Система страхования вкладов (зарубежная и отечественная практика)

В этой связи создание системы страхования вкладов способствует повышению инвестиционной привлекательности банковской системы за счет введения гарантирования части вкладов.

3. Проблемы и перспективы развития системы страхования вкладов в РФ

 

 

Система страхования  вкладов в РФ образовалось сравнительно недавно. Однако уже сейчас можно  отметить некоторые проблемы в ее развитии, которые необходимо решить в ближайшей перспективе.

Начнем с того, что  система страхования вкладов  в любой стране, в том числе  и в России, создается не только с целью защиты интересов вкладчиков, но и с целью поддержания стабильности деятельности банков и предотвращения их краха. Однако в нашей стране, к сожалению, количество банков, имеющих право привлекать денежные средства физических лиц, с каждым годом уменьшается в связи с их несостоятельностью. Если в 2004 году было зарегистрировано 1201 банк - участник системы, то к 1 января 2013 года количество сократилось до 891 банка. Это говорит нам о том, что, во-первых, в систему страхования вкладов были допущены некоторые кредитные организации, которые зарекомендовали себя как совершенно ненадежные, а во-вторых, данная система не смогла предотвратить прекращение их деятельности.

Как отдельную проблему в развитии системы страхования  депозитов в России следует отметить и недостаточно четкое и  грамотное  рассмотрение заявок на вступление банков в эту систему, ведь, к сожалению, многие банки не оправдали себя еще до наступления кризиса 2008 года, не говоря уже о пике его развития.

Также следует отметить и то, что по сравнению с другими  странами только в России страховая  сумма выплат по вкладам находится  на “нижней границе” необходимого уровня ВВП на душу населения и составляет 700 тыс. руб. Данная сумма хоть и увеличилась с момента появления системы страхования вкладов в России в 7 раз, однако она считается не вполне достаточной. Так, к примеру, практически во всех развитых европейских странах сумма страховых выплат в переводе на российские рубли на сегодняшний день превышает 2 миллиона рублей.

 Интересным моментом  является и то, что  российская  практика показала, что стопроцентный  возврат вкладов на деле приводит  к безответственности как самих  банков, так и вкладчиков. Банки стараются заманить новых клиентов, обещая им высокие проценты по вкладам, которые они не смогут никогда  выплатить. Вкладчики же, осознавая свою защищенность законом, выбирают банк для открытия депозитов не тот, который более надежен, а тот который предлагает более высокие проценты. Это в итоге приводит к тому, что в момент прекращения банками, обещающих “выгодные” вклады, платежей, система страхования порой бывает не в состоянии выполнить обязательства, и все вкладчики данного банка теряют свои сбережения.

И наконец, хотелось бы отметить и несовершенство законодательных  актов. Так, например, определенные сомнения у вкладчиков возникают в связи  с тем, что в законе определено положение о возврате только части  вклада через систему страхования. Однако каждый вкладчик должен знать и понимать, что ему будет возвращена вся сумма вклада, если она не превышает 700 тыс. руб.

Тем не менее, не смотря на данные проблемы, которые естественно  требуют незамедлительного решения, перспективы развития у российской системы страхования все же имеются. Это связано с тем, что число банковских вкладов физических лиц значительно увеличилось после 2004 года, когда люди стали больше доверять свои денежные средства кредитным организациям, и население целенаправленно стало выбирать для открытия своих депозитов банки, которые являются участниками системы страхования вкладов. Об этом также  свидетельствует то, что даже в период кризиса из 36% опрошенных вкладчиков, представляющих взрослое население РФ (люди пенсионного возраста), ни один человек не забрал свои денежные средства из банка и из 72% всех вкладчиков никто не обнулил свои счета и даже не намерен это делать в связи с защищенностью их интересов со стороны государства. И всего лишь 8% вкладчиков намерены полностью изъять деньги со счетов.

Также следует отметить и то, что некоторые люди, желающие приобрести недвижимость, автомобили и другие дорогие вещи, в настоящее  время, в связи с ухудшающимся положением, предпочитают отложить эти приобретения на будущее и грамотно распорядиться своими накоплениями - предоставить их на хранение в банк. Другая же часть вкладчиков предпочитает вкладывать свои средства в коммерческие банки в качестве краткосрочных депозитов.

Исходя из всего этого, можно сделать вывод о том, что создание системы страхования вкладов является все же грамотным решением для развития банковского сектора РФ, а в частности и рынка вкладов, так как она постепенно укрепляет доверие граждан к кредитным организациям, обеспечив защищенность их денежных средств от банкротства банка и отзыва у него лицензии, и  в будущей перспективе после решения всех ее проблем должна будет упрочить финансовое положение самих банков - участников системы страхования депозитов. Помимо этого, данная система показала, что все же способна существовать и в кризисных условиях, особо не подрывая к себе доверия со стороны вкладчиков, не смотря на некоторые обанкротившиеся российские кредитные организации.

