Страхование в сельском хозяйстве

      Органы  государственного страхования по каждому  колхозу и совхозу отдельно ведут  «Журнал учета урожайности сельскохозяйственных культур». В нем фиксируются данные о ежегодной урожайности основной продукции всех культур. Страховые  платежи исчисляются исходя из стоимости урожая на всю площадь посева (посадки) и ставок страховых платежей.  

       Страхование занимает важное место среди многообразных мер по сохранению устойчивости и стабильности в развитии аграрного сектора, являясь одним из мощных финансовых институтов, доминирующих над материально-техническими составляющими экономики.

     В большинстве стран мира эффективное  развитие аграрной сферы обусловлено  серьезной государственной поддержкой, включающей непосредственное прямое финансирование из бюджетов разных уровней. В России при неразвитости страхового сектора незначительные финансовые потоки, направляемые в агропромышленный комплекс, «размываются» компенсациями от убытков вследствие стихийных бедствий и потерь урожая и животных.

     Как финансовый институт страхование для отечественной экономики, переживающей кардинальную модернизацию, находится в начальной стадии развития в сравнении с зарубежным опытом: узок круг страховых продуктов, примитивны технологии, неразвита инфраструктура, не в полной мере учитывается специфика сельскохозяйственной сферы.

      В последнее время страхование  в сельском хозяйстве проводилось  в соответствии с постановлением Правительства от 1 ноября 2001 г. N 758 "О  государственной поддержке страхования  в сфере агропромышленного производства", которым были утверждены правила предоставления субсидий за счет средств федерального бюджета на компенсацию части затрат сельхозтоваропроизводителей на страхование урожая сельскохозяйственных культур.

      Рассматривая сельхозпредприятия можно сказать, что они не смогли воспользоваться этим видом обеспечения потерь, поскольку ущерб, нанесенный стихийными бедствиями, погашался за счет привлечения дополнительных средств федерального бюджета.

      Размер выплачиваемых субсидий в объеме - 50 % от страховых взносов.[8] В последнее время страхование урожая сельскохозяйственных культур значительно возрастает, поскольку Правительством Российской Федерации принято решение отказаться от погашения сельхозтоваропроизводителям ущерба, нанесенного стихийными бедствиями, и перейти к страхованию риска наступления этих убытков за счет расширения системы страхования в сельском хозяйстве с участием государственной поддержки.

      Предусмотрено значительное увеличение средств на компенсацию части затрат по страхованию  урожая сельскохозяйственных культур.

      К сожалению, Минсельхозом России очень  долго разрабатываются Правила  предоставления субсидий за счет средств  федерального бюджета на компенсацию  части затрат сельскохозяйственных товаропроизводителей на страхование  урожая сельскохозяйственных культур. Проектом правил предусмотрены следующие условия предоставления субсидий:

      - субсидии предоставляются сельхозтоваропроизводителям  любой организационно-правовой формы,  в том числе, крестьянским (фермерским) хозяйствам в виде компенсации 50 % уплаченного страхового взноса по договору страхования урожая сельскохозяйственных культур, заключенному со страховыми организациями, имеющими лицензию на проведение соответствующего вида страхования и состоящими в страховых пулах;

      - субсидии предоставляются в пределах средств, выделенных региону на эти цели;

      -  субсидии напрямую перечисляются на расчетные счета сельскохозяйственных товаропроизводителей;

      -  в перечень сельскохозяйственных культур, при проведении страхования урожая которых предоставляются субсидии за счет средств федерального бюджета, входят: озимые зерновые, яровые зерновые и зернобобовые, масличные, сахарная свекла, соя;

      - договор страхования заключается  на случай гибели (уничтожения)  и повреждения культур в результате  засухи, заморозков, вымерзания, выпревания, переувлажнения почвы, пыльных бурь, града, осадков (продолжительные сильные дожди, очень сильные дожди и ливни), весеннего половодья и дождевых паводков, сильного ветра;

      -  договор страхования урожая сельскохозяйственных культур заключается до окончания сева (посадки) сельскохозяйственных культур (группы культур);

      -  страховая стоимость урожая определяется исходя из размера посевных площадей, средней урожайности сельскохозяйственной культуры, сложившейся в среднем за 5 лет, предшествующих году заключения договора страхования, и расчетных прогнозируемых цен по каждой культуре на соответствующий год;

      - расчетные прогнозируемые цены  определяются исходя из средних  сложившихся по региону за  предыдущий год цен реализации  товаропроизводителями сельскохозяйственных культур с учетом уровня инфляции.

      При отсутствии у сельхозтоваропроизводителей  данных для определения средней  урожайности сельскохозяйственных культур за предшествующие 5 лет  при заключении договора страхования  принимается средняя урожайность за указанный период по соответствующему административно-территориальному образованию:

      - страховая сумма по договору  страхования определяется в размере  страховой стоимости урожая сельскохозяйственных  культур;

      -  договор страхования урожая сельскохозяйственных культур может по соглашению сторон заключаться на срок до 5 лет с ежегодным уточнением следующих показателей: посевные площади, средняя урожайность, расчетные прогнозируемые цены;

      -  размер страхового взноса, подлежащего субсидированию, планируется определять по предельным ставкам.

      При Министерстве сельского хозяйства  Российской Федерации создано Федеральное  агентство по государственной поддержке  страхования в сфере агропромышленного  производства. Основными задачами Агентства  являются:

      -  организация мероприятий по обеспечению государственной поддержки страхования в сфере агропромышленного производства и контроль за соблюдением порядка и условий предоставления средств федерального бюджета на эти цели;

      -  информационное обеспечение деятельности по страхованию;

      -  обобщение опыта проведения страхования в сфере агропромышленного производства, разработка предложений по совершенствованию указанной деятельности и использованию новых механизмов и форм государственной поддержки страхования в сфере агропромышленного производства.

