1

Федеральное агентство по образованию

Восточно-Сибирский Государственный Технологический Университет

Институт экономики и права

Экономический факультет

Кафедра «Финансы и кредит»

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине

СТРАХОВАНИЕ

на тему:

"Личное страхование в России и проблемы его развития"

Выполнил: студент 3го курса,

гр.558-3, Кузьмина А.И.

Проверил: Бубеева И.А.

Улан-Удэ

2011 г.

Содержание:
 

Введение              3

1. Теоретические основы личного страхования в России              5

1.1. Страхование как экономическая категория              5

1.2. Сущность и разновидности личного страхования в России              8

1.3. Характеристика подотраслей личного страхования в России              10

2. Анализ развития рынка личного страхования в РФ              14

2.1. Краткий обзор современного рынка страхования в России              14

2.2. Анализ современного рынка страхования жизни в России              17

2.3. Анализ современного рынка личного страхования в России              19

2.4. Анализ современного рынка обязательного медицинского страхования в России              21

2.5. Сравнительный анализ двух систем страхования работников от несчастных случаев              23

3. Направления и перспективы развития личного страхования в России              25

3.1. Перспективы развития обязательного и добровольного личного страхования в условиях кризиса              25

3.2. Направления развития личного корпоративного страхования              27

3.3. Построение схемы классификации личного страхования и страхования финансовых рисков              29

Заключение              32

Список использованной литературы              34

Приложение 1……………………………………………………………………36

Приложение 2……………………………………………………………………37

Введение

Личное страхование в нашей стране на протяжении многих десятилетий являлось основой всей системы страхования. В условиях нестабильной экономики, инфляции, высокого налогового бремени, недостаточности свободных средств у граждан и предприятий, потери доверия населения к финансовым институтам, а также влияния мирового финансового кризиса, личное страхование потеряло свою популярность, а система долгосрочного страхования практически разрушена.

Личное страхование – важная составляющая формирования финансового рынка, позволяющая, с одной стороны, повысить социальную защищенность граждан, а с другой – создавать крупные инвестиционные ресурсы, финансировать серьезные государственные и коммерческие проекты в различных отраслях экономики.

Отсутствие страховой культуры, психология потенциальных страхователей, а также возрастающее различие в уровне доходов населения не позволяют привлекать денежные средства широких слоев населения в страховые фонды.  Все это говорит об актуальности темы курсовой работы – об актуальности рассмотрения вопросов, связанных со сферой личного страхования, и нахождения путей их решения.

В связи с этим, исследование отечественного опыта личного страхования и возможностей его использования в современных условиях, разработка методических основ системы личного страхования предопределяют теоретическую и практическую значимость выбранной темы курсового проекта.

Вместе с тем, экономическая литература на обозначенную тему имеет ряд пробелов. Российские страховщики пытались «на ощупь», без серьезной научной и методической базы, довольствуясь, чаще всего, мало адаптированными к нашим условиям западными наработками, продвигаться в решении встающих на практике проблем в области личного страхования, что еще раз подтверждает актуальность темы исследования.

Цель работы – разностороннее рассмотрение современного состояния системы личного страхования в России, определение роли и значения страхования в жизни общества и в экономике страны, определение перспектив развития страхования. Для достижения указанной цели в курсовом проекте встает ряд конкретных задач:

    рассмотреть организацию страхового дела в современной России;

    осветить особенности и классификацию личного страхования;

    рассмотреть основные подотрасли личного страхования;

    дать общую характеристику современного рынка страхования в России;

    провести анализ динамики и структуры рынка страхования жизни;

    провести анализ динамики и структуры рынка личного страхования;

    провести анализ рынка медицинского страхования;

    дать сравнительный анализ двух систем страхования работников от несчастных случаев;

    предложить направления и перспективы развития личного страхования в России;

    построить схему классификации личного страхования и страхования финансовых рисков;

Объектом исследования в курсовом проекте выступает рынок личного страхования, предметом исследования явилось его развитие на современном этапе.

В качестве теоретической базы исследования в работе использованы правовые акты, учебные пособия, монографии и статьи по теме исследования.

1. Теоретические основы личного страхования в России

1.1. Страхование как экономическая категория

Как экономическая категория страхование представляет систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных рисках, а также на оказание помощи застрахованным лицам при наступлении определенных событий в их жизни[1].

Оно выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой – видом деятельности, приносящим доход. Источниками прибыли страховой организации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты и т.д.

Страхование снижает нагрузку на расходную часть бюджета (поскольку возмещаются убытки при наступлении непредвиденных природных и техногенных явлений), позволяет успешно решать вопросы социального обеспечения, являясь важнейшим элементом социальной системы государства. Страхование позволяет привлечь в экономику значительные инвестиционные ресурсы. В развитых странах страхование в силу своей специфики и выполняемых функций является стратегическим сектором экономики[2].

Экономической сущности страхования соответствуют его функции. Большинство экономистов выделяют следующие функции: рисковая, предупредительная, контрольная и сберегающая[3].

Главной является рисковая функция, т.к. страховой риск, как вероятность ущерба, связан с основным назначением страхования – оказание денежной помощи пострадавшим лицам. Именно в рамках действия рисковой функции происходит перераспределение денежной формы стоимости среди участников страхования в связи с последствиями случайных страховых событий.