Заключение

 

С целью снижения вероятности  наступления банковских кризисов и ограничения масштабов в случае их наступления, в разных странах создаются системы финансовой стабильности и системы предотвращения банковских кризисов. Одним из ключевых институтов обеспечения стабильности банковской системы является система страхования вкладов.

Проведенный в курсовой работе анализ показал, что в экономической литературе нет единства мнений по вопросу определения сущности системы страхования вкладов. Как правило, система страхования вкладов рассматривается как форма страхования имущества вкладчиков, предполагающая возврат средств вкладчикам в случае банкротства банка.

В курсовой работе система страхования вкладов рассматривается как совокупность элементов банковской системы (органы регулирования и надзора, коммерческие банки), находящихся в тесном взаимодействии между собой и с внешней средой, с целью гарантирования возвратности вкладов, на основе широкого набора методов и инструментов воздействия на банковскую систему и предполагающая создание специализированного фонда гарантирующего возврат средств по вкладам.

Анализ зарубежного  опыта организации деятельности систем страхования вкладов выявил, что последние два десятилетия  сопровождались динамичным развитием систем страхования вкладов во многих странах. При этом, принципы организации и функционирования систем страхования вкладов имеют в каждой стране свои индивидуальные особенности.

В результате проведенного исследования выявлены основополагающие принципы, которым должна соответствовать  система страхования вкладов  независимо от целей и задач, стоящих  перед ней в конкретной стране. К таким принципам относятся нормативное регулирование системы страхования вкладов, обязательность участия банков в системе страхования вкладов, процедура отбора финансово устойчивых банков, прозрачность системы страхования вкладов, ограниченность величины гарантий по вкладам.

Анализ типов систем страхования вкладов позволил выявить, что ее развитие должно сопровождаться эволюцией от типа системы «денежная корзина» к типу «с функцией регулирования рисков».

На этапе создания, система страхования вкладов, как  правило, создается в форме «денежная корзина», так как данный тип системы является наиболее простым с точки зрения ее создания. Следующим этапом развития системы страхования вкладов является переход к типу систем «с расширенными полномочиями». Для обеспечения полноты и своевременности возврата средств из конкурсной массы обанкротившегося банка, система страхования вкладов наделяется полномочиями по ликвидации данных банков. Совмещение данных полномочий позволяет поддерживать достаточность фонда и снижать ставку страховых взносов.

Последним и наиболее сложным с организационной точки зрения этапом эволюции системы, является переход к типу систем «с функцией регулирования рисков». Кроме задач, преследуемых в первых двух типах систем, перед системой «с функцией регулирования рисков» также стоят задачи мониторинга деятельности банков-участников системы и урегулирование проблем несостоятельности банков.

Проведенный в курсовом исследовании анализ влияния системы страхования вкладов на банковскую систему, позволил сделать выводы о том, что период с 2004 до 2012 гг. доля денежных средств населения, направляемая в организованные сбережения, выросла. Вследствие введения системы страхования вкладов, на фоне быстрого роста доходов населения, ежегодные приросты рынка вкладов выросли. Увеличились сроки размещения вкладов.

Введение ССВ привело  к очевидному росту доверия к  банкам со стороны населения. С момента  начала ее функционирования наблюдается  постоянный рост объема вкладов населения. Наблюдается преобладание темпов прироста вкладов размером больше 400 тыс. руб. Также увеличились сроки размещения вкладов.

Введение ССВ способствовало формированию конкурентной рыночной среды на рынке вкладов, более равномерному распределению вкладов по банковской системе и, как следствие, содействовало ее устойчивости.

Система страхования  вкладов России в соответствии с  поставленными перед ней задачами и функциями Агентства по страхованию вкладов, относится к типу систем «с расширенными полномочиями». Результаты ее деятельности показывают, что она функционирует эффективно в рамках узкого понимания поставленных перед ней целей.

Несмотря на достигнутые  результаты, развитие системы страхования  вкладов сопряжено с рядом  проблем. В условиях стабильного развития банковской системы, за последние годы страховые случаи наступили в 131 из 999 банков прошедших процедуру отбора в систему страхования вкладов и признанных финансово устойчивыми. Усиление указанной тенденции может привести к невозможности прогнозирования расходов фонда страхования вкладов, так как любой банк, прошедший процедуру отбора, потенциально несет в себе угрозу для системы страхования вкладов в целом.

Агентство по страхованию вкладов обладая контрольной функцией в отношении фонда страхования вкладов, не имеет возможности прогнозировать размеры вероятных выплат страховых возмещений. Причиной этого является сосредоточение информации о финансовом состоянии банков-участников системы страхования вкладов только у Банка России.

Таким образом, Агентство по страхованию вкладов не имеет возможности достоверно осуществить прогноз потребности в финансировании фонда и управлять принимаемыми на себя рисками, что может привести к неспособности системы выполнять свои функции.

