Автор работы: Пользователь скрыл имя, 02 Февраля 2013 в 16:26, курсовая работа
Цель написания данной курсовой работы – изучить страхование в финансовой системе государства,
Для реализации поставленной цели необходимо решить следующие основные задачи:
а) изучить необходимость и сущность страхования.
б) рассмотреть страхование как звено финансовой системы;
в) выявить проблемы и их решение, основные тенденции и перспективы развития страхования в РФ.
Введение 3
1.Необходимость и сущность страхования 5
2. Страхование как звено в финансовой системе РФ 12
3. Проблемы и основные направления развития страхования в РФ 22
Заключение 30
Список использованных источников
Содержание
Введение
1.Необходимость и сущность
страхования
2. Страхование как звено
в финансовой системе РФ
3. Проблемы и основные направления развития страхования в РФ 22
Заключение
Список использованных источников 33
Приложение
Введение
В современном мире тема страхование в финансовой системе государства является достаточно актуальной. На современном этапе возрастает потребность физических лиц в обеспечении устойчивых гарантий защиты своих экономических интересов, связанных с осуществлением различных видов хозяйственной деятельности, сохранением определенного уровня благосостояния и здоровья.
Страхование является наиболее
эффективной формой социальной защиты,
успешно функционирующей во многих
странах. Услуги страховых компаний
пользуются большим спросом. Хотя основная
масса людей выступают
Кроме того, страхование повышает инвестиционный потенциал и дает возможность увеличить состояние и богатство нации. Это чрезвычайно важно для российской экономики, которая на настоящий момент всё ещё пребывает в сложном положении.
Во многих странах
страхование характеризуется
Актуальность страхования особенно возрастает в период структурных преобразований экономики, когда значительно увеличиваются неопределенность и риски в основных отраслях материального производства.
Страхование как один из институтов финансовой системы государства, который составляют финансовые отношения, образующиеся в процессе формирования и использования страховых фондов, является предметом правового регулирования финансового права.
Следует отметить, что необходимость формирования надежного, эффективного механизма страховой защиты - это проблема не только расширения деятельности страховых организаций. Это задача современного общества в целом, один из непременных факторов рыночной экономики, какую бы ориентацию она ни выбирала. Социальная направленность экономики предъявляет требования к определенной структуре форм и видов страхования.
Страхование играет ведущую роль в компенсации ущербов, и потребность в его развитии возрастает вместе с развитием рыночной экономики. Страхование обеспечивает устойчивость хозяйственной деятельности предприятии и непрерывность общественного воспроизводства.
Цель написания данной курсовой работы – изучить страхование в финансовой системе государства,
Для реализации поставленной цели необходимо решить следующие основные задачи:
а) изучить необходимость и сущность страхования.
б) рассмотреть страхование как звено финансовой системы;
в) выявить проблемы и их решение, основные тенденции и перспективы развития страхования в РФ.
Теоретической и методологической основой исследования послужили научные труды в области теории и практики страхования и финансов таких специалистов в рассматриваемой области как: А.А. Алексеев, А. А. Гвозденко, И. Ю. Постникова, Шахова В.В. Н.Н. Никулина, О.И. Лаврушин, С. В Ермасов, Г.В. Чернова.
Страхование представляет собой систему экономических отношений, которая включает образование специального фонда средств (страхового фонда) и его использование (распределение и перераспределение) для преодоления и возмещения разного рода потерь, ущерба, вызванных неблагоприятными событиями (страховыми случаями) путем выплаты страхового возмещения и страховых сумм. [3, с. 864]
Важная роль страхования
в системе общественного
В связи с этим в качестве функций страхования можно выделить:
- формирование
- возмещение ущерба
и личное материальное
- предупреждение страхового случая и минимизация ущерба.
- решение вопросов по социальному обеспечению.
