Страхование имущества юридических и физических лиц

Содержание

 

 

Введение.

      Возникновение страхования относится к глубокой древности. Поскольку деятельность людей подвержена опасностям, возникала необходимость в принятии мер, способных предотвратить опасность, а также ликвидировать и возместить ущерб, причиненный неблагоприятными событиями. Как показывает история, становлением страхования в России принято считать первую половину XIX в., хотя в последней четверти XVIII в. появились первые страховые общества. При этом в отличие от морских держав - Великобритании, Голландии, Италии, Франции, Испании, в которых развитие страхования начиналось с морского страхования судов и грузов, в России главной отраслью было страхование от огня.

      Значимость имущественного страхования определяется тем, что имущественное страхование позволяет обеспечить не только непрерывность социально-экономического развития, но и способствует минимизации потерь при наступлении страхового случая. Об актуальности имущественного страхования говорит и то, что в периодической печати эта тема активно обсуждается и многосторонне рассматривается в журналах, таких как “Страховое Дело”, “Страховое Ревю”, “Финансы”, в газетах: “Финансовая газета”, “Российская газета ” и т.д. Выпущены современные учебники и книги (Ахвледиани Ю.Т. Имущественное страхование.; Гинзбург А.И. Страхование.; Гвозденко А.А. Основы страхования.), объективно оценивающие состояние и перспективы развития в России имущественного страхования.

      Нормативную базу, регулирующую имущественное страхование, составляют: Закон Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации", глава 48 части второй Гражданского кодекса Российской Федерации, Методика расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования, нормативные акты, разработанные Федеральной службой России по надзору за страховой деятельностью и т.д.

 

1. Имущественное  страхование: понятие  и экономическая сущность.

      Имущественное страхование в Российской Федерации - отрасль страхования, где объектами страховых правоотношений выступает имущество в различных видах. Имущественное страхование охватывает практически все виды имущества юридических и физических лиц: здания, сооружения, машины, оборудование, сырье топливо, материалы, рабочий и продуктивный скот, сельскохозяйственные посевы, предметы домашнего обихода и т.д.

      Под имуществом понимается совокупность вещей  и материальных ценностей, состоящих в собственности и (или) оперативном управлении физического или юридического лица. В состав имущества входят деньги и ценные бумаги, а также имущественные права на получение вещей или иного имущественного удовлетворения от других лиц.

       Имущественное страхование по своей сущности является страхованием от убытков. И в отличие от личного страхования ограниченность сроков страхования не позволяет иметь большие резервы. Поэтому страховые компании держат данные резервы в наиболее ликвидных вкладах.

      Экономическое содержание имущественного страхования  заключается в организации особого страхового фонда, предназначенного для возмещения ущерба его участникам, который возник в результате причинения вреда.

      Застрахованным  может быть имущество, как являющееся собственностью страхователя (участника страхового фонда), так и находящееся в его владении, пользовании и распоряжении. Страхователями выступают не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность. Условия страхования чужого  и собственного имущества могут существенно различаться, что отражено в конкретных правилах страхования.

      Особенность имущественного страхования заключается  в том, что ему присуща только рисковая функция, которая раскрывает вероятностный характер нанесения имуществу в результате стихийных бедствий и других непредвиденных событий.

      Необходимо  отметить, что отрасль имущественного страхования не была неизменной. Раньше условие монополизации всего имущества государством существовало имущество промышленных предприятий, сельскохозяйственных предприятий, имущество граждан. В соответствии с этой классификации и строилось содержание имущественного страхования.

      Закон «О страховании» выделял три отрасли  страхования: личное страхование, имущественное  страхование и страхование ответственности. Но Гражданский кодекс Российской Федерации внес изменения в принятую классификацию и выделил две отрасли - личное и имущественное.

      В соответствии со статьей 4 закона Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации" объектами имущественного страхования могут быть не противоречащие законодательству Российской Федерации имущественные интересы, связанные с:

      1) владением, использованием и распоряжением  имуществом (страхование имущества);

      2) обязанностью возместить причиненный другим лицам вред (страхование гражданской ответственности);

      3) осуществлением предпринимательской  деятельности (страхование предпринимательских  рисков).

      Установление  страховых правоотношений между  страхователем и страховщиком осуществляется заключением договоров имущественного страхования. Ст. 942 ГК РФ указывает: при заключении договора имущественного страхования между страхователем и страховщиком должно быть достигнуто соглашение по следующим существенным условиям:

      1) об определенном имуществе либо  ином имущественном интересе, являющемся объектом страхования;

      2) о характере события, на случай  наступления которого осуществляется страхование (страхового случая);

      3) о размере страховой суммы;

      4) о сроке действия договора.

