Страховые риски

    Страхование перерывов в производстве защищает компании от вынужденных простоев и может компенсировать текущие расходы, какие-либо фиксированные платежи либо чистую прибыль.

    Страхование ответственности директоров (D&O) компенсирует ущерб от ошибок менеджмента компании.

    Комплексное страхование банков (BBB) защищает кредитные организации от влияния операционных рисков.

    В отличие от большинства традиционных рисков, которые по своему содержанию обычно являются элементарными и  не могут быть разложены на более  простые составляющие, финансовые риски являются комплексными и состоят из более простых рисков, которые могут иметь взаимные связи, усложняющие свойства риска в целом.  
Одной из важнейших составляющих финансового риска является «человеческий фактор», который непредсказуемым образом влияет на уровень риска.  
Указанные особенности финансовых рисков приводят к тому, что свойства каждого из них являются уникальными (даже в группе однородных рисков). Поэтому, статистика финансовых рисков отсутствует или является очень приблизительной, что принципиально отличает их от традиционных рисков, статистика которых известна и является весьма стабильной.  
Из сказанного следует важнейший вывод – тарифы для страхования финансовых рисков выбираются страховыми компаниями наугад. Знание этого «секрета» открывает широкие возможности для торга при заключении договора. При этом ссылки страховой компании на будто бы актуарно (математически) рассчитанные тарифы являются откровенным блефом.  
При страховании финансовых рисков страховые компании обычно устанавливают тариф следующим образом: нижнее значение тарифа выбирается исходя из рыночной конъюнктуры («как у других» или так, чтобы не отпугнуть клиентов), а верхнее - устанавливается исходя из результатов переговоров с клиентом и его «внушаемости»).  
Завышенное значение тарифа приводит к повышению финансовой нагрузки на страхователя и может способствовать увеличению уровня страхуемого риска. 

3. Страхование коммерческих рисков. 

    Объектом  страхования коммерческих рисков выступает  коммерческая деятельность страхователя, предусматривающая инвестирование денежных и других ресурсов в какой-либо вид производства, работ или услуг и получение от этих вложений через определенный срок дохода.

    Значение  данного вида страхования очень  велико: естественно стремление предпринимателей заручиться защитой на случай возможных  потерь в их начинающейся деятельности. Вместе с тем это один из самых  сложных видов страхования —  как на стадии заключения договора, так и в течение всего периода его действия.

    Ответственность страховой организации по страхованию  коммерческих рисков заключается в  возмещении страхователю потерь, возникших  вследствие неблагоприятного непредсказуемого изменения конъюнктуры рынка  и ухудшения других условий осуществления коммерческой деятельности.

    Страховую сумму как предел ответственности  определяют по заявлению страхователя, но, конечно, с согласия страховой  организации. Возможны два варианта установления страховой суммы.

1. В пределах капитальных вложений страхователя в страхуемые операции.
2. В объеме капитальных затрат и определенной (нормативной) прибыли, которую должны принести эти затраты.

    Назначение  страхования коммерческих рисков состоит  в том, чтобы возместить страхователю возможные потери, если через определенный период застрахованные операции не дадут предусмотренной окупаемости. Страховое возмещение определяют как разницу между страховой суммой и фактическими финансовыми результатами от застрахованной коммерческой деятельности.

    В зависимости от подхода к установлению страховой суммы меняется содержание страхования: если возмещают затраты  страхователя, имеет место страхование  инвестиций; при возмещении затрат страхователя и нормативной прибыли  налицо страхование дохода (прибыли).

    Поскольку целью страхования является защита от возможных потерь инвестиционных вложений, срок действия договора страхования  обусловлен сроком окупаемости капитальных  затрат. Общие нормативные сроки  окупаемости существенно различаются  в зависимости от цели деятельности, размера предприятия, срока его существования, способа организации его деятельности, месторасположения и других факторов. Поэтому сроки договоров устанавливаются строго индивидуально, в зависимости от проекта. Однако по мере распространения данного вида страхования возможна стандартизация подобных договоров.

    Следует подчеркнуть, что при определении  срока действия договора интересы страховщика  и страхователя здесь проявляются  иначе, чем в других видах имущественного страхования.

    Страхователь, стремясь к быстрейшей окупаемости своей деятельности, объективно заинтересован в сокращении срока страхования. Для страховой организации короткий срок действия договора повышает риск неоправданной выплаты возмещения, увеличение же срока делает окупаемость более реальной, а следовательно, снижает вероятность возникновения подлежащих возмещению убытков, хотя могут действовать и иные факторы.

    Особенность рассматриваемого страхования состоит  и в том, что выплата суммы  страхования производится в основном по окончании срока страхования, когда выявляются окончательные результаты застрахованных коммерческих операций. По другим же видам страхования необходимость компенсации потерь может возникнуть в любой момент действия договора страхования. Определенность срока возможных выплат при страховании коммерческих рисков позволяет планомерно использовать поступившие взносы, создает условия для создания резервов к этому сроку.

    Поэтому при согласовании срока действия договора страхования следует исходить из научно обоснованных рекомендаций, анализа отечественной и зарубежной практики окупаемости инвестиций в различных сферах производственной и непроизводственной деятельности.

    В принципе страховое возмещение может  выплачиваться и до окончания  договора страхования, когда в результате каких-либо событий глобального масштаба становится очевидной невозможность вернуть вложенные средства, а тем более получить прибыль. О всех таких событиях необходимо незамедлительно сообщать страховой организации. Однако влияние большинства событий, связанных с конъюнктурой рынка, поддается определенной корректировке; неблагоприятные изменения могут быть временными. Поэтому только при окончании срока страхования можно определить результаты коммерческой деятельности и размеры возмещений, подлежащих выплате.