Еще одна проблема заключается в следующем: проходя процедуру оценки финансовой устойчивости, банкам, независимо от «запаса» их финансовой устойчивости, назначается единая ставка страховых взносов. Таким образом, банки с различным уровнем рискованности деятельности несут одинаковое бремя в части платежей по страховым взносам. Это приводит к тому, что банки, которые несут меньшие риски для системы страхования вкладов, вынуждены «оплачивать» повышенные риски системы в целом, источником которых является деятельность других банков, с повышенным уровнем рискованности деятельности. По сути, такие банки недоплачивают за риск, которому они подвергают систему страхования вкладов, зарабатывая при этом для себя сверхдоходы.

В результате исследования проблем функционирования надзора  за деятельностью банков-участников системы страхования вкладов России, были разработаны следующие рекомендации по ее совершенствованию: во избежание дублирования надзорных функций между Банком России и Агентством по страхованию вкладов, целесообразно расширить объем информации передаваемой Банком России в Агентство, путем предоставления на непрерывной основе информации о финансовом состояния банков-участников системы страхования вкладов России; включить представителя Агентства в Комитет банковского надзора Банка России с правом совещательного голоса.

Реализовав данные мероприятия, Агентство по страхованию вкладов  получит доступ к информации о  финансовом состоянии банков-участников системы.

На основе анализа информации о банках-участниках Агентство по страхованию вкладов получит возможность разделить банки по уровням рисков, которым они подвергают фонд обязательного страхования вкладов и определить величину ставки страховых взносов в соответствии с величиной доли их рисков. В зависимости от рассчитанного уровня рискованности, определяется соответствующая тарификация страховых отчислений в фонд страхования вкладов. Данный анализ позволит Агентству по страхованию вкладов проводить мониторинг за деятельностью банков-участников системы страхования вкладов, что даст возможность регулировать уровень рисков, стоящих перед системой страхования вкладов России и перейти на этап развития системы «с функцией регулирования рисков». Это будет способствовать стабильному функционированию системы страхования вкладов Российской Федерации и выполнению стоящих перед ней целей.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список литературы

 

1. Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» №395-1 от 02.12.90 г. (с изм. и доп. от 29.12.2012 г.).
2. Федеральный Закон РФ «О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» №96-ФЗ от 29.06.2004 г. (с изм. и доп. от 28.07.2012 г.).
3. Федеральный Закон РФ «О страховании вкладов физических лиц в  в банках Российской Федерации» №177-ФЗ от 23.12.2003 г. (с изм. и доп. от 27.10.2008 г.).
4. Федеральный закон РФ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» №40- ФЗ от 25.02.1999 г. (с изм. и доп. от 28.07.2012 г.).
5. Федеральный закон РФ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» №86-ФЗ от 10.07.02 г. (с изм. и доп. от 29.12.2012 г.).
6. Вешкин, Ю. Г. Банковские системы зарубежных стран / Ю. Г. Вешкин, Г. Л. Авагян // Курс лекций. М.: Экономистъ, 2004. 400 с.
7. Лаврушин О. И., Афанасьева О. Н., Корниенко С. Л. , Банковское дело: современная система кредитования, 4 – е издание,  "КноРус", 2008. 264 с.
8. Пащенко Н.И., Пащенко С.Н. Страхование вкладов как фактор роста инвестиционных возможностей коммерческих банков. Вестник УГАТУ-Экономика. 2009 г. Т.12, № 3 (32). С. 151-157.
9. Турбанов A.B. Концепция организации и функционирования системы страхования банковских вкладов в России // Банковское право. 2005. № 1. с.З.
10. Турбанов A.B. Концепция деятельности государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» как конкурсного управляющего // Банковское право.2006. № 1. с.2.
11. Аналитика. Система страхования вкладов. [Электронный ресурс]. http://укрпроект.рф/analytics/sistema_strakhovaniya_vkladov.
12. Обзор рынка вкладов физических лиц за I полугодие 2012 года [Электронный ресурс]. http://www.asv.org.ru/upload/iblock/2b8/obzor_2012_1.pdf.
13. Российская газета. «Деньги не в счет». 15.01.2013 г. [Электронный ресурс] http://www.rg.ru/2013/01/15/dengi.html.
14. Показатели деятельности кредитных организаций за 2004-2012 годы. Официальный сайт Банка России. [Электронный ресурс] http://cbr.ru/statistics/?Prtid=pdko.
15. Сведения о привлеченных средствах коммерческими банками за 2004-2012 годы. Официальный сайт Банка России. [Электронный ресурс] http://cbr.ru/statistics/?Prtid=ps.
16. Инвестиционно-сберегательное поведение населения России в условиях  глобальной социально – экономической нестабильности [Электронный ресурс] http://www.asv.org.ru/insurance/analytics/002/.
17. Сводные данные о страховых случаях, страховой ответственности Агентства и произведенных страховых выплатах (нарастающим итогом) [Электронный ресурс] https://www.asv.org.ru:8443/agency/statistical_information/.