Страхование от несчастных случаев

 

- в случае  гибели (смерти) застрахованного лица  в период прохождения службы  либо до истечения одного года  после увольнения со службы  вследствие увечья или заболевания, полученных в период прохождения службы, — 25 окладов каждому выгодоприобретателю. Таковыми могут быть супруг (супруга), родители (усыновители), дедушка и бабушка, отчим и мачеха, дети и подопечные застрахованного лица;

- в случае  установления застрахованному лицу инвалидности в период прохождения службы либо до истечения одного года после увольнения со службы вследствие увечья или заболевания, полученных в период прохождения службы:

инвалиду I группы — 75 окладов;

инвалиду II группы - 50 окладов;

инвалиду III группы — 25 окладов.

Если  в указанный период застрахованному  лицу при переосвидетельствовании  будет повышена группа инвалидности, то размер страховой суммы увеличивается  на сумму, составляющую разницу между  числом окладов, причитающихся по вновь установленной группе инвалидности, и числом окладов, причитающихся по прежней группе инвалидности;

- в случае  получения застрахованным лицом  в период прохождения службы  тяжелого увечья — 10 окладов,  легкого увечья — 5 окладов;

- в случае досрочного увольнения с военной службы военнослужащего, проходящего ее по призыву, признанного военно-врачебной комиссией ограниченно годным к военной службе, вследствие увечья или заболевания, полученных в период прохождения военной службы, — 5 окладов.

Страховая выплата производится страховщиком в 15-дневный срок со дня получения  документов, необходимых для принятия соответствующего решения. В случае необоснованной задержки выплаты страховщик из собственных средств выплачивает  застрахованному лицу (выгодоприобретателю) штраф в размере 1% выплачиваемой суммы за каждый день просрочки.

     Обязательное  личное   страхование   пассажиров  распространяется

на  пассажиров  воздушного,  железнодорожного, морского,  внутреннего водного  и автомобильного транспорта, а также туристов и экскурсантов, совершающих междугородные экскурсии по линии туристическо-экскурсионных организаций, на время поездки (полета). Страхованию не подлежат пассажиры всех видов транспорта международных сообщений, железнодорожного, морского, внутреннего водного и автомобильного транспорта пригородного сообщения, морского и внутреннего водного транспорта внутригородского сообщения и переправ, автомобильного транспорта на городских маршрутах. Страхователем в договоре страхования выступает транспортное предприятие (перевозчик), а пассажир является лишь застрахованным лицом Поэтому среди прочих на страхователе лежит обязанность составить акт о несчастном случае на транспорте и вручить первый экземпляр застрахованному (его представителю или наследникам). Страховая сумма на одного застрахованного определена в размере 120 минимальных размеров месячной оплаты труда, установленных законом на дату приобретения проездного документа. Сумма страховой премии включается в стоимость проездного документа и взимается с пассажира при его продаже. Пассажиры, пользующиеся правом бесплатного проезда, подлежат страхованию без уплаты ими страхового взноса. Страховыми случаями признаются травмы и смерть застрахованного в результате несчастного случая на транспорте. При травме страховщик производит застрахованному выплату страхового обеспечения в размере части страховой суммы, соответствующей степени тяжести травмы. Если в результате несчастного случая наступает смерть застрахованного, то его наследникам

выплачивается полная страховая сумма. Выплата должна быть осуществлена

не позднее 10 дней после получения всех необходимых  документов, подтверждающих факт страхового случая. Страховщики, проводящие обязательное личное страхование пассажиров, обязаны  обеспечить доведение до сведения каждого застрахованного ими лица правил страхования, в том числе о месте, порядке и условиях получения выплат при наступлении страхового случая. Отличительная особенность данного вида страхования состоит и в том, что значительная часть собранных страховых взносов (от 20 до 90% в зависимости от вида транспорта) направляется на финансирование мероприятий по предупреждению несчастных  случаев на транспорте.

 
 

4. Правовое  регулирование страховой  деятельности.

 
 

     Правовую  основу страховой деятельности составляют законодательные и подзаконные акты по страхованию: Закон РФ «О страховании», Договор страхования, Правила (Условия) страхования, Положение о Федеральной службе России по надзору за страховой деятельностью, Условия лицензирования, нормативные и инструктивные акты.

Договор страхования является основным юридическим (нормативно-правовым) документом, регламентирующим правоотношения сторон (страховщика и страхователя), в силу которого страховщик обязуется при наступлении страхового случая произвести страховую выплату страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен договор (застрахованному,

«третьему лицу», выгодоприобретателю), а страхователь обязуется уплатить страховой взнос в установленный срок.

Договор страхования может содержать  и другие условия, определяемые по соглашению сторон.

 

Основные  факторы, определяющие возможность страховых  выплат:

 

1. Факт страхового случая, происшедшего в период действия договора страхования.

2. Установление причины и обстоятельств наступления страхового случая. Акт о страховом случае составляется страховщиком или его уполномоченным, или иным лицом (например, при туристской поездке - руководителем тур. группы).

3. Соответствие страхового случая установленному объему страховой

ответственности.

4. Оговоренные в договоре последствия страхового случая. Например, лечение до 4-х месяцев с последующим переходом на инвалидность.

5. Страховая сумма или ее часть подлежит выплате, если на момент страхового случая договор состоял в силе, т.е. на момент наступления страхового случая был уплачен и подтвержден документально (платежным поручением) страховой взнос, а также были соблюдены все требования, оговоренные в условиях страхования.