      В соответствии со ст. 929 ГК РФ по договору имущественного страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию) при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить другой стороне (страхователю) или иному лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), причиненные вследствие этого события убытки в застрахованном имуществе либо убытки в связи с иными имущественными интересами страхователя (выплатить страховое возмещение) в пределах определенной договором суммы (страховой суммы).

2. Виды имущественного страхования.

      Предметы  страхования в общей форме  определяются классификацией страхования, представленной в Законе РФ «Об организации страхового дела в РФ» (ст. 329). По этой классификации к предметам имущественного страхования относятся:

      1) средства наземного средства: автомобили (легковые, грузовые, специального назначения, автобусы, мотоциклы, мотороллеры, тракторы, вездеходы и др.);

      2) средства железнодорожного транспорта;

      3) средства воздушного транспорта: самолеты и вертолеты транспортные, смешанного назначения (транспортно-пассажирские), сельскохозяйственные, спортивные, санитарные, учебные и др.;

      4) средства водного транспорта: суда  грузовые (сухогрузы, танкеры наливные, баржи), пассажирские, промысловые (траулеры, катера, сейнеры), суда технического флота (спасательные суда, ледоколы), спортивные и специального назначения;

      5) грузы;

      6) урожай, сельскохозяйственные культуры, многолетние насаждения, животные;

      7) иные виды имущества юридических и физических лиц: основные и оборотные средства, объекты имущества, полученные в аренду, для переработки, ремонта, готовая продукция на складе; жилые дома, дачи, квартиры и другие объекты имущества, не указанные выше;

      8) убытки от предпринимательских и финансовых рисков: прямые убытки вследствие перерыва в производстве, дополнительные расходы от предпринимательской деятельности и др.;

      9) вред, причиненный страхователем  (застрахованным лицом) жизни, здоровью или имуществу физического или юридического лица.

      Кроме того, существенное значение в регулировании  имущественного страхования имеют  международные соглашения (договоры, конвенции), подписанные СССР, Российской Федерацией или не подписанные, но обязательные к применению в межгосударственных связях. Положения указанных ниже международных соглашений не распространяются на внутрироссийские маршруты транспортных средств. Например, Российская Федерация является участницей Римской конвенции 1952 г. «О возмещении вреда, причиненного иностранными воздушными судами третьим лицам на поверхности земли».

      Рассмотрим  подробнее вопрос страхования имущества  юридических и физических лиц.

3. Страхование имущества юридических лиц.

      Страхование имущества юридических лиц за исключением транспортных средств  охватывает их основные и оборотные средства. На страхование может быть принято как все имущество, принадлежащее предприятию, так и полученное им. Может быть застрахована часть имущества или его определенный вид.

      В связи с этим предусмотрены следующие  виды договоров страхования имущества:

      • основной договор – договор страхования  всего имущества, принадлежащего предприятию;

      • дополнительный договор – договор  страхования всего имущества, полученного  предприятием по договору имущественного найма (если оно не застраховано у наймодателя) или принятого им от других организаций и граждан для переработки, ремонта, на комиссию, хранение и т.п.;

      • договор выборочного страхования  – договор страхования части  имущества как принадлежащего страхователю, так и принятого в аренду;

      • специальный договор – договор страхования, обеспечивающий страховую защиту имущества в период проведения экспериментальных и исследовательских работ, а также во время экспонирования на выставке.

      Страхованию подлежат:

      • здания, сооружения, передаточные устройства, машины и оборудование, транспортные средства, инвентарь;

      • незавершенное производство;

      • сырье и материалы;

      • готовая продукция.

      Имущество предприятия может быть застраховано по балансовой стоимости либо в определенной доле от нее. Имущество, полученное по найму или от населения, страхуется по его остаточной стоимости.

      Размер  страхования имущества, принадлежащего предприятию:

      • здания, сооружения, передаточные устройства и другие элементы основных производственных фондов – по балансовой стоимости;

      • товарно-материальные ценности – по фактической себестоимости;

      • экспонаты выставок, авторские работы – по экспертной оценке;

      • незавершенное производство – по стоимости материальных и трудовых ресурсов.

      Страховыми  случаями являются: проявление действия стихийных сил (наводнение, обвал, землетрясение и т. д.), воздействие техногенных факторов (пожар, взрыв, выброс газа, прекращение подачи электроэнергии, аварии и пр.).