Формирование специализированного страхового фонда денежных средств может формироваться как в обязательном, так и в добровольном порядках. Функция формирования специализированного страхового фонда реализуется в системе запасных и резервных фондов, обеспечивающих стабильность страхования, гарантию выплат и возмещений. Если в коммерческих банках аккумулирование средств населения с целью, например, денежных накоплений имеет только сберегательное начало, то страхование через функцию формирования специализированного страхового фонда несет сберегательно-рисковое начало. В моральном плане каждый участник страхового процесса, например при страховании жизни, уверен в получении материального обеспечения на случай страхового события и при завершении срока действия договора. В имущественном страховании через функцию формирования специализированного страхового фонда не только решается проблема возмещения стоимости пострадавшего имущества в пределах страховых сумм и условий, оговоренных договором страхования, но и создаются условия для материального возмещения части или полной стоимости пострадавшего имущества.
Через функцию формирования
специализированного
Вторая функция страхования - возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан. Право на возмещение имущественного ущерба имеют только физические и юридические лица, являющиеся участниками формирования страхового фонда. Возмещение ущерба физическим и юридическим лицам осуществляется в рамках имеющихся договоров имущественного страхования. Порядок возмещения ущерба определяется страховыми компаниями исходя из условий договоров страхования, и регулируется государством через лицензирование страховой деятельности. Посредством этой функции получает реализацию полнота страховой защиты.
Долгосрочное
страхование жизни имеет
Третья функция страхования - предупреждение страхового случая и минимизация ущерба - предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев и стихийных бедствий, правовое воздействие на страхователя, закрепленное в условиях заключенного договора страхования и ориентированное на его бережное отношение к застрахованному имуществу. Меры страховщика по предупреждению страхового случая и минимизации ущерба носят название превенции. В целях реализации данной функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий.[7, с. 33-35]
Так же, наряду с изложенным,
страхование позволяет успешно
решать вопросы социального
Если рассматривать
сущность страхования как
Рис 1.1. Функции страхования. [19, c. 23]
Рисковая функция проявляется в том, что за счет замкнутой раскладки ущерба между страхователями средства созданного страхового фонда направляются только тем из них, с которыми произошел несчастный случай или имуществу которого нанесен ущерб. Среди функций страхования рисковая функция является универсальной. Она сопровождает каждую страховую операцию. Вид страхования может не иметь накопительной или предупредительной функции, но рисковая существует всегда. Даже тогда, когда реализуется накопительный вид страхования, например, страхование жизни (на дожитие, страхование к бракосочетанию, к поступлению детей в учебные заведения, страхование пенсий и рент), в число страховых случаев обязательно включаются такие, которые обусловлены рисковыми событиями, имеющими вероятностный, случайный.
Накопительная функция связана со страховой защитой семейных бюджетов. Она помогает накопить в счет заключенного договора страхования заранее обусловленную денежную (страховую) сумму. Указанная сумма формируется из месячных или ежеквартальных страховых взносов (премий), которые оплачивает страхователь страховщику. Накопительная функция в страховании никогда не существует в отрыве от рисковой, иначе страхование выполняло бы те же функции, что и банковская система. Поэтому договоры страхования, направленные на страховое накопление, всегда содержат перечень страховых случаев, которые могут компенсироваться страховщиком так же, как и при обычном рисковом страховании. Например, случай смерти при страховании на дожитие до определенного возраста.
Предупредительная (или превентивная) функция направлена на предупреждение наступления страховых случаев и минимизацию ущерба от их наступления. Реализация этой функции заключается в том, что за счет средств страхового фонда могут финансироваться отдельные мероприятия по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев, стихийных бедствий и катастроф. Средства для превентивных мероприятий формируются за счет взносов страхователей, и обязательно включаются в состав страхового тарифа.
Инвестиционная функция
Контрольная функция страхования заключена в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда. Данная функция вытекает из указанных выше и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях, в условиях страхования. В соответствии с контрольной функцией на основании законодательных и инструктивных документов осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций. На государственном уровне данная функция возложена на Федеральную службу по финансовым рынкам(ФСФР).
Рассмотрев
функции страхования, можно
Оба источника связаны с важнейшим принципом страхования – принципом эквивалентности. Суть этого принципа заключается в том, что доходы страховой компаний, формируемые за счет взносов страхователей, должны сбалансироваться с ее расходами. Расходы компаний складываются из выплат по договорам страхования и затрат по содержанию компаний. При превышений доходов над расходами образуется прибыль от страховой деятельности.
Информация о работе Страхование как звено в финансовой системе РФ