Страхование жизни

     В 1977г. появилось страхование к  бракосочетанию, или свадебное страхование. Страхователями по данному виду так же, как и при страховании детей, выступали родители и другие родственники ребенка, а застрахованными - дети. Особенностью данного вида страхования является гарантированная выплата страхового обеспечения застрахованному лицу к свадьбе, даже в том случае, если в период действия договора страхования будет прекращена уплата страховых взносов в связи со смертью страхователя. Поэтому самыми заинтересованными в заключение таких договоров страхования были дедушки и бабушки, которых привлекала выплата страховой суммы их внукам при вступлении в брак даже в том случае, если страхователь не доживет до окончания срока действия договора. При вступлении в брак застрахованному выплачивалось страховое обеспечение. В интересах застрахованного лица в случае невступления его в брак до 21 года страховая сумма подлежала выплате при его дожитии до указанного возраста.  В конце 70-х и начале 80-х гг. страхование к бракосочетанию было одним из самых популярных видов страхования среди населения.

     В 1975г. число застрахованных по личному страхованию составило почти 60 млн. человек, что составляло 52% рабочих и служащих. В 1985г. число договоров увеличилось до 100 млн., а показатель охвата - до 85%.

     Страхование жизни до середины 80-х годов являлось основной составляющей всей системы страхования в нашей стране. В общем объеме страховых премий по добровольным видам страхования поступления по страхованию жизни составляли более 90%.

     Резкие  изменения в области страхования  в целом и страхования жизни  в частности произошли в начале 90-х гг. в связи с проведением экономических реформ в нашей стране. Демонополизацию страхового дела связывают с принятием в 1988г. Верховным Советом СССР   Закона «О кооперации в СССР». «Положение об акционерных обществах с ограниченной ответственностью» (1990г.) и Постановление Совмина СССР «О мерах по демонополизации народного хозяйства» (1990г.) определили, что на рынке могут действовать конкурирующие между собой государственные, акционерные и кооперативные общества, осуществляющие разнообразные виды страхования.

     Изменения в страховании жизни последовали  за общими экономическими и политическими  изменениями в стране. Проводимые реформы сопровождались спадом производства, высоким уровнем инфляции, значительным сокращением социальных гарантий, экономической нестабильностью. Нестабильная экономическая ситуация хотя и вела к потребности населения в дополнительной страховой защите, но не создавала необходимых условий для ее развития.

     В условиях высокой инфляции снижается  интерес к накопительному страхованию жизни, особенно долгосрочному, так как реальная ценность страхового обеспечения, выплачиваемого по истечении нескольких лет срока действия договора страхования, существенно падает. Это снижение становится тем больше, чем больше срок страхования и чем выше темп инфляции.

     Население перестало доверять страхованию  жизни как способу накопления денег. Личные сбережения стали осуществляться чаще всего путем приобретения иностранной  валюты или вещей, имеющих реальную ценность (например, недвижимость).

     Кроме того, в результате падения уровня жизни у граждан существенно  ограничились возможности осуществления  сбережений. При низких доходах их большая часть расходовалась  на приобретение продуктов питания  и предметов первой необходимости, оплату жилищно-коммунальных услуг.

     С середины 90-х годов страхование  жизни стало активно использоваться предприятиями для целей оптимизации  налогообложения фонда оплаты труда. То есть работники получали заработную плату в виде выплат по договорам  страхования жизни, в результате предприятие «экономило» за счет «ухода» от отчислений на социальные нужды. Использование таких схем с точки зрения законодательства было весьма сомнительно, но в условиях законодательного «беспорядка» они получили большое распространение.  Эти так называемые «зарплатные схемы» не являются страхованием жизни в его классическом понимании. Их использование в виде способа ухода от налогов является дестабилизирующим фактором в экономике. Изменения в налоговом законодательстве, осуществляемые в настоящее время, направлены на то, чтобы исключить возможность использования страхования жизни с целью оптимизации налогообложения.

