Перспективы добровольного медицинского страхования в РФ

Министерство образования  и науки Российской Федерации

 

Филиал ГОУ ВПО «Санкт-Петербургский государственный

экономический университет» в г. Чебоксары

 

 

 

Факультет экономики и  менеджмента

 

Кафедра экономики и менеджмента  в туризме и социальной сфере

 

 

 

 

 

 

Реферат

по дисциплине: «Бухгалтерский учет в комплексных  лечебно-профилактических учреждениях»

Тема: «Перспективы добровольного медицинского страхования в РФ»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Выполнила

студентка группы 51-10

Алексеева Анастасия

 

Научный руководитель:

Егорова С.Б.

 

 

 

Чебоксары,2014

Содержание

 

Введение 3

Глава 1. Основные характеристики добровольного медицинского страхования. 4

Глава 2. Основные положения медицинского страхования  выезжающих за рубеж. 7

Глава 3. Развитие добровольного медицинского страхования  в РФ. 10

Заключение 13

Список использованной литературы 14

 

 

 

Введение

 

Медицинское страхование  — форма социальной защиты интересов  населения в охране здоровья, выражающаяся в гарантии оплаты медицинской помощи при возникновении страхового случая за счёт накопленных страховщиком средств.

Медицинское страхование  позволяет гарантировать гражданину бесплатное предоставление определённого  объёма медицинских услуг при  возникновении страхового случая (нарушении  здоровья) при наличии договора со страховой медицинской организацией. Последняя несёт затраты по оплате случая оказания медицинской помощи (риска) с момента уплаты гражданином  первого взноса в соответствующий  фонд.

Залогом успешного проведения добровольного медицинского страхования является решение следующих задач:

• разработка эффективных страховых медицинских программ, позволяющих обеспечить сбалансированность между страховой стоимостью программы и перечнем предлагаемых медицинских услуг;
• разработка принципов расчета страховых взносов, обеспечивающих выполнение страховщиком своих обязательств по соответствующим договорам;
• покрытие расходов на содержание компании и получение прибыли.

 

Глава 1. Основные характеристики добровольного медицинского страхования.

 

Добровольное медицинское  страхование — вид личного  страхования. Оно, в частности, позволяет  получать помощь в лечебно-профилактических учреждениях (ЛПУ), не работающих по программе ОМС.

Добровольное медицинское  страхование принято подразделять на индивидуальное (учитывающее сложность  конкретного заболевания конкретного  лица) и на коллективное (учитывающее  риск возникновения определённых заболеваний у группы лиц).

Страхователями выступают  физические лица (как правило по индивидуальным программам — беременность, клещевой энцефалит и т. п.) и работодатели (как правило по коллективным программам — амбулаторно-поликлиническая  помощь, стационарное лечение, стоматология).

Застрахованными выступают физические лица.

Выгодоприобретателями являются лечебно профилактические учреждения.

Застрахованные получают бесплатно медицинскую помощь в  учреждениях-выгодоприобретателях. Страховщик компенсирует выгодоприобретателю понесенные затраты.

В исключительных случаях (при  невозможности получить помощь в  ЛПУ, предусмотренному в договоре страхования) допускается возмещение страховщиком понесенных расходов непосредственно застрахованному.

Согласно российскому  законодательству, обеспечением и защитой  прав застрахованных граждан занимаются:

• орган законодательной власти субъекта РФ;
• орган исполнительной власти субъекта РФ;
• страхователи (работодатель);
• Территориальный фонд Обязательного Медицинского Страхования (для соответствующей системы);
• страховые медицинские организации и их ассоциации;
• орган управления здравоохранением;
• профессиональные медицинские ассоциации;
• лечебно-профилактические учреждения (поликлиники, больницы);
• лицензионно-аккредитационные комиссии;
• органы государственного контроля (прокуратура, антимонопольный комитет, Уполномоченный по правам человека, Представитель Президента РФ, Росздравнадзор);
• субъекты общественного контроля (профсоюзные органы, Общество защиты прав потребителей, СМИ, гражданин);
• субъекты досудебного и судебного разрешения споров.

Платные медицинские услуги предоставляются гражданам медицинскими учреждениями в рамках заключённых  договоров в виде профилактической, лечебно-диагностической, реабилитационной, протезно-ортопедической и зубопротезной помощи.

Платные медицинские услуги предоставляются медицинскими организациями  на основании перечня работ (услуг), составляющих медицинскую деятельность и указанных в лицензии на осуществление  медицинской деятельности, выданной в установленном порядке. Порядок  определения цен (тарифов) на медицинские  услуги, предоставляемые медицинскими организациями, являющимися бюджетными и казенными государственными (муниципальными) учреждениями, устанавливается органами, осуществляющими функции и полномочия учредителей. Медицинские организации  иных организационно-правовых форм определяют цены (тарифы) на предоставляемые платные медицинские услуги самостоятельно.

Платными медицинскими услугами являются:

• виды медицинской помощи, не включённые в перечень гарантированных государством и субъектом РФ;
• медицинские услуги, предоставляемые по желанию граждан, в полном объёме стандарта медицинской помощи, утвержденного Минздравом России, либо по просьбе потребителя в виде осуществления отдельных консультаций или медицинских вмешательств, в том числе в объёме, превышающем объём выполняемого стандарта медицинской помощи;
• медицинские услуги, предоставляемые в плановом порядке гражданам, не имеющим права на их бесплатное получение.

Глава 2. Основные положения медицинского страхования выезжающих за рубеж.

 

Данный вид страхования  является добровольным видом страхования, однако наличие полиса страхования  медицинских расходов выезжающих за рубеж (ВЗР) является обязательным требованием  для получения визы в ряд стран (страны Шенгенского соглашения и  др.)

