Таблица 2: Выпущенные долговые ценные бумаги АО «АТФБанка» по состоянию на 01.01.11 года.

Субординированные срочные займы по состоянию  на 01.01.2011 : 

 

Таблица 3: Субординированные срочные займы  АО «АТФ Банк» по состоянию на 01.01.2011 

Прочее  обесценение и резервы  

Сумма дебиторской задолженности по Банку, подлежащая классификации, составила  по состоянию на 01 января 2011 года 5.810.335 тыс.тенге

Объем созданных провизий по прочим активам  на 01.01.2011  составил– 4.092.030 тыс.тенге, по состоянию на начало отчетного периода – 718.389 тыс.тенге.

Объем созданных провизий  на 01.01.2011  по условным обязательствам составил–770.649 тыс.тенге, по состоянию на 01.01.2010 – 471.207 тыс.тенге.

Общая информация

На 31 декабря  общий кредитный портфель АО «АТФ Банк» распределялся по следующим основным отраслям экономики: 

 

Таблица 4: Общий кредитный портфель АО «АТФ Банк»  на 31.12 .2010 

Анализ  таблицы показывает, что за 2010 год  прирост общего размера кредитного портфеля Банка (до создания резервов)  составил 1,4%,  что в сумме составляет 12.725.447 тыс. тенге. В том числе, в общий портфель коммерческих займов  включены займы предоставляемые дочерними банками в сумме 23.943.875 тыс.тенге, что составляет 2,5% от общего размера кредитного портфеля (до вычета резервов): ОАО «ЮниКредит Банк» - Кыргызская Республика в сумме 16.717.108 тыс.тенге и ЗАО «БанкСибирь» в сумме 7.226.767 тыс. тенге.

Сравнивая данные 2010 года с данными 2009 года можно  отметить, что основные отрасли кредитования Банка в 2010 году остались практически неизменными.  Диверсифицируя кредитные вложения в 2010 году, Банк осуществлял финансирование в отраслях, соответствующих структуре ссудного портфеля банка по отраслям экономики. Так наибольший удельный вес в портфеле  занимают такие отрасли, как оптовая торговля 20,9%, кредиты физическим лицам 15,7%, строительство 15,2%, розничная торговля 9,6%.

Более подробно сведения по объемам выданных кредитов в разрезе сроков и валюты кредитования и данные по средневзвешенной ставке кредитования юридических и физических лиц представлены в таблице.

Размер портфеля ценных бумаг АО «АТФ Банк» за 2010 год уменьшился на  3.171.778 тыс. тенге или на 15,6%.

Финансовые  инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка за период:

 
 

Таблица 5: Финансовые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости 

В портфель ценных бумаг на 01.01.2011, оцениваемые  по справедливой стоимости, изменения  которой отражаются  в составе  прибыли или убытка за период включены ценные бумаги приобритенные дочерними организациями: ЗАО «Банк Сибирь» в сумме 255.014 тыс.тенге и АО «АТФ Финанс»  в сумме 181.141 тыс.тенге.  

Инвестиционные  ценные бумаги, имеющиеся в наличии  для продажи, включают:

В тыс.тенге 

 

Таблица 6: Инвестиционные ценные бумаги, имеющиеся  в наличии для продажи 

В портфель ценных бумаг на 01.01.2011, имеющихся  в наличии для продажи,  включены ценные бумаги  приобретенные дочерними организациями: ОАО «АТФБанк-Кыргызстан» в сумме 341.553 тыс. тенге, АО «АТФ Финанс»  в сумме 230.906 тыс.тенге.

ЦБ, удерживаемые до срока погашения на 01.01.2010 состоят  из Казначейских векселей Министерства Финансов Республики Казахстан.

Основную  долю портфеля ценных бумаг составляли государственные ценные бумаги -- ноты НБРК и облигации Министерства Финансов Республики Казахстан (более 80%). Из иностранных ценных бумаг в портфеле были в наличии негосударственные ценные бумаги эмитентов-нерезидентов РК. Остальную часть составили корпоративные ценные бумаги, в основном, приобретаемые в портфель банка и учитываемые по категории «ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи». Приобретение и продажа негосударственных ценных бумаг осуществлялась Банком на внутреннем рынке - торговой площадке KASE и на международном рынке через систему Reuters и Bloomberg. Переоценка справедливой стоимости корпоративных ценных бумаг производится еженедельно в первый рабочий день недели при установлении справедливой цены, а также каждый рабочий день при изменении учетного курса иностранных валют. 

В течение  года наблюдалось значительное сокращение доли корпоративных ценных бумаг  и реализацией агентских облигаций  нерезидентов РК в иностранной валюте. Операции купли-продажи ценных бумаг на вторичном рынке осуществлялись с осторожностью и покупки были в основном за счет средств от погашения ранее купленных ценных бумаг. Также особое предпочтение отдавалось краткосрочным инвестициям, нежели долгосрочным.

Для целей  обеспечения текущей ликвидности  в собственный портфель Банка  приобретались государственные  ценные бумаги- ноты НБРК и облигации  Министерства Финансов, как на первичном, так и вторичном рынке ценных бумаг.  
 
 

Общая информация по доходам и расходам

          Чистые процентные доходы

 
 

Таблица 6: Чистые процентные доходы АО «АТФ Банк»  

2010 г.  в сравнении с 2009 г. произошло  снижение процентного дохода по кредитам, предоставленным клиентам. Причиной снижение являются:

- уменьшение  среднегодового размера ссудного  портфеля;

- снижение  ставок вознаграждения вследствие  реструктуризации части кредитного  портфеля в связи со сложным  финансовым положением заемщиков;

- приостановка  начисления вознаграждения на  балансе по кредитам с просрочкой  свыше 90 дней.

Снижение  процентного дохода по МБК и депозитам  размещенным, а также ценным бумагам  связано с уменьшением сумм, размещенных  в данные виды активов.

По обязательствам банка произошло снижение процентного расхода по средствам клиентов:

- по  срочным депозитам клиентов ставки  вознаграждения изменились в  сторону снижения.

- изменилась  структура клиентских средств  с сторону роста доли текущих  счетов в депозитной базе.

 Расходы  по субординированным облигациям  остались практически без изменений.

На ставки вознаграждения по привлечению средств  на межбанковском рынке влияние  оказывали три фактора: снижение ставки LIBOR, снижение стоимости заимствований  как на местном рынке, так и  средств, привлеченных от материнской компании.

Комиссионные  доходы