Предупредительная функция предполагает широкий комплекс мер, направленных на финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению последствий несчастных случаев. Экономическая сущность этой функции в том, что, располагая страховыми фондами, компания заинтересована в длительном использовании этих средств.

Имея на защите многочисленные, в том числе однородные риски различных субъектов, страховая компания стремится к сокращению вероятности выплат путем уменьшения вероятности страхового случая. Для этого в тарифах на отдельные виды страхования предусматриваются определенные отчисления для образования фондов предупредительных мероприятий[4].

Контрольная функция страхования заключается в строго целевом формировании и использовании средств фонда страхования. Данная функция вытекает из указанных выше функций и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях. В соответствии с контрольной функцией на основании законодательных и инструктивных документов осуществляется финансовый страховой контроль над правильностью проведения страховых операций[5].

Сберегательная функция реализуется посредством накопительных видов страхования. Учитывая изложенное, можно сделать вывод: страхование является одним из важнейших элементов системы рыночных отношений и представляет собой финансовые отношения, связанные с выполнением специфических функций в экономике[6].

Страхование сегодня обеспечивает экономические интересы отдельного человека и общества в целом.

Отношения в сфере страхования можно разделить на две группы[7]:

    Отношения между страховщиками и страхователями (выгодоприобретателями) по поводу создания и использования страховых фондов.

    Отношения по поводу надлежащего функционирования страхового фонда и обеспечения его целевого назначения между органом государственного страхового надзора, а также иными государственными органами, и страховщиками, регулируемые путем властных предписаний государственных органов.

Соответственно такому разграничению общественных отношений в области страхования формируется и законодательство в этой сфере, а именно[8]:

 Государственное регулирование страховой деятельности – требования к субъектам, положения о лицензировании, формировании страховых резервов, надзор – сформулировано в Федеральном законе «О страховании» от 27.11.92 № 4015-1 (с последующими изменениями и дополнениями) и в ряде других источников права в области государственного регулирования страховой деятельности.

 Частноправовое регулирование – регулирование договора страхования, отношений между страховщиком и страхователем (выгодоприобретателем) и т.п. – сформулировано в Гражданском кодексе РФ, а также в некоторых иных источниках гражданского права.

Основополагающим нормативно-правовым актом в системе государственного регулирования страховой деятельности в РФ является Закон РФ «О страховании», который с 01.01.98 действует с внесенными в него изменениями и дополнениями в новой редакции «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 31.12.97 №157-ФЗ. Настоящий Закон является базовым по отношению к другим законам в области страхования[9].

1.2. Сущность и разновидности личного страхования в России

Страхование – это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика). Страхование может осуществляться в обязательной (в силу закона) и добровольной (как взаимное волеизъявление сторон) формах. По объектам страхования различают личное, имущественное и страхование ответственности[10].

Личное страхование – система отношений между страхователями и страховщиками по оказанию страховой услуги, когда защита интересов связана с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователей или застрахованных. Страхователями по личному страхованию могут выступать как физические, так и юридические лица, а застрахованными – только физические лица[11].

Классификация личного страхования производится по разным критери­ям[12]. По объему риска:

 страхование на случай дожития или смерти;

 страхование на случай инвалидности или недееспособности;

 страхование медицинских расходов.

По количеству лиц, указанных в договоре:

 индивидуальное страхование (страхователем выступает              одно от­дельно взятое физическое лицо);

 коллективное страхование  (страхователями  или              застрахованными выступает группа физических лиц).

По длительности страхового обеспечения:

 краткосрочное страхование (менее одного года);

 среднесрочное страхование (1-5 лет);

 долгосрочное страхование (6-15 лет).

По форме выплаты страхового обеспечения:

 единовременной выплатной страховой суммы;

 с выплатой страховой суммы в форме ренты.

По форме уплаты страховых премий:

 страхование с уплатой единовременных премий;

 страхование с ежегодной уплатой премий;

 страхование с ежемесячной уплатой премий.

В соответствии с классификацией видов страхования, личное страхование включает в себя[13]:

1. Страхование жизни:

 страхование жизни на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события;

 страхование жизни с условием периодических страховых выплат (ренты, аннуитетов) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика.

2. Пенсионное страхование – вид личного страхования, при котором страхователь единовременно или в рассрочку уплачивает страховой взнос, а страховщик берет на себя обязательство периодически выплачивать застрахованному пенсию. Различают временную и пожизненную пенсии. 

3. Страхование от несчастных случаев и болезней предусматривает выплату страховой суммы (полностью или частично) в связи с наступлением неблагоприятных явлений (или их последствий), связанных с жизнью и здоровьем страхователя (застрахованного).

4. Медицинское страхование. Целью медицинского страхования является компенсация (полная или частичная) дополнительных расходов застрахованного, которые вызваны его обращением в медицинское учреждение за медицинскими услугами, включенными в программу медицинского страхования. Страховым случаем здесь является обращение застрахованного в медицинское учреждение для получения лечебной, консультационной или иной помощи.

