Контрольная работа по "Страхование"

Задание № 1

Исходя из данных таблицы,  произвести расчет страхового тарифа по рисковым видам страхования, исчислить страховую премию и сформировать резерв незаработанной премии методом “pro rata temporis” на отчетную дату.

Вероятность наступления страхового случая (q)	Средняя страховая сумма (руб.) (СС)	Средняя страховая выплата (руб.) (СВ)	Колеблемость риска (рисковая надбавка) (Тр)	Нагрузка в тарифе, в том числе комис. вознагр. (%) (Нкв)	Страховая сумма по договору (тыс. руб.) (ССд)	Дата вступления договора в силу (ЧД+)	Срок действия договора (дней) (СД)	Отчетная дата (ЧД-)
0,01	18413	9717	0,072	20	250	01.04 т.г.	365	01.03.с.г**

                  

* т.г. - текущий год

** - следующий год 

      

Решение задачи № 1

1. Произведем расчет основной части нетто основной ставки:

То= q*(СВ/СС)*100=0,01*(9717/18413)*100=0.52 руб.

Основная часть нетто ставки составляет 0,52 рублей со 100 рублей страховой суммы.

2. Рассчитываем нетто часть страхового тарифа:

Тн=То+Тр=0,52  +0,072 = 0,59 руб.

Нетто часть страхового тарифа составляет 0,59 рублей со 100 рублей страховой суммы.

3. Рассчитываем брутто тариф:

Тб=Тн*100/(100-Нкв)=0,59*100/(100-20)=0.73 руб.

Страховой тариф (ТБ) по рисковым видам страхования равен 0.73 рублей на 100 рублей страховой суммы.

4. Рассчитываем страховую премию (СПд):

СПд=ССд*Тб/100=250000*0.73/100= 1843.75 рублей

 

По данному договору уплачивается страховая премия 1843.75 рублей, при этом страховщик берет на свою ответственность 250000 рублей.

5. Рассчитываем резерв незаработанной премии (РНП) методом “pro rata temporis”

 на отчетную дату.

        РНП - это оценка обязательств страховщика, выраженная частью страховых премий выходящих за пределы отчетного периода (т.е. расходы будущих периодов).

РНП=БСП*((СД-ЧД)/СД),

БСП (базовая страховая премия)= СПд - КВ= 1843.75-368.75 = 1475 руб. 

КВ (комиссионное вознаграждение) = СПД*Нкв/100%=1843.7 *20/100=368.75 руб.

ЧД (число дней) считаем с 01.04 по 01.03 = 335 дней

РНП=1475 *((365-335)/365)=121,23 руб.

Резерв незаработанной премии составляет 121,23 рублей.

Ответ: Страховой тариф по рисковым видам страхования равен 0.73 рублей на 100 рублей страховой суммы; страховая премия составляет 1843.75 рублей; резерв незаработанной премии составляет 121,23 рублей.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Задание № 2

На основании данных таблицы определить платежеспособность страховой организации и сделать вывод о финансовой устойчивости страховщика.

Показатели, тыс.руб.	вариант
	2
Уставный капитал (УК)	70000
Нематериальные активы (НМА)	9700
Добавочный капитал (ДК)	-
Дебиторская задолженность, сроки погашения которой истекли (ДЗСИ)	3500
Задолженность по взносам в уставный капитал (ЗУУК)	50000
Нераспределенная прибыль (НП)	-
Непокрытый убыток  (НУ)	4760
Резервный капитал (РК)	