Ведется обсуждение о введении данного вида страхования в число  обязательных, при оформлении поездки через туристическую фирму.

Правилами страхования конкретной страховой компании определяется объем  услуг, оплачиваемых полисом ВЗР, но, как правило, это:

• медицинские услуги — лечение остро возникших заболеваний или травм;
• медико-транспортные услуги — доставка пациента до больницы, перевозка из одной больницы в другую, при необходимости — эвакуация пациента в страну постоянного проживания, с сопровождением;
• репатриация останков (возвращение на родину).

 

Как правило, по правилам страхования  ВЗР НЕ оплачивается лечение:

1. онкологических заболеваний;
2. состояний, связанных с беременностью и родовспоможением;
3. психиатрических заболеваний и их последствий;
4. травм, полученных в состоянии алкогольного или наркотического опьянения;
5. системных заболеваний соединительной ткани;
6. солнечной аллергии и солнечных ударов;
7. заболеваний, возникших во время природных катастроф — землетрясений, извержений вулканов, цунами.

Для организации медицинской  помощи за рубежом страховые компании привлекают компанию-ассистанс. Услуги оказываются выехавшим за рубеж туристам в соответствии с условиями договора страхования. Данные услуги предоставляются при наступлении страхового случая в натуральной форме или в виде денежных средств через медицинское, финансовое и техническое содействие.

Услуги ассистанса оказываются  специализированными ассистанс-компаниями, являющимися посредниками между  страховой компанией и её компаньонами (медицинскими центрами, туристическими агентствами, транспортными организациями). Ассистанс-компании оказывают содействие туристам, находящимся за рубежом, при медицинском обслуживании, организации госпитализации и лечения, транспортировки к месту постоянного проживания, в технической помощи на дорогах и так далее. Также ассистанс-компании занимаются локализацией последствий страхового случая, проводят экспертизу и дают экспертное заключение о причинах возникновения страхового события, оценивают размер ущерба и организуют работы по ликвидации последствий страхового события, занимаются урегулированием претензий.

Договор оказания услуг ассистанса заключается между страховыми компаниями и ассистанс-компаниями. Услуги при  этом оказываются всем, кто имеет  полис страхования выезжающих за границу:

1. частным лицам;
2. индивидуальным предпринимателям;
3. туристским группам;
4. организациям, командирующим своих работников на работу за рубеж.

Стоимость услуг ассистанса зависит от перечня выбранных  услуг. Стоимость страхового полиса, включающего в себя услуги медицинского ассистанса, зависит от срока пребывания за границей и территориальной зоны.

Глава 3. Развитие добровольного медицинского страхования в РФ.

 

Рынок добровольного медицинского страхования представляет собой  следующую структуру. Главным звеном являются страховые компании, которые  могут застраховать компании и физические лица как напрямую, так и получать клиентов от страховых агентов, страховых  агентств и страховых брокеров.

Если говорить о месте  добровольного медицинского страхования  на страховом рынке, то по сборам он занимает 3 место.

 По прогнозам рейтинговых  агенств сборы по ДМС в 2014 году составят 100,3 млрд р.

Есть несколько мер  по развитию рынка ДМС в России, например необходимо разделить ДМС  и ОМС. На сегодняшний день программы  ДМС и ОМС частично дублируют  друг друга, что мешает развитию добровольного  медицинского страхования и приводит к завышению стоимость программ ДМС. Решить этот вопрос можно определив  минимальный набор услуг в  ОМС, остальные же услуги должны быть платными.

Также довольно щепетильным  является тот момет, что наиболее рисковые заболевания исключаются  из полиса ДМС, а лечение проводиться  по наименее рисковым болезням, этот фактор приводит к существенному увеличению стоимости полиса, из-за наличия  огромного преченя страховых  случаев, вероятность наступления  которых очень велика. Также стоит  отметить что данный фактор приводит к резких скачкам убыточности  в период кризсиов, когда застрахованные по программам ДМС наиболее активны.

Внесение любых изменений  в правила страхования ДМС, сдерживается сложной процедурой согласования с  ФССН, что затормаживает развитие рынка ДМС.

Договор ДМС должен содержать:

1. стороны участники;
2. срок действия;
3. количество застрахованных;
4. размер взносов и порядок их зачисления;
5. перечень медицинских услуг оказываемых по ДМС
6. права, обязанности, ответственность сторон и иные не противоречащие законодательству РФ условия.

Порядок заключения Договора ДМС 

1. Выбор надёжной страховой компании.
2. Определение медицинских учреждений и набора услуг.
3. Составление программы и дмс и её утверждение.
4. Подготовка договора ДМС и опредление лиц подлежащих страхованию.
5. Опредление, нужна ли ежегодная диспансеризация.

Если диспансеризация  нужна, то обычно заключается дополнительный договор.

С момента первого взноса договор ДМС считается заключенным. Каждому лицу, имеющему договор ДМС выдаётся страховой медицинский полис ДМС.

В связи с вышеизложенным считается необходимым создать единый вид договора ДМС, улучшить продуктовую линейку: ввести ДМС с гарантией лечения серьёзных заболеваний, программы совместной оплаты полиса ДМС организацией и работником и накопительное медстрахование.

Также необходимо упросить процедуру получения налоговых  льгот. Физические лица при покупке  полиса ДМС имеют право получить налоговый вычет, сумма которого равна произведённым расходам, но не составляет более 120 тыс. р. Это очень завышает стоимость ДМС (40-50 тыс. в среднем по Москве). Налоговые вычеты предоставляются после подачи налоговой декларации, что сильно сдерживает активное использование такой возможности.