шанс повышения курса или стоимости.

Вклады являются доходным размещением средств. Информированный вкладчик, размышляя о рентабельности, учитывает следующее: уровень процентных ставок, налогообложение доходов в виде процентов, расходы и издержки, связанное с инфляцией понижение стоимости сберегательных вкладов.

Кроме того, данная форма организации сбережений как никакая другая приспособлена для накопления и является весьма высоколиквидной. А значительное разнообразие видов вкладов позволяет не только прогнозировать доход от созданных сбережений, но и маневрировать суммой вложенного капитала и осуществлять расчеты.

Для кредитных же учреждений вкладные операции - это источник капитала, сравнительно дешевые легко управляемые ресурсы. Денежные средства вкладчиков, обезличены, как и все привлеченные средства банка. Суммы вложения отдельных вкладчиков в совокупной массе привлеченных средств невелики и поэтому риск внезапного изъятия из банковского оборота значительной суммы вкладов значительно ниже, чем при заимствовании средств или привлечении средств в сертификаты и векселя со значительным номиналом. Средства вкладчиков уже дифференцированы по срокам и ставкам, благодаря чему ими легче управлять при размещении [30, с. 61].

Известно, что привлеченные средства юридических и физических лиц, сосредоточенные на банковских счетах в результате проведения депозитных и сберегательных операций, а также остатки средств на расчетных, текущих и других счетах клиентов являются основой ресурсной базы коммерческого банка.

Коммерческие банки выступают, прежде всего, как специфические учреждения, которые, с одной стороны, привлекают временно свободные средства населения и хозяйств, а с другой - удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные потребности предприятий, организаций и населения. Совокупность средств, находящихся в распоряжении банков и используемых ими для кредитных и других активных операций, и составляют банковские ресурсы.

В переводе с французского термин «ресурсы» - это средства, запасы, возможности, источники чего-либо. Таким образом, ресурсы коммерческого банка (банковские ресурсы) - это его уставный капитал и фонды, а также средства, привлеченные банками в результате проведения пассивных операций и используемые для активных операций банка [26, с. 27].

Так как сбережения являются одним из источников ресурсов коммерческих банков, то необходимо существование единой концепции деятельности банка по привлечению сбережений населения. Ориентированные на рынок сбережений банки, а также банки, имеющие трудности в формировании устойчивой ресурсной базы, стремятся наращивать объем привлекаемых у населения средств [31, c. 56].

Учитывая, что сбережения населения являются основой формирования рынка банковских ресурсов, деятельность коммерческого банка по привлечению сбережений населения приобретает особое значение.

Известно, что при формировании ресурсной базы коммерческий банк использует различные источники привлечения денежных средств. В частности, через денежный рынок, рынок ценных бумаг, рынок ссудных капиталов, страховой рынок. Схематично это выглядит следующим образом (Рисунок 1).

 

Рисунок 1 - Взаимосвязь сбережений населения с источниками формирования рынка банковских ресурсов [26, c. 29].

Особенность взаимосвязи сбережений населения с источниками формирования рынка банковских ресурсов, как это наглядно видно из данной схемы, состоит в том, что, с одной стороны, сбережения населения являются базовой основой формирования рынка банковских ресурсов, а, с другой стороны, само население пользуется кредитными и иными услугами рынка банковских ресурсов.

Следует отметить, что указанное направление в последние годы особенно активно развивается. Об этом свидетельствует наметившаяся тенденция развития потребительского кредита, появление его новых объектов; развитие различного рода расчетно-кассовых услуг для населения. Указанные процессы свидетельствуют о том, что необходима разработка механизма взаимовыгодного взаимодействия сбережений населения и рынка банковских ресурсов. Большую роль здесь играет сберегательная политика банка. Но об этом пойдет речь в третьей главе.

 

1.2 Формы привлечения денежных средств населения и  их нормативно-правовое регулирование

 

С развитием рыночных отношений структура привлеченных ресурсов претерпела существенные изменения, что обусловлено появлением новых, нетрадиционных для старой банковской системы способов аккумуляции временно свободных денежных средств физических и юридических лиц. В мировой практике все привлеченные ресурсы по способу их аккумуляции группируются следующим образом:

- депозиты;

- недепозитные привлеченные средства.

Для структуры привлеченных ресурсов коммерческих банков России характерным является высокий удельный вес средств, хранящихся на расчетных и других счетах, составляющих депозиты до востребования.

Привлеченные средства представляют собой долговые обязательства коммерческого банка перед их владельцами. Сбережения населения могут быть привлечены коммерческим банком как в виде депозитов, так и виде недепозитных средств, например путем продажи долговых ценных бумаг, в том числе сберегательных сертификатов, векселей и облигаций.

Депозитные источники банковских ресурсов существенно отличаются от недепозитных средств коммерческого банка [30, с. 62]:

1) они ассоциируются с  конкретным клиентом банка, то  есть носят персональный характер, в то время как прочие ресурсы  приобретаются на рынке обычно  через посредников (брокеров) на  конкурентной основе;