Взаимные обязательства страхователя и страховщика регулирует договор страхования. По договору страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию), уплачиваемую другой стороной (страхователем), выплатить единовременно или выплачивать периодически обусловленную договором сумму (страховую сумму) в случае наступления предусмотренного договором события (страхового случая) [14].

1.3. Характеристика подотраслей личного страхования в России

По условиям лицензирования в РФ существует три подотрасли, которые образуют систему личного страхования[15]:

 Страхование жизни;

 Страхование от несчастных случаев и болезней;

 Добровольное медицинское страхование.

Страхование жизни в России в силу экономических и политических причин этот вид страхования развит довольно слабо с преобладанием краткосрочного страхования жизни.

Страховой риск при страховании жизни это продолжительность человеческой жизни. Риском не является сама смерть, а время её наступления. Потому, что страховой риск имеет два аспекта:

 смерть в молодом возрасте или ранее средней продолжительности жизни;

 дожитие до старости, требующее получения регулярных доходов без продолжения трудовой деятельности.

В РФ существуют следующие виды страхования жизни:

 страхование жизни на срок;

 пожизненное страхование на случай смерти;

 смешанное страхование жизни;

 страхование дополнительной пенсии;

 возвратное страхование.

Смешанное страхование жизни наиболее часто включает в себя:

 страхование на дожитие;

 страхование на случай смерти;

 страхование на случай смерти от несчастных случаев.

По смешанной форме страхователь страхует себя, но при этом в договоре указывается выгодоприобретатель. Если в период действия договора страхования со страхователем происходит несчастный случай, то ему выплачивается часть страховой суммы или полностью, в зависимости от степени утраты здоровья.

При дожитии до установленного срока, страхователь получает право получать всю страховую сумму, при условии, что полис был полностью оплачен страховыми взносами. Выплаты полной страховой суммы в связи с дожитием производится, не зависимо от того получал ли застрахованный, в период действия договора, страховые выплаты по несчастным случаям[16].

Страхование дополнительной пенсии (аннуитет) - договор страхования, по которому выплачивается годовая рента, в течение какого-либо периода жизни страхователя, в обмен на уплату однократной премии при подписании договора страхования. На практике годовая рента может выплачиваться ежеквартально, ежемесячно, но в сумме всегда равна начисленной за год.

Чаще всего для оплаты единовременной премии используются страховые суммы, накопленные по смешенному страхованию жизни или страхованию на дожитие. Чаще всего аннуитеты покупают при выходе на пенсию или для образования детей, т.е. в пользу третьих лиц.

Для определения страховых тарифов по аннуитетам используют таблицы смертности не для населения в целом, а для населения, имеющего более высокие показатели здоровья и соответственно меньший коэффициент смертности.

Страхование от несчастных случаев и болезней предусматривает два вида выплат[17]:

 выплата фиксированной суммы;

 частичную или полную компенсацию дополнительных расходов застрахованного при наступлении страхового случая.

Возможна и комбинация обоих видов выплат.

В объём ответственности страховщика включается:

 нанесение вреда здоровью застрахованного в результате несчастного случая или болезни;

 смерть застрахованного в результате несчастного случая или болезни;

 временная или постоянная утрата трудоспособности по указанным причинам.

Объектом страхования здесь является имущественные интересы застрахованного, связанные с[18]:

 снижение дохода;

 дополнительные затраты при утрате трудоспособности или смерти застрахованного в результате несчастного случая.

Несчастный случай – это непредвиденное событие, следствием которого является потеря здоровья или смерть застрахованного. Размер страховой суммы установлены по соглашению сторон и именно в этих пределах отвечает страховщик. Общая сумма выплат за один или нескольких страховых случаев не может превышать страховую сумму. Договор страхования от несчастных случаев может быть заключён на любой срок.

Целью медицинского страхования является компенсация (полная или частичная) дополнительных расходов застрахованного, которые вызваны его обращением в медицинское учреждение за медицинскими услугами, включёнными в программу медицинского страхования. В качестве страхователя могут выступать дееспособные физические, а так же юридические лица, заключающие договор в пользу третьих лиц[19].

Страховым случаем здесь является обращение застрахованного в медицинское учреждение по поводу получения лечебной, консультационной или иной помощи. В договоре обязательно перечислены как медицинские учреждения, так и перечень медицинских услуг, которые он может там получить. В медицинском страховании всегда существует ряд исключений:

 на страхование не принимаются лица, стоящие на учёте в: наркологическом, психоневрологическом, туберкулёзном, кожно-венерологическом диспансере;

 исключены из покрытия травмы, полученные в состоянии алкогольного, наркотического или токсического опьянения, ряд тяжёлых заболеваний, покушение на самоубийство, членовредительство, умышленное преступление застрахованного, связанного со страховым случаем;

 не оплачиваются медицинские услуги в медицинских учреждениях, не предусмотренных договором страхования.

Страховая сумма по договору страхования имеет минимальный предельный уровень, который определяется из перечня медицинских услуг, предусмотренных договором. Конкретная страховая сумма устанавливается индивидуально на основе программы, которую выбирает страхователь[20].

Далее обратимся к анализу рынка личного страхования в России на современном этапе.