    Характер  страхования коммерческих рисков обусловливает  ряд непременных требований к  страхователю. Он должен иметь разрешения, лицензии или патенты, другие необходимые  бумаги. В своем письменном заявлении  о страховании страхователь обязан привести исчерпывающую информацию о предстоящей коммерческой деятельности, ожидаемых от нее доходах и связанных с ней расходах, о заключенных контрактах, о всех обстоятельствах, позволяющих судить о степени риска.

    Конечно, страховая организация должна и  сама накапливать и анализировать данные о результатах деятельности аналогичных предприятий.

    С особой осторожностью следует подходить  к предприятиям, имеющим просроченную задолженность банкам и другим кредиторам.

    При заключении договора страхования необходимо предусмотреть обязанность страхователя сообщать обо всех известных ему изменениях в системе страхового риска и не допускать действий, увеличивающих этот риск.

    Как и в других видах страхования, необходимо ввести некоторые ограничения  при приеме на страхование и в определении страховой ответственности.

    Так, представляется целесообразным исключить  из сферы страхования посредническую деятельность, вложения в азартные игры, тотализаторы и т. п. Как правило, исключают из страховой ответственности  убытки, обусловленные войной и военными действиями, решениями государственных органов, политическими переворотами, изменением курса валют, отказом банка в кредитовании основываемого предприятия (дела) и др.

    Не  возмещают потери, которые возникли вследствие умышленных действий страхователя, его партнеров или выгодоприобретателей, направленных на срыв застрахованной деятельности, нарушение законодательства, изменение профиля коммерческого предприятия, а также в результате неквалифицированного управления им.

    Впрочем, каждая страховая организация вправе ограничивать или расширять принимаемые на свою ответственность риски.

    Страхование следует проводить с установлением  определенной франшизы (например, 5%) и  с предоставлением права страхователю увеличить ее размер. Целесообразно  ограничение и минимальной суммы возмещения (например, до 80% ущерба).

    Ставки  взносов (тарифы) по страхованию коммерческих рисков зависят от многих факторов: вида деятельности, срока страхования, степени стабильности рыночных отношений  и т. д. Для каждого предприятия риск индивидуален, следовательно, надо по возможности индивидуализировать сроки платежей. Тарифы данного страхования коррелируют в значительной мере со ставками страхования кредитов, поскольку в обоих случаях они находятся под сильным воздействием рыночного механизма.  
 
 
 

4.Влияние страхования предпринимательских рисков на деятельность хозяйствующих субъектов.

    Предпринимательской является самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, зарегистрированными в этом качестве в установленном законом порядке.

    Предпринимательская деятельность осуществляется в самых  различных сферах. 

    Можно выделить следующие основные типы предпринимательства:

1. основное производственное (изготовление товаров, выполнение работ, оказание услуг производственного, непроизводственного и личного потребления, назначения, их реализация);
2. вспомогательное  производственное (инжиниринговые, консультационные услуги, ноу-хау, научно-исследовательские (прикладные) и конструкторские работы, аудит и др.);
3. инновационное (разработка и передача товаропроизводителям для внедрения научно-технических новшеств (инноваций) -новых видов товаров, работ, услуг, техники, технологий, материалов, источников и способов получения энергии и др.);
4. торгово-посредническое (оптовая и розничная торговля, биржевая, брокерская, агентская деятельность, комиссионная торговля и др.);
5. финансово-кредитное (деятельность банков, инвестиционных фондов и компаний, паевых инвестиционных фондов, страховых организаций);
6. по оказанию услуг в социальной сфере (медицина, образование, спорт, туризм, отдых, культура).

    При всех различиях в указанных типах  предпринимательства у них имеется общее в экономических процессах,  непосредственном осуществлении деятельности в избранной области, получении прибыли и совершенствовании или расширении «дела».

    Из  сказанного можно определить, что  относится к предметам страхования предпринимательской деятельности.

    К ним, в частности, относятся:

1. имущество фирмы, предприятия, организации, индивидуального предпринимателя, сформированное в процессах создания (учреждения) и функционирования предпринимательской структуры;
2. гражданская ответственность предпринимателя за несвоевременный или неполный возврат кредитов (с процентами), займов, за непогашение обязательств и невыплату процентов по выпущенным облигациям, дивидендов по привилегированным акциям, использованным в качестве источника инвестиций при создании предпринимательской структуры;
3. инновационные проекты или их конечные результаты;
4. работоспособность элементов и систем производства в целом или убытки от остановок производства;
5. гражданская ответственность предпринимателя, возникающая вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу третьих (других) лиц в результате производственной, любой иной деятельности, произошедших при этом аварий, вредных выбросов и т.п.;
6. гражданская ответственность предпринимателя за невыполнение им договорных обязательств по оплате поставленных товаров, выполненных работ, оказанных услуг перед производителями, исполнителями, продавцами;
7. снижение объема продаж, дополнительные расходы и убытки от собственной предпринимательской деятельности, включая от внереализационных операций (например, от изменения разниц по валютным счетам и операциям с иностранной валютой; исполнения обязательств по выданным другим лицам поручительствам и гарантиям);
8. инвестиции в другие предпринимательские структуры, их проекты, акции, облигации, в государственные и муниципальные ценные бумаги.