     Опыт  стран Восточной Европы показывает, что в России имеется большой  потенциал для развития страхования жизни. В странах этого региона доля страхования жизни составляет 36-41% всего страхового рынка. В России доля реального страхования жизни (без учета «зарплатных схем») гораздо меньше и составляет менее 1% от общего объема страховых взносов. Такой показатель, как доля платежей по страхованию жизни в ВВП, в России соответствует аналогичным показателям Колумбии, Ливана, Бразилии, то есть странам с развивающейся экономикой, отсутствием социальной защиты.

     В расчете на душу населения РФ годовой взнос по договору страхования жизни составляет по разным оценкам от 30 центов до 9,5 доллара, что является крайне низким показателем. В США, например, аналогичный показатель составляет 1500 долларов, в Японии - около 3500 долларов, в странах Западной Европы - около 1200 долларов.

     Сегодня многие российские и западные аналитики  прогнозируют бурный рост российского  страхового рынка, особенно это касается страхования жизни. Основными факторами  такого роста будут улучшение  благосостояния населения и экономический рост в России.

     Таким образом, современный российский рынок  страхования жизни находится  лишь на этапе зарождения. Основными  причинами этого являются низкий уровень доходов населения, недоверие  к финансовым институтам и к страховщикам, в частности, низкий уровень рынков финансовых вложений.

     Очень часто основной причиной слабого  развития страхования в целом  и страхования жизни в частности  называют низкий уровень страховой  культуры населения. С этим нельзя не согласиться. Однако, по мнению автора, не менее важной причиной является отсутствие качественного предложения на рынке страхования жизни, появление новых, востребованных страховых продуктов. Для успешной деятельности страховой компании, для ее конкурентоспособности на рынке страхования жизни неизбежны разработка и внедрение новых страховых продуктов.  
 
 

     2. Особенности страхования  жизни на современном  этапе

     Страхование играет все большую роль в обеспечении  благополучия каждой семьи, каждого  человека. С помощью страхования  человек сохраняет свою собственность, обеспечивает себя средствами на случай болезни и утраты трудоспособности, получает дополнительную пенсию, создает финансовые гарантии для семьи на случай своего ухода из жизни.

     Страхование жизни является важным институтом, который обслуживает жизнь граждан, помогает решать государству социальные проблемы, участвует в разрешении проблемы нехватки внутренних инвестиционных ресурсов. Институт страхования жизни развивается уже более 2000 лет и по своему происхождению является естественной, "автоматической" реакцией экономического общества на различные обстоятельства в жизнедеятельности человека.

     Страхование жизни является одним из важных инструментов, посредством которых могут быть реализованы экономические и  социальные потребности общества. В развитых странах страхование жизни является одной из высших форм удовлетворения многих общественных потребностей, таких как: финансовая защита от неблагоприятных событий, поддержание обычного уровня жизни после выхода на пенсию, накоплений на получение образования, привлечение квалифицированных сотрудников посредством создания соц. пакетов, возможность получения кредитов и др. Кроме того, ввиду особого механизма работы компаний страхования жизни, а именно - долгосрочного инвестирования резервов, страхование жизни является катализатором экономики. Эти два явления переплетаются, давая мультипликативный эффект для социально-экономического развития общества.

     В настоящее время страхование  жизни является одной из наиболее представительных и динамично развивающихся отраслей на мировом страховом рынке.

     Каковы  могут быть мотивы страхования жизни  в современной России? Соображения  сиюминутной выгоды и расчеты  на будущее, как их примирить? Как  понять россиянину, что страхование  выгодно, что полис - не просто красивая бумага, но он еще и как-то связан с его сегодняшними интересами? Мы не привыкли задумываться, что у каждого человека есть интересы и цели, для реализации которых ему может не хватить жизни, если решать эти проблемы самостоятельно.

     Надо  научиться выживать в этом новом мире, обеспечивать себя и гарантировать своим детям достойные стартовые возможности.