2. Анализ развития рынка личного страхования в РФ

2.1. Краткий обзор современного рынка страхования в России

В едином государственном реестре субъектов страхового дела на 30.09.2010 зарегистрировано 814 страховых организаций (для сравнения, на 30.09.2009 – 869 страховых организаций). Из приведенных в таблице 2.1 показателей следует, что за истекший период отечественный страховой рынок продолжал развиваться весьма высокими темпами.

Таблица 2.1

Показатели страхового рынка по итогам 3 кв. 2008 – 2010 гг., млн. руб.

Снижение сборов по сегменту страхования жизни объясняется, в первую очередь, «эффектом базы» - искусственно завышенными показателями в прошлом году, что явилось результатом реорганизацией страховых портфелей. В первой половине 2009г. значительное число страховщиков перевело, в соответствии с требованием законодательства, портфели по страхованию жизни из универсальных материнских компаний в специализированные дочерние структуры.

Значительные темпы роста премии по личному страхованию вызваны, помимо общего развития классического рискового страхования, активизацией операторов рынка по страхованию залоговых и беззалоговых заемщиков от несчастного случая, и, скорее всего, новым витком схем по добровольному медицинскому страхованию. В сегменте страхования имущества основным локомотивом, как и в предыдущие годы, оставалось розничное страхование физических лиц, в первую очередь, автокаско.

В страховании ответственности снижение темпов развития сегмента вызвано уходом части схем. Впрочем, учитывая незначительные абсолютные показатели сборов, этот спад не может оцениваться как устойчивая тенденция - фактически, темпы роста зависят от изменения показателей любой крупной компании. В обязательных видах страхования, в первую очередь, ОСАГО и ОМС, ситуация не претерпела серьезных изменений. Сбор премий по ОСАГО растет по мере качественного (доля авто с большим объемом двигателя) и количественного роста автопарка России. ОМС растет с ростом сборов ЕСН.

Таким образом, за первые 9 месяцев 2010г. ключевыми факторами роста российского страхового рынка стало возрастающее потребление физических лиц, в первую очередь за счет заемных средств. Это вызвало увеличение страхования «кредитной жизни», личного страхования беззалоговых и залоговых заемщиков, автокаско физических лиц, равно как и страхование других объектов залога (в первую очередь, ипотеки), а также рост сборов по ОСАГО. Помимо этого, наблюдался ренессанс псевдостраховых операций по корпоративному добровольному медицинскому страхованию[21].

Третий квартал 2010г. стал своеобразным рубежом, завершающим очередную фазу российского и общемирового экономического роста. Это позволяет нам подвести определенные итоги, оценить достижения российской страховой отрасли за «межкризисный» период. Результаты впечатляющи, что отражают данные рисунка 2.1.

Рис. 2.1. Основные показатели российского страхового рынка за 9 мес. 1998г. и 2010г., млн. руб.

Как видно из приведенных данных, последовавшее за кризисом 1998г. развитие российской экономики вывело отечественную страховую отрасль на принципиально новые количественные и качественные уровни. Есть все основания предполагать, что разворачивающийся экономический кризис позволит выйти национальному хозяйству РФ из того тупика, в котором оно, фактически, оказалось, и ляжет в основание качественно нового устойчивого развития.

Основные кризисные явления стали проявляться в российской страховой отрасли в IV квартале 2008г. Пока ограничимся указанием того, что назревающие проблемы на международных страховых рынках проявлялись, в частности, в отказе международных холдингов от ряда сделок по приобретению восточноевропейских и, в том числе, российских страховщиков[22].

Отчасти это было связано с нежеланием западных банков кредитовать сделки M&A в регионах с низким страновым рейтингом, отчасти – с продажей рядом банков дочерних страховых компаний, расположенных в западных странах, в целях поддержания собственной ликвидности. Например, швейцарский Zurich купил страховой бизнес испанского банка Banco de Sabadell, а Swiss Re выкупил страховщика жизни, принадлежавшего английскому банку Barclays. Прошедший III квартал 2008г. был богат на сделки M&A для российского страхового рынка.

2.2. Анализ современного рынка страхования жизни в России

В III квартале 2010г. объем премии по страхованию жизни составил 5,6 млрд. руб., что на 30,5% больше аналогичного периода прошлого года (4,3 млрд. руб.). Объем выплат при этом сократился почти в 4 раза, с 4 млрд. руб. до 1,1 млрд. руб[23].

Поквартальный анализ динамики сборов и выплат по сегменту, представленный на рисунке 2.2, демонстрирует пиковые значения обоих показателей во втором квартале 2009г. В этот период осуществлялся массовый перевод портфелей по страхованию жизни из универсальных материнских компаний в дочерние специализированные компании.

Рис. 2.2. Динамика российского рынка страхование жизни в 2007 – 2010 гг., млн. руб.

Эта операция отражалась как выплаты при выводе портфеля, и начисление новых премий при его передаче в новую компанию. Показатели последующих периодов существенно скромнее. Выплаты, начиная со III кв. 2009г., неуклонно снижались, что косвенно свидетельствует о сокращении объемов по старым зарплатным схемам, которые характеризуются высоким уровнем выплат[24].