      Сформирован Российский сельскохозяйственный страховой  пул (объединение страховщиков), работающих на агропродовольственном рынке.

      Следующий вид – это страхование животных. Страховая защита животноводства направлена, с одной стороны, на возмещение ущерба от падежа, гибели или вынужденного забоя животных как части основных и оборотных фондов сельскохозяйственных предприятий, а с другой – на уменьшение и компенсацию потерь животноводческой продукции от стихийных бедствий и других неблагоприятных событий.

      В современных условиях страховая  защита животноводства осуществляется преимущественно государственными страховыми организациями. При этом условия страхования животных в  колхозах и государственных предприятиях (главным образом совхозах) отличаются от условий страхования животных в потребительской кооперации, других общественных хозяйствах. Тем более имеются различия со страхованием в индивидуальных хозяйствах граждан.

      Для колхозов и совхозов страхование  животных является одним из основных видов; характеризуется исключительно широким страховым полем. Кроме того, особенности страхования в колхозах и совхозах обусловлены тем, что в течение длительного времени оно было обязательным (а в некоторых государствах таким и осталось). Это страхование, охватывающее всех животных при различных условиях их содержания, объективно требовало некоторого ограничения страховой ответственности.

        Страхование, возмещая ущерб колхозов и совхозов при падеже и гибели животных, прежде всего, способствует обеспечению сохранности и стабильности поголовья животных. При этом надо отметить, что падеж и гибель животных (в отличие от уничтожения и повреждения основных оборотных фондов) вызывается не только стихийными бедствиями, но и различными болезными, которые также включаются в страховую ответственность. Вместе с тем ряд болезней животных связан с нарушением условий их содержания, кормления, воспроизводства. Поэтому страхование, возмещая ущерб колхозам и совхозам, одновременно должно стимулировать соблюдение ими всех ветеринарно-зоотехнических правил, исключать покрытие от бесхозяйственности.

      Крупные хозяйства, располагающие большим  поголовьем скота, испытывающие реальные трудности с обеспечением непрерывного расширенного воспроизводства в  случаях, когда потери от падежа и гибели животных являются значительными и не могут быть восполнены за счет собственных средств. Такие потери, возникающие преимущественно при гибели большого количества животных, возмещаются с помощью государственного страхования.

      Животноводческий процесс является непрерывным, включая получение приплода, выращивание молодняка, использование продуктивного и рабочего скота. Поэтому страхование охватывает все возрастные, породные и другие группы животных. Данный принцип распространяется только на совхозы и колхозы. В других общественных и индивидуальных хозяйствах граждан сельскохозяйственных животных подлежат страхованию с определенного продуктивного возраста.

      Принципиальная  особенность данного страхования  заключается в том, что возмещение ущерба связано только с падежом или гибелью животных, в то время как по другим видам имущественного страхования наиболее распространенным является восполнение потерь, вызванных частичным повреждением материальных объектов.

      В качестве объектов страхования выступает поголовье каждого вида сельскохозяйственных животных, что вытекает из задачи страховой защиты животноводства с помощью государственного страхования.

      Важным  отличительным принципом страхования  животных является рациональное ограничение  объема страховой ответственности. Страхование производится не в полной стоимости. Определенная ее доля остается на ответственности страхователя, что способствует стимулированию его материальной заинтересованности в сохранности поголовья животных.

      В колхозах и совхозах страхованию подлежат: крупный рогатый скот, овцы и козы, домашняя птица и пушные звери в возрасте от 6 месяцев, свиньи и кролики от 4 месяцев, лошади, верблюды, мулы, ослы и олени от 1 года, молодняк этих животных, не достигших указанного возраста, а также семьи пчел.

      Исходя  из объема страховой ответственности, всю совокупность застрахованных животных разделить на три группы: продуктивный скот, молодняк животных, высокоценные племенные животные, записанных в  Государственную племенную книгу (ГПК).

      Продуктивный  скот, составляющий основное стадо и охватывающий указанных выше животных страхового возраста, и семьи пчел считаются застрахованными на случай гибели вследствие стихийных бедствий, инфекционных болезней, пожара и действия электрического тока. Молодняк животных, требующий особо ухода и присмотра, застрахован только от стихийных бедствий, действий электрического тока и пожара. Расширенный объем страховой ответственности, включающий падеж животных от инфекционных и неинфекционных заболеваний, несчастных случаев, стихийных бедствий и пожаров, распространяется на страхование племенных животных, записанных в ГПК.

      Перечень  инфекционных болезней и стихийных  бедствий, от которых проводится страхование, включает как общие для разных видов животных болезни (например, ботулизм, бруцеллез, сибирскую язву, столбняк, туберкулез, ящур и др.), так и специфические болезни лошадей, крупного и мелкого рогатого скота, свиней, пушных зверей и кроликов, птиц, пчел.

      Страхование проводится на случай гибели животных от следующих стихийных бедствий: бурана, бури, урагана, ливня, града, наводнения, землетрясения, обвала, селя, удара молнии. Страховое возмещение выплачивается и в случае, когда следствием стихийного бедствия явилась неинфекционная болезнь животных, вызвавшая их гибель в течение 10 дней после стихийного бедствия.

      По  условиям страхования гибелью животных считается не только их падеж, но и вынужденный забой или уничтожение в связи с событием, от которого проводится страхование.