     Если  взглянуть на страхование жизни  с самой общей, "философской" точки зрения, то смысл этой услуги предельно прост: пожертвовав сегодня  частью своего благосостояния, гражданин получает гарантию, что в будущем его родные и близкие будут обеспечены в том размере, в каком он сам это определил. За кажущейся простотой скрывается набор сложных и взаимосвязанных ситуаций выбора, в которые попадает человек, желающий воспользоваться страхованием жизни.

     Проблема  для выбирающего заключается  в том, что страхование жизни, избавляя гражданина от одного вида риска - риска не обеспечить будущее жены и детей из-за преждевременной  кончины, в то же время сопряжено  со многими дополнительными рисками: риском неисполнения своих обязательств страховой компанией; риском переоценить свои возможности и купить слишком дорогое страхование; риском приобрести не то, что на самом деле хотелось бы купить; риском потратить больше, чем необходимо, при покупке нужного страхования.

     Под страхованием жизни принято понимать предоставление страховщиком в обмен  на уплату страховых премий гарантии выплатить определенную сумму денег (страховую сумму) страхователю или  указанным им третьим лицам в  случае смерти застрахованного или его дожития до определенного срока. Современная практика, естественно, привносит определенные изменения в механизм осуществления такой страховой гарантии, особенно в части развития накопительных или инвестиционных форм страхования жизни, однако не затрагивает общие методологические принципы.

     Практика  страхования жизни показывает невероятное  разнообразие заключаемых страховыми организациями договоров страхования. Эта страховая отрасль очень  быстро реагирует на малейшие изменения  в функционировании финансового рынка. Однако все заключаемые страховые контракты имеют определенные типические характеристики, выработанные практикой за всю историю страхования жизни. Основными критериями, по которым различают договоры страхования жизни, являются: объект страхования, предмет страхования, порядок уплаты страховых премий, период действия страхового покрытия, форма страхового покрытия, вид страховых выплат, форма заключения договора.

     По  виду объекта страхования жизни  различают: договоры в отношении собственной жизни, когда застрахованный и страхователь - одно лицо; договоры в отношении жизни другого лица, когда застрахованный и страхователь - разные лица; договоры совместного страхования жизни на основе принципа первой или второй смерти.

     В отношении порядка уплаты страховых премий выделяют страховые договоры: с единовременной (однократной) премией; с периодическими премиями: уплачиваемыми в течение срока договора; уплачиваемыми в течение ограниченного периода времени, меньшего, чем срок договора; уплачиваемыми на протяжении всей жизни.

     По  периоду действия страхового покрытия различают: пожизненное страхование (на всю жизнь); страхование жизни  на определенный период времени.

     По  форме страхового покрытия можно  выделить: страхование на твердо установленную страховую сумму; страхование с убывающей страховой суммой; страхование с возрастающей страховой суммой; увеличение страховой суммы в соответствии с ростом индекса розничных цен; увеличение страховой суммы за счет участия в прибыли страховка; увеличение страховой суммы за счет прямого инвестирования страховых премий в специализированные инвестиционные фонды.

     По  виду страховых выплат различают: страхование  жизни с единовременной выплатой страховой суммы; страхование жизни  с выплатой ренты (аннуитета); страхование жизни с выплатой пенсии.

     По  способу заключения договоры страхования  жизни делят на: индивидуальные; коллективные.

     С юридической точки зрения в практике различают три варианта договоров  страхования жизни.

     Первый  вариант представляет собой наиболее простую форму договора, при которой и застрахованный, и страхователь, и бенефициар (выгодоприобретатель) являются одним и тем же лицом. Такой тип договоров характерен для накопительных видов страхования, пенсионного страхования.

     Второй  вариант отличается тем, что страхователь страхует собственную жизнь уже не в свою пользу, а в пользу другого лица - наследника или кредитора. В этом случае страхователь и застрахованный являются одним и тем же лицом, а бенефициаром выступает другое физическое или юридическое лицо.

     Третий  вариант договора характеризует  ситуацию, при которой страхователем  является одно лицо (физическое или  юридическое), а застрахованным - другое физическое лицо.