С этой точки зрения многолетние усилия ФССН по очистке рынка от данного типа псевдостраховых операций можно считать весьма успешными. Такого рода бизнес ведут считанные компании с небольшим, относительно прошлых лет, оборотом. В то же время говорить о том, что на рынке окончательно восторжествовали идеи классического накопительного страхования жизни – преждевременно.

Активный рост сборов премии, возобновившийся с начала 2010г., во многом объясняется стремительным увеличением объемов бизнеса, связанным со страхованием жизни кредитных заемщиков. В большинстве случаев это страхование клиентов банка аффилированным с ним страховщиком на монопольных правах. Бизнес является практически безубыточным и, по сути, означает скрытое увеличение эффективной ставки по кредиту.

Анализ крупнейших операторов сегмента наглядно иллюстрирует сложившееся на рынке положение дел: сохраняющиеся остаточные явления, связанные с «зарплатными» схемами, и значительные объемы «кредитного» страхования жизни. Рост накопительного страхования жизни заметен на фоне крайне незначительных объемов сборов и довольно серьезных проблем, переживаемых практически всеми крупнейшими операторами.

Дальнейшая динамика сегмента будет определяться, скорее всего, не ростом добровольного накопительного страхования, а кредитной активностью банков, их заинтересованностью в дочерних страховщиках и позицией ФАС по, такого рода, сотрудничеству финансовых организаций.

2.3. Анализ современного рынка личного страхования в России

По итогам 9 мес. 2010г. сбор премии по сегменту возрос на 15%, с 16 млрд. руб. до 18,5 млрд. руб. Выплаты при этом росли опережающими темпами, на 21%, с 13,8 млрд. руб. до 16,7 млрд. руб.[25]

Анализ поквартальной динамики сборов премии и выплат, представленный на рисунке 2.3,  демонстрирует устойчивую внутригодичную цикличность. Максимальные сборы премии приходятся на начало года. Как правило, именно в этот период кэптивным страховщикам начисляются премии по корпоративному ДМС материнских структур.

Рис. 2.3. Динамика российского рынка личного страхования в 2008 – 2010 гг., млн. руб.

Во втором квартале объемы премий резко снижаются, достигают минимальных значений в третьем квартале и незначительно возрастают в четвертом. Одновременно объем выплат минимален в первом квартале и плавно возрастает на протяжении всего года, чтобы достичь максимальных значений в четвертом. Такая динамика связывается с особенностями заявления убытков при закрытии года у страхователей, страховых компаний и ЛПУ. На следующий год ситуация повторяется, но уже на новом уровне, на новом витке развития сегмента.

Проведенный анализ позволил выявить значительный рост личного страхования – в первую очередь корпоративных ДМС и НС, а также страхования заемщиков банков от НС. В списке крупнейших компаний присутствуют два кэптива российских монополий, а также монопольный страховщик одного из крупнейших розничных банков, однако остальные лидеры сегмента представляют собой рыночно ориентированных корпоративных и розничных страховщиков.

2.4. Анализ современного рынка обязательного медицинского страхования в России

За третий квартал 2010г. сбор взносов по обязательному медицинскому страхованию составил 96,6 млрд. руб., против 69,1 млрд. руб. за аналогичный период прошлого года. Рост сегмента составил 40%. Объем выплат возрос с 66,2 млрд. руб. до 87,1 млрд. руб., на 31%. Группа лидеров данного сегмента демонстрирует высокую устойчивость[26].

В сегменте наблюдается устойчивый рост взносов, сопровождающийся увеличением амплитуды показателей, – максимальные квартальные значения сборов приходятся на II и IV кв., минимальные – на I и III кв., что отражают данные рисунка 2.4[27].

Рост показателей сегмента определяется продолжающимся переходом субсидирования ЛПУ на классическую схему, с участием страховщиков ОМС в учете и распределении денег из ТФОМС. В настоящее время сегмент ОМС переживают фазу активной интеграции. Если в 2006-2008 гг. основные сделки происходили в формате скупки региональных операторов федеральными страховщиками, то в настоящее время, под влиянием интеграционных процессов в рисковых сегментах, стало возможно слияние крупнейших операторов ОМС.

Рис. 2.4. Динамика российского рынка обязательного медицинского страхования в 2008-2010 гг., млн. руб.

По результатам проведенного исследования рынка личного страхования в России за третий квартал 2010 года, можно сделать следующие выводы. В сегменте страхования жизни, наряду с увеличение классических накопительных договоров, сохраняются определенные объемы зарплатных схем. В сегменте личного страхования наблюдается активное развитие рыночного корпоративного ДМС и НС, розничного НС.

Обязательное медицинское страхование переживает фазу активного роста при одновременной интеграции и укрупнении операторов сегмента. После завершения скупки основной части региональных компаний ОМС в 2006-2009 гг., в 2010 году начались процессы слияния крупнейших федеральных компаний[28].

2.5. Сравнительный анализ двух систем страхования работников от несчастных случаев

Рассмотрим применение различных систем страхования работников от несчастных случаев. Первая система: система страховой защиты расширенного покрытия. Расширенное покрытие может включать также страховую защиту в отношении:

 внезапных заболеваний, приравниваемых к несчастным случая, а также

 случаев утраты трудоспособности (временной, постоянной, профессиональной) либо на различные группы инвалидности.

