Теоретические основы построения страховых тарифов

     m - число пострадавших объектов

     ∑P - сумма собранных страховых платежей

     ∑Q - сумма выплаченного страхового возмещения

     ∑Sn - страховая сумма для любого объекта страхования

     ∑Sm - страховая сумма на один пострадавший объект

     Расчетный показатель страховой статистики:

     Частота страховых событий = отношению числа страховых случаев к числу застрахованных объектов страхования. Она показывает сколько страховых случаев приходится на 1 объект страхования. Она может быть меньше 1.

     Опустошительность страхового события (коэффициент кумуляции рисков). Представляет собой отношение числа пострадавших объектов страхования к числу страховых случаев. Она показывает сколько застрахованных объектов достигают то или иное событие. Минимальный размер данного коэффициента равен 1.

     Коэффициент (степень убыточности (ущербности)). Выражает отношение между суммой выплаченного страхового возмещения и их страховой суммой пострадавших объектов страхования. Данный коэффициент меньше или равен 1.

     Средняя страховая сумма на 1 объект или договор страховая: рассчитывается как отношение страховой суммы всех объектов страхования к числу объектов страхования.

     Средняя страховая сумма на 1 пострадавший объект. Равен отношению страховой суммы всех пострадавших объектов к числу пострадавших объектов.

     Тяжесть риска - отношение средней страховой суммы на 1 пострадавший объект на среднюю страховую сумму на один объект страхования. (5/4).

     Убыточность страховой суммы или вероятность ущерба равна сумме выплаченного страхового возмещения на страховую сумму всех объектов страхования. 

     ∑Q/∑Sn . 

     Норма убыточности рассчитывается как отношение выплаченного страхового возмещения к сумме собранных страховых платежей, выражается в % 

     ∑Q*∑P*100% 

     Частота ущерба - произведение частоты страховых случаев и опустошительности страхового события. 

     (e/n)*(m/e)=m/n 

 

      Тяжесть ущерба рассчитывается как произведение коэффициента ущербности и тяжести риска. 

     (∑Q/∑Sm)*(∑Sm/∑Sn) = ∑Q/∑Sn 

     4. Сущность страховых взносов и виды страховых премий 

     Страховой взнос может быть рассмотрен с экономической, юридической и математической точки зрения.

     Экономическая сущность страхового взноса проявляется в том, что он представляет собой часть национального дохода, который выделяется страхователем целью гарантии его интересов от вредоносного воздействия неблагоприятных событий.

     С юридической точки зрения страховой взнос может быть определен как денежное выражение страхового обязательства, которое оговорено и подтверждено путем заключения договора страхования между его участниками.

     В математическом смысле страховой взнос - это периодически повторяющийся платеж страхователя страховщику.

     Виды страховых премий (взносов):

     по предназначению:

     - рисковая премия - это чистая нетто-премия, предназначенная для покрытия риска

     - сберегательный взнос присутствует в договорах страхования жизни и предназначен для покрытия платежей страхователя при истечении срока страхования

     - достаточный взнос равен сумме нетто-премии и нагрузки.

     2) по характеру рисков:

     - натуральная премия, предназначенная для покрытия риска за определенный промежуток времени

     - постоянные взносы - это страховые взносы, которые с течением времени не изменяются, т.е. остаются постоянными.

     3) по форме уплаты:

     - единовременный взнос - это страховая премия, которую страхователь уплачивает страховщику за весь период договора вперед

     - текущий взнос - представляет собой часть общих обязательств страхователя по отношению к страховщику, т.е. является частью единовременной премии

     - годичный взнос

     - рассрочный страховой взнос, т.е. единовременные взносы могут подразделяться на равные части (ежемесячные, ежеквартальные, полугодичные).

     4) по времени уплаты:

     - авансовые платежи - платежи, которые уплачивает страхователь страховщику заранее до наступления срока их уплаты и обычно вносятся за весь срок действия договора.

     5) в зависимости от того как страховые взносы отражаются в балансе:

     - переходящие премии

     - результативная премия представляет собой разницу между нетто-премией и переходящими платежами текущего года, отнесенных на следующий год

     - эффективная премия представляет собой сумму результативной премии и приходящих платежей, резервированных в текущем году.

     6) в зависимости от способа исчисления:

     - средние премии - когда страховщик прибегает к расчету средней арифметической для всей страховой совокупности

     - степенные премии - когда при определении страхового взноса во внимание принимается величина риска объекта, который включен в страховую совокупность

     - индивидуальные премии получаются в том случае, когда страховщик принимает во внимание только индивидуальные особенности объекта страхователя.