СОДЕРЖАНИЕ:
ВВЕДЕНИЕ3
- Понятие страхового риска4
- Актуарные расчеты в страховом деле6
- Задача №1…………………………………………………………………...8
Заключение…………………………………………………………………...9
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ10
ВВЕДЕНИЕ
Страхование
является одной из важнейших
подсистем рыночной экономики. Оно
выполняет в общественном воспроизводстве
специфические функции, обусловленные
рисковыми обстоятельствами предпринимательской,
любой иной деятельности хозяйствующих
субъектов, жизни граждан. Эти обстоятельства
характеризуются вероятностью наступления
чрезвычайных, других неблагоприятных
событий, последствиями которых
могут быть гибель (уничтожение),
утрата или повреждение имущества,
потери доходов (прибыли), непредвиденные
расходы юридических, физических
лиц.
Целью данной
контрольной работы является
рассмотрение вопросов связанных
с понятием страхового риска и актуарными
расчетами в страховом деле, а также решения
практических задач в области страхового
законодательства.
- Понятие страхового
риска
Страховой риск
– это предполагаемое событие, на случай
наступления, которого производиться
страхование (п.1 ст. 9 Закона РФ «Об организации
страхового дела в Российской Федерации»)1. Событие, рассматриваемое
в качестве страхового риска, должно обладать
признаками случайности и вероятности
его наступления. Риск не зависит от воли
участников страхования. Риск является
предполагаемым, а не реальным событием.
Он может иметь различные степени вероятности
наступления и влечь за собой различные
по размеру убытки, что и позволяет его
оценивать (ст. 954 ГК РФ)2. В период действия страхования
риск может изменяться как в сторону
уменьшения, так и увеличения (ст. 959 ГК
РФ). Оценка страхового риска является
правом страховщика (ст. 945 ГК РФ).
Страховые
риски весьма разнообразны и
характеризуются практически неисчислимым
множеством.
В зависимости
от источника опасности выделяют риски,
связанные с проявлением стихийных сил
природы (землетрясение, наводнения, сели,
цунами и др.) и целенаправленным воздействием
человека в процессе присвоения материальных
благ (как кража, ограбление, акты вандализма
и др.)
В общей
классификации рисков различают
экологические, транспортные, политические,
специальные, технические риски
и риски ответственности.
Экологические риски
связаны с загрязнением окружающей среды
и обусловлены преобразующей деятельностью
человека в процессе присвоения материальных
благ.
Транспортные риски
подразумевают:
- страхование воздушных, морских
и речных судов;
- страхование железнодорожного
подвижного состава и автомобилей во время
движения;
- страхование стоянки (простоя) и ремонта;
- страхование перевозимых грузов.
Политические (репрессивные)
риски связаны с противоправными действиями
с точки зрения международного права,
мероприятиями или акциями правительств
иностранных государств в отношении данного
суверенного государства или граждан
этого суверенного государства.
Специальные риски
подразумевают страхования перевозок
особо ценных грузов, (благородных металлов,
драгоценных камней, произведений искусства,
денежной наличности).
Технические риски
проявляются в форме аварий по причине
внезапного выхода из строя машин и оборудования
или сбоя в технологии производства.
- Актуарные расчеты в
страховом деле
Актуарные расчеты - это совокупность экономико-математических
и статистических методов и приемов, с
помощью которых определяются размеры
страховых тарифов, себестоимость и цена
страховых услуг, измеряется страховой
риск.
Актуарные расчеты
рассматривают также как способ анализа
и прогнозирования в страховом деле, базирующейся
на теории вероятности, статистике, финансовой
математике и т.д.
Основными функциями
актуарных расчетов являются:
- исследование и группировка
рисков в рамках определенной страховой
совокупности;
- определение математической
вероятности наступления страхового случая;
- выяснение частоты и уровня
сложности нанесенных убытков, как по группам рисков, так и по всей страховой совокупности;
- математические обоснования и определения размера необходимых затрат на проведение страхования;
- математическое обоснование
и установление необходимого размера
страховых резервов, а также источников
и способов их формирования;
- исследование нормы доходности
капитала при инвестировании страховщиком
средств страховых резервов;
- прогнозирование развития деятельности
страховщика.
Актуарные расчеты в страховом
деле основываются на следующих принципах:
- страховые события имеют вероятностный
характер, что влияет на величину страховых
платежей;
- неравномерность и вероятный характер
событий, подлежащих страхованию, предопределяют
необходимость формирования страховых
резервов и определения их оптимального
размера;
- наличие полного или частичного ущерба,
связанного со страховым случаем, предопределяет
необходимость измерения его величины
и осуществления его распределения в пространстве
и во времени;
- соблюдение оптимального соотношения
между страховыми взносами страхователя
и страховым обеспечением со стороны страховщика
Актуарные расчеты классифицируют
по следующим признакам: отрасль страхования,
время проведения, иерархическая равенство.