В приложении 1 представлены параметры и показатели страхования работников от несчастных случаев. Сначала определим страховую сумму, которая при данной системе составляет сумму, равную ответственности по договору на каждого работника: СС = 26 * 23436 = 609336 руб.

Тогда страховая премия составит: 609336 * 12,2 / 100 = 74339 руб.

С учетом скидки: 74339 – (5% + 4%) = 67649 руб.

Ущерб составил:

Утрата общей трудоспособности: (2 + 4 + 5) * 495 * 30 * 12 * 25% = 490050 руб.

Ущерб по инвалидности: 3 * 495 * 30 * 12 * 45% = 240570 руб.

Расходы, связанные с последствиями страхового случая: 11 * 175 + 52 * 571 + 7 * 268 * 26 = 80393 руб.

Итого ущерб составил: 811013 руб.

Сумма страхового возмещения с учетом предыдущих выплат: 609336 – 37,6% = 380226 руб.

Далее рассчитаем показатели страхования работников по системе среднего дохода и последующих рисков при состраховании двумя страховщиками. Страховая сумма зависит от количества застрахованных и их среднего дохода: 26 * 495 * 30 = 386100 руб.

Лимит по медицинским расходам: 386100 * 32% = 123552 руб.

Итого: 509652 руб.

Страховая премия: 509652 * 12,2 / 100 = 62178 руб.

С учетом скидки: 56582 руб.

Ущерб составил:

Утрата общей трудоспособности: (2 + 4 + 5) * 495 * 30 * 12 * 25% = 490050 руб.

Ущерб по инвалидности: 3 * 495 * 30 * 12 * 45% = 240570 руб.

Расходы, связанные с последствиями страхового случая с учетом лимита: 11 * 175 + 52 * 571 + 7 * 268 * 24 = 76641 руб.

Общий ущерб: 807261руб. Данный ущерб подлежит возмещению страхователю в размере 318023 руб. в оговоренной пропорции между сострахователями:

Первый сострахователь: 212015 руб.

Второй сострахователь: 106008 руб.

Таблица 2.2

Оценка страхового возмещения по различным системам страхования

Как показывают расчеты, приведенные в таблице 2.2, для данной ситуации система среднего дохода и последующих рисков оказалась более выгодна для сострахователей.

3. Направления и перспективы развития личного страхования в России

3.1. Перспективы развития обязательного и добровольного личного страхования в условиях кризиса

Исследования и опыт показывают, что многие представители корпоративного сектора российской экономики рассматривают личное страхование не как механизм защиты от рисков, а либо как «налог», размер которого надо любым способом «сократить».

Такое отношение страхователей к страховым компаниям обусловлено спецификой существующих источников формирования ими спроса на страховую услугу. Наиболее значимыми источниками на протяжении значительного времени являлись обязательное страхование, страхование, являющееся условием кредитования и активное использование страховщиками административного ресурса[29].

Очевидно, что в такой ситуации конкуренция велась, главным образом, за каналы давления на потребителя, а не за самого потребителя, интересы которого игнорировались. Все это ухудшало качество страховых услуг, поскольку для сохранения рентабельности страховых операций страховщики были вынуждены сокращать размеры и затягивать сроки выплат.

По всей видимости, распространяющееся в результате этих действий недоверие и явилось причиной постепенного сокращения доли доходов страховых компаний от предоставления страховых услуг предпринимательскому сектору экономики. Несмотря на то, что они долгое время составляли и составляют значительную долю общих поступлений от страховой деятельности, их доля серьезно уменьшалась с 1995 года до 2008 года, когда объем рынка розничного страхования превысил объем рынка корпоративного страхования.

Кризис требует от страховщиков большей эффективности при меньших затратах, что достижимо в современных условиях лишь при одном условии – лояльности клиента. А эта лояльность, в свою очередь, достигается при возможности конструктивного диалога со страховщиком на всех этапах подготовки, заключения и реализации договора страхования, включая, конечно, и урегулирование убытков.

Этому конструктивному диалогу может способствовать взаимодействие с инфраструктурными элементами страхового рынка – оценщиками, сюрвейерами, аварийными комиссарами. Привлечение этих организаций на различных этапах составления и реализации договора страхования поможет существенно увеличить «прозрачность» страховых процедур и снизит недоверие клиента страховщикам.

Страхователь также должен быть уверен в надежности страховщика и его готовности оплачивать возникающие убытки. При этом, очевидно, что предлагаемая рейтинговыми агентствами методика оценки надежности страховщика не отвечает реальному состоянию дел в компаниях, а, значит, потенциально может ввести в заблуждение потребителя страховой услуги. Таким образом, страховщикам необходимо делать упор не на получение возможно высокого рейтинга, а на профессиональный андеррайтинг, качественное страховое обслуживание и своевременную и полную оплату убытков.

Кризис дает уникальную возможность страховому бизнесу оправдать коррективы дальнейших планов развития и отказаться от стратегии «роста любой ценой» в пользу «сбалансированного развития» на базе профессионального подхода к ведению страховой деятельности. Это сбалансированное развитие предполагает отказ от необоснованного демпинга, факты, которого, к сожалению, становятся все более распространенными, и в некоторых самых «свежих» случаях просто вопиющими[30].

