Структура и содержание тарифной ставки страховщика

    • изучение и обобщение практики страховщиков и предоставление в Минфин России предложений по совершенствованию страхового надзора, законодательства о страховании;

    • рассмотрение и анализ бухгалтерской и статистической отчетности страховых организаций;

    • рассмотрение заявлений, жалоб, связанных с осуществлением страхования.

    Для выполнения своих функций инспекции страхового надзора наделены следующими правами:

    • проводить у страховых организаций проверку достоверности представляемой отчетности и соблюдения ими страхового законодательства;

    • получать установленную отчетность о страховой деятельности, информацию о финансовом положении;

    • при выявлении нарушений страховщиками требований законов и иных правовых актов Российской Федерации давать им указания по устранению этих нарушений;

    • при выявлении нарушений страховщиками вносить в Министерство финансов Российской Федерации предложения о приостановлении, ограничении их деятельности, отзыве лицензии.

    Практическое  задание.

Рассчитайте финансовые показатели страхования.

1. Определите коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда.
2. Определите средний платеж на один договор.
3. Определите прибыль от страховых услуг.
4. Определите уровень выплаты страхового возмещения.
5. Определите рентабельность страховых операций.

    Исходные  данные: страховая  компания имеет следующий  отчет о прибылях и убытках в тыс. руб. за год

 

РЕШЕНИЕ:

1. Определим коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда: под финансовой устойчивостью понимается постоянное сбалансирование или превышение доходов над расходами страховщика в целом по страховому фонду. Нормальным следует считать К_фу>1,0

К_фу=(D+З)/Р, где D – сумма доходов, Р – сумма расходов, З – сумма средств запасных фондов.

К_фу=(5400+500)/4708=1,2532 или 125,32%, т.е. доходы и запасные фонды превышают расходы на 25,32%.

2. Определим средний платеж на один договор: для этого сумму собранных страховых платежей поделим на число договоров 4700/1918=2,45 тыс. руб.
3. Определим прибыль от страховых услуг: разность полученных страховых платежей и расходов на страховые услуги 4700-4200=500 тыс. руб.
4. Определим уровень выплаты страхового возмещения – это процентное соотношение выплаченной суммы страхового возмещения и суммы поступивших платежей.

    3500/4700*100%=74,47 %

5. Определим рентабельность страховых операций: отношение годовой суммы прибыли по страховым услугам к годовой сумме страховых платежей.

    500/4700=0,11

    Вывод: Уровень финансовой устойчивости данной страховой компании нормальный. 

    Практическое  задание.

Определите  нетто-ставку с учетом рисковой надбавки.

Исходные  данные: страховая  компания заключает  договоры на страхование  средств наземного транспорта по определенному виду риска. При этом:

 

РЕШЕНИЕ:

Нетто-ставка T_n состоит из двух частей - основной части Т_о и рисковой надбавки Т_р: Т_n=Т_о+Т_р. 

Основная  часть  нетто-ставки  Т_о  соответствует средним выплатам страховщика, зависящим от вероятности наступления страхового случая q, средней страховой  суммы  S  и среднего возмещения S_в: Т_о = q*S_в/S*100, где S_в – среднее возмещение по одному договору страхования при наступлении страхового случая, S - средняя страховая сумма по одному договору страхования, q – вероятность наступления страхового случая.

Т_о=0,18*550/1300*100=7,62%

Вторая  часть нетто-ставки – это рисковая, в основу которой для расчета положена информация, основанная на статистических данных о частоте наступления страхового события:

Т_р=1,2*Т_о*а(ү)*sqr((1-q)/(q*N)), где N – кол-во заключенных договоров.

Т_р=1.2*7,62*1,645*sqr((1-0,18)/(0,18*2500))=0,64%

Т_n=7,62+0,64=8,26

Ответ: Нетто-ставка с учетом рисковой надбавки равна 8,26%.

    Практическое  задание.

Рассчитайте показатели страхования  экологической ответственности:

6. Определите годовой страховой платеж с объекта в год.

7. Определите сумму страховых платежей в год.

8. Определите сумму страхования ответственности за ущерб по всем объектам в год.

9. Определите вероятное отклонение суммы страхового возмещения от суммы страховых платежей.

10. Определите показатель финансовой устойчивости операций экологического страхования.

Исходные  данные: страховая  компания страхует ответственность  предприятия за риск загрязнения окружающей среды.

 

РЕШЕНИЕ:

Определим годовой страховой платеж с объекта  в год:

7,0*11=77 (тыс.руб.)

Определим сумму страховых платежей в год:

1200*77=92400 (тыс.руб.)

Определим сумму страхования ответственности за ущерб по всем объектам в год:

11*1200=13200 (тыс.руб.)

Определим вероятное отклонение суммы страхового возмещения от суммы страховых платежей:

11*sqr((1200*0,095*(1-0,095))=111,73 (тыс.руб.)

Определим показатель финансовой устойчивости операций экологического страхования:

111,73/92400=0,001209 ~ 0,001 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    Список  используемой литературы:

1. Орланюк - Малицкая «Страховое дело» - М.: Издательский центр « Академия», 2003. - 208 с.
2. Гинзбург А.И. « Страхование» - СПб: Питер, 2003 - 176 с, серия: « Краткий курс».
3. Дробозина Л. А. «Финансы» - М.: ЮНИТИ, 2000 - 527 с.
4. Ермасов С.В., Ермасова Н.Б. Страхование: Учеб. пособие для вузов. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2004.
5. Страховое дело в вопросах и ответах. Учебное пособие для студентов экономических вузов и колледжей. Серия «Учебники, учебные пособия». Составитель М.И. Басаков. Ростов-на-Дону: «Феникс», 199.