По признаку отрасли страхования
различают:
- актуарные расчеты по личному страхованию;
- актуарные расчеты по имущественному
страхованию;
- актуарные расчеты в сфере страхования
ответственности и предпринимательских
рисков.
По времени составления актуарные расчеты
бывают:
- плановые расчеты;
- отчетные расчеты.
В зависимости от иерархической равенства
актуарные расчеты могут быть:
- общими (для всей страны);
- региональными (для определенного региона);
- на уровне отдельного страховщика (для
отдельной страховой организации).
Информационной базой для актуарных
расчетов выступает страховая статистика
- систематизированное изучение и обобщение
наиболее массовых и типичных страховых
операций.
- Задача №1
Селезнева
И.И. предоставила листок временной
нетрудоспособности по беременности
и родам. Заработная плата за 2013,
2014 год составила в совокупности
576000 руб., фактически отработано 482 дня.
Рассчитайте
пособия по беременности и
родам Селезневой И.И.?
Решение:
Согласно п.1 ст. 14 ФЗ РФ «Об обязательном
социальном страховании на случай временной
нетрудоспособности и в связи с материнством»3, пособия по временной нетрудоспособности,
по беременности и родам, ежемесячное
пособие по уходу за ребенком исчисляются
исходя из среднего заработка застрахованного
лица, рассчитанного за два календарных
года, предшествующих году наступления
временной нетрудоспособности, отпуска
по беременности и родам, отпуска по уходу
за ребенком, в том числе за время работы
(службы, иной деятельности) у другого
страхователя (других страхователей).
В данной
ситуации средний заработок Селезневой
И.И за 2013, 2014 год составил 576000 руб., а количество
отработанных дней 482, следовательно: (576000:482)
= 1195,02
При
выплате пособия по беременности и
родам Селезневой И.И. в 2015 году максимальная
сумма составит 1195,02 руб./дн.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Рассмотрев
ряд вопросов в области страхового
риска и актуарных расчетов
в страховом деле, можно подвести
некоторые итоги и сделать
определенные выводы.
Из определения
страхового риска следует, что
страхование проводиться на случай
наступления возможного, случайного
события, которое может наступить,
а может и не наступить.
Побудительным
мотивом к заключению договоров
страхования является осознанная
физическими и юридическими лицами
возможность наступления известного
по жизненному опыту события
с теми или иными последствиями
для материальных, нематериальных
ценностей (благ) этих лиц.
Огромную роль
в страховании играют актуарные
расчеты, с помощью которых на
основе экономико-математических
методов определяются необходимые
расходы и затраты, связанные
со страхованием того или иного
объекта. Актуарные расчеты позволяют
определить размеры тарифных
ставок по заключенному договору
страхования.
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
- Нормативные акты:
- Гражданский кодекс Российской
Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 N 14 – ФЗ (ред. от 21.07.2014) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.10.2014). КонсультантПлюс.
- Закон РФ от 27.11.1992 N 4015 – 1 (ред. от 04.11.2014) «Об организации страхового дела в Российской Федерации». КонсультантПлюс.
- Федеральный закон от 29.12.2006 N 255 – ФЗ (ред. от 28.06.2014) «Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством» (с изм. доп., вступ. в силу с 30.09.2014). КонсультантПлюс.
- Литература:
- Архипов А.П., Адонин А.С. СТРАХОВОЕ ДЕЛО: Учебно–методический комплекс.
– М.: Изд. Центр ЕАОИ. 2008.
- Страховое дело: курс лекций
/ Б.Ю. Сербиновский, В.Н. Гарькуша – Ростов-н/Д: ЮФУ, 2010.
- Теория и практика страхования:
Учебное пособие. – М.: Анкил, 2003.
- Федорова Т.А. Страхование. –
М.: Экономистъ, 2005.
- Шахов В.В. Страхование: Учебник
для вузов. – М.: ЮНИТИ, 2003.
_____________________
____________
(дата выполнения контрольной
работы)
(подпись)
1 Закон РФ от 27.11.1992 N 4015 – 1 (ред. от 04.11.2014)
«Об организации страхового дела в Российской
Федерации». КонсультантПлюс.
2 Гражданский кодекс Российской Федерации
(часть вторая) от 26.01.1996 N 14 – ФЗ (ред. от
21.07.2014) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.10.2014).
КонсультантПлюс.
3 Федеральный закон от 29.12.2006 N 255 – ФЗ (ред.
от 28.06.2014) «Об обязательном социальном
страховании на случай временной нетрудоспособности
и в связи с материнством» (с изм. доп.,
вступ. в силу с 30.09.2014). КонсультантПлюс.