Главное же заключается в том, что это предполагает разработку параметров страховой защиты совместно с клиентами и четкое исполнение обязательств на этапе урегулирования убытка. Такой подход, с одной стороны, поможет решить проблему доверия клиента, участвующего в диалоге со страховщиком. С другой стороны, он будет способствовать качественному наполнению страхового портфеля, поскольку страховщик получит возможность всесторонней оценки страхуемых рисков и получения страховой премии, соответствующей этой оценке.

В последнее время многие страховые организации вместо научно-обоснованного и даже просто основанного на здравом смысле управления занимались имитацией деятельности в виде так называемого «реинжиниринга» и создания искусственных препятствий в обслуживании клиентов в форме насаждения фронт-, мидл- и прочих бэкофисов. Если страховой бизнес нацелен на выживание, то всю эту несуразицу надо как можно скорее исправлять[31].

Конечно, реализация актуального в условиях кризиса подхода приведет к сокращению количества клиентов, главным образом, нерентабельных, в то же время, лояльность оставшихся значительно увеличится. Чем скорее страховой бизнес придет к осознанию необходимости этих новых подходов ведения бизнеса, тем больше у него шансов выжить в современных непростых условиях и создать предпосылки для послекризисного развития.

3.2. Направления развития личного корпоративного страхования

Одним из направлений развития добровольных видов страхования является стимулирование развития долгосрочного страхования жизни[32].

Страхование жизни, позволяет привлечь средства, являющиеся, источником долгосрочных инвестиционных ресурсов, компенсирует недостаточность предоставляемых населению государством социальных гарантий. Долгосрочное  страхование жизни и пенсий обеспечивает получение дополнительных денежных сумм, не зависящих от размера государственных пособий, в том числе по старости и инвалидности.

Следует уделить особое внимание развитию новых страховых продуктов, которые представляют страхователям возможность выбирать и изменять условия договора в течение срока его действия с учетом экономической ситуации, управлять своими вложениями в виде страховых взносов.

Для достижения данных целей в сфере развития личного страхования, в том числе страхования жизни, необходимы следующие меры[33]:

    дополнить страховое законодательство Российской Федерации положениями, касающимися определения специфики видов страхования жизни, медицинского страхования, страхования от несчастных случаев и болезней;

    создать гарантии сохранности накоплений страхователей в компаниях, осуществляющих страхование жизни, в том числе на случай их неплатежеспособности и банкротства; 

    усовершенствовать и скорректировать режим налогообложения страховщиков и страхователей, таким образом, чтобы он стимулировал развитие долгосрочного (накопительного) страхования в первую очередь по договорам, заключенным с предприятиями;

    расширить направления для долгосрочных инвестиций страховых организаций, осуществляющих страхование жизни;

    предусмотреть меры по повышению уровня доходов населения;

    создать условия, стимулирующие разработку на основе анализа и маркетинговых исследований новых видов страхования;

    выработать меры, позволяющие использовать страховые отношения в социальной сфере.

3.3. Построение схемы классификации личного страхования и страхования финансовых рисков

На рисунке 3.1 представлена всеобщая схема классификации страхования финансовых рисков и личного страхования.

Рис. 3.1. Всеобщая схема классификации личного страхования и страхования финансовых рисков

Рис. 3.1. Всеобщая схема классификации личного страхования и страхования финансовых рисков

Заключение

Подводя итог работы, можно сделать вывод, что страхование – стратегически важный элемент экономической системы. Оно позволяет создавать крупные инвестиционные ресурсы, освобождает государственный бюджет от необходимости возмещения убытков от непредвиденных событий, повышает социальную защищенность граждан. Личное страхование выполняет важную социальную функцию, поскольку затрагивают интересы каждого человека. Поэтому развитию и поддержанию личного страхования необходимо уделить особое внимание.

В развитых странах личное страхование занимает первое место среди других отраслей страхования по объемам собираемой премии. Система страхования в России в настоящее время еще не окончательно сформирована и продолжает свое развитие. Тенденции на рынке личного страхования в 2007-2009 гг. показывают увеличение динамики развития рынка, но существует ряд проблем, мешающих его развитию.

Как показало проведенное исследование, в целом, по итогам 9 месяцев 2008 года можно говорить о продолжавшейся активной фазе роста российского страхового рынка. Корпоративное страхование демонстрирует высокие темпы роста личного страхования. Несмотря на начинавшийся летом 2008г. финансовый кризис, экономическая ситуация не оказала кардинального влияния на динамику рынка за 9 месяцев 2008 года.

Влиянию финансового кризиса на развитие страхового рынка в России и в мире за последние месяцы были посвящены многочисленные материалы СМИ и выступления ведущих специалистов отрасли. Современный российский страховой рынок функционирует в крайне непростых условиях. На протяжении ряда последних лет и без того крайне незначительная доля реального страхования в ВВП неуклонно снижалась, что являлось индикатором невостребованности обществом и нежизнеспособности сложившейся в стране модели страховых отношений.