6. Документальное подтверждение того факта, что страховой случай произошел именно со страхователем или застрахованным в ситуации, не противоречащей условиям страхования. (Акт о несчастном случае, заключение медучреждения, правоохранительных органов и другие)

7. Определение размера страховой выплаты и конкретного ее получателя.

 

Основанием  для отказа страховщика произвести страховую выплату являются:

 

1. Умышленные действия страхователя, застрахованного лица или

выгодоприобретателя, способствующие наступлению страхового случая.

 

2. Совершение страхователем или лицом, в пользу которого заключен договор, умышленного преступления.

3. Сообщение страхователем страховщику заведомо ложных сведений об объекте страхования (сокрытие хронической болезни, завышение стоимости имущества, представление подложных документов).

4. Получение и сокрытие страхователем возмещения от лица, виновного в причинении этого ущерба и другие случаи, предусмотренные законодательными актами РФ.

 

Договор страхования прекращается в случаях:

 

Истечения срока действия.

Исполнения  страховщиком обязательств перед страхователем  по договору в полном объеме.

Неуплаты  страхователем страховых взносов  в установленные сроки.

Ликвидации  страхователя, являющегося юридическим лицом, или смерти страхователя, являющегося физическим лицом.

Принятия  судом решения о признании  договора страхования недействительным.

Если  это предусмотрено условиями  договора страхования, а также по соглашению сторон.

 

Договор страхования считается  недействительным в  случаях:

 

Если  он заключен после наступления страхового случая.

Если  объектом страхования являются не страховые  события (хронические и инфекционные заболевания).

Страховая деятельность осуществляется вне территории, заявляемой страховщиком на выдачу лицензии.

Проведения  вида страхования, не указанного в лицензии.

Договор страхования признается недействительным гражданским, арбитражным или третейским судом.

 

Права страховщика:

 

1. Право на проведение страховой деятельности в форме добровольного страхования, имеющего на эту предпринимательскую деятельность государственное разрешение (лицензию).

2. Право на обжалование действий Росстрахнадзора по приостановлению, ограничению или отзыву лицензии.

 

Права страхователя:

 

1. Право на получение страховой суммы по договору личного страхования или страхового возмещения по имущественному страхованию в пределах общего трехгодичного срока исковой давности.

Началом этого срока считается день, когда сторона узнала о нарушении своего права.

2. Право назначать любое лицо (выгодоприобретателя). на случай своей смерти в качестве получателя обусловленной суммы.

 

Обязанности страховщика:

 

1. Страховщик  обязан ознакомить страхователя  с Правилами страхования.

2. Перезаключение  по заявлению страхователя договора  страхования в случае проведения  страхователем мероприятий, уменьшающих  риск наступления страхового  случая и размер возможного  ущерба, нанесенного застрахованному  имуществу, либо в случае увеличения его действительной стоимости.

3. Определение  при оформлении страхового обязательства  размера страховой суммы, исходя  из которой устанавливаются размеры  страхового взноса и страховой  выплаты.

4. Оформление  наступления страхового случая, т.е. составление и утверждение страхового акта (аварийного сертификата).

5. Произведение  страховой выплаты страхователю (застрахованному) в срок,

установленный договором или законом.

6. Возмещение расходов, произведенных страхователем при страховом случае для предотвращения или уменьшения ущерба застрахованному имуществу, если возмещение этих расходов предусмотрено правилами страхования.

7. Неразглашение сведений о страхователе и его имущественном положении, за исключением случаев, предусмотренных законодательством.

 

Обязанности страхователя:

 

1. Своевременно вносить страховые взносы.

2. Сообщить страховщику обо всех известных ему обязательствах, имеющих значение для оценки страхового риска, а также обо всех заключенных или заключаемых договорах страхования в отношении данного объекта страхования.

3. Известить страховщика о наступлении страхового случая в срок, предусмотренный нормативными актами или договором.

4. Принять необходимые меры в целях предотвращения и уменьшения ущерба застрахованному имуществу при страховом случае.

 
 

4.1. Законодательство.

 
 
 

На основании Налогового кодекса РФ часть 2:

 

- операции  по страхованию освобождаются от налога на добавленную стоимость (НК РФ ст.149 п.3пп.7).

- исключены из налогооблагаемой базы суммы страховых взносов, внесенные за физических лиц из средств организаций и иных работодателей по договорам добровольного страхования, предусматривающим выплаты в возмещение вреда жизни и здоровью застрахованных физических лиц (НК РФ ст.213 п.3);

- при  определении налоговой базы у  физических лиц не учитываются доходы, полученные в виде страховых выплат по договорам, предусматривающим возмещение вреда жизни, здоровью и медицинских расходов (НК РФ ст.213 п.1пп..3);

- суммы страховых платежей по договорам добровольного страхования, предусматривающим выплаты в возмещение вреда жизни и здоровью застрахованных физических лиц, не будут облагаться единым социальным налогом (НК РФ гл.24 ст.238 п.1пп.2);

- взносы по договорам добровольного личного страхования, заключаемым исключительно на случай смерти застрахованного работников или утраты застрахованным работником трудоспособности в связи с исполнением им трудовых обязанностей, включаются в состав расходов в размере не превышающем десять тысяч рублей в год на одного застрахованного работника (НК РФ ст.255 п.16);