Сегодня трудности развития отечественного страхования многократно усилены экономическим кризисом. В настоящее время стоит задуматься не столько о развитии, сколько о выживании страхового бизнеса. Кризис, с одной стороны, усугубляет итак достаточно плачевную ситуацию с возможностью получения инвестиционных доходов российскими страховщиками, а, с другой, - серьезно подрывает существующий платежеспособный спрос, являющийся главным источником существования страхового бизнеса и страхования в целом.

Это воздействие на спрос характеризуется существенным сокращением доступа к кредитным средствам и возникновением проблемы неплатежей вследствие увеличения общей неопределенности в отношении состояния контрагентов. В итоге не торопятся расставаться с деньгами и пока еще платежеспособные клиенты. Из-за падения покупательской активности могут увеличиться складские запасы производителей товаров потребления, что будет способствовать росту страхового мошенничества.

В свою очередь, в условиях сокращения сборов страховых премий выживание страховщиков возможно только в результате экономии на издержках. Первым шагом к обеспечению этой экономии явилось прошедшее по большинству компаний сокращение штата сотрудников. Поскольку серьезного увеличения производительности труда в краткосрочной перспективе от оставшихся сотрудников ожидать не стоит, то следующим шагом, скорее всего, будет сокращение выплат.

К числу основных направлений развития сферы личного страхования относятся:

 совершенствование законодательной базы и механизма защиты интересов страхователя;

 повышение надежности системы страхования;

 увеличение финансового потенциала российских страховщиков;

 повышение уровня платежеспособности страхователей;

 появление стимулов для заключения договоров страхования;

 повышение страховой культуры и информированности населения.

Список использованной литературы

1.          Балабанов А.И. Личное страхование в России Опыт. Проблемы. Перспективы. – М.: Инфра – М, 2007. – 306 с.

2.          Гвозденко А.А. Основы страхования. М.: Финансы и статистика,  2008. – 304 с.

3.          Гинзбург А. И. Страхование. 2-е изд. – СПб: Питер, 2007. – 208 с.

4.          Гребенщиков Э. Российский рынок страхования: параметры, пропорции и тенденции // РЦБ. – 2008. – № 2. – С. 57-61.

5.          Казанцев С.К. Основы страхования. – М.: Бизнес-сервис, 2007. – 160 с.

6.          Котов А.А., Гопин Р.Л. Минимизация убытков в страховой компании. Практические рекомендации // Страховое дело. – 2008. – № 10. – С.36-38.

7.          Ломакин-Румянцев И. Уточненные сведения о деятельности страховых организаций за 2007 год по состоянию на 20.03.08. // Финансовая газета. – 2008. – № 15. – С. 7.

8.          Ломакин-Румянцев И. Сведения о деятельности страховых организаций за 1 полугодие 2008 год // Финансовая газета. – 2008. – № 34. – С. 6-12.

9.          Лысенко С.И. Факторы роста и прогнозные тенденции страхового бизнеса в России // Финансы и кредит. – 2008. – № 4. – С. 70-76.

10.      Моторин А. Новейшая история организации и регулирования страховой деятельности в Российской Федерации // Финансы.  – 2008. – № 8. – С. 12-14.

11.      Натхов Т. А. Рынок страхования в России: основные тенденции и проблемы развития // Вопросы экономики. – 2008. – № 12. – С. 115-125.

12.      Основы страховой деятельности. Учебник. / Отв. ред. Федорова Т.А./ - М.: Изд-во БЕК, 2007. – 776 с.

13.      Панорама страхования // Эксперт РА. – 2008. – № 39. – С. 121.

14.      Сахирова Н.П. Страховые тарифы и выплаты. Учебное пособие. – М.: ГУУ, 2007. – 64 с.

15.      Сербиновский Б.Ю., Гаркуша В.И. Страховое дело. – Ростов-на-Дону: Феникс, 2007. – 384 с.

16.      Скамай Л. Г., Мазурина Т. Ю. Страховое дело: Учебное пособие – М.: ИНФРА-М, 2008. – 256 с.

17.      Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф. Страхование: учеб. пособие. – М.: Инфра – М, 2007. – 312 с.

18.      Шахов В.В., Григорьев В.Н., Ефимова С.Л. Страховое право. М.: ЮНИТИ-ДАНА, Закон и право,  2008. - 348 с.

19.      Юлдашев Р.Т. Российское страхование: сист. анализ понятий - М.: Издат. Центр АНКИЛ, 2007. – 153 с.

20.      Яковлева Т. А., Шевченко О. Ю. Страхование: Учебное пособие – М.: Экономистъ, 2007. – 217 с.

21.      Официальный сайт Ассоциации страховщиков России: http://asr-insurance.ru

22.      Официальный сайт Федеральной службы государственной статистики: http://www.gks.ru

23.      Официальный сайт Федеральной службы страхового надзора: http://www.fssn.ru

24.      Портал страховщиков и всех, кто интересуется страховым бизнесом «Страхование сегодня»: http://www.insur-info.ru

Приложение 1

Показатели и параметры страхования работников от несчастных случаев

(вариант 27)

Приложение 2

Данные для расчета тарифов и страховых премий в личном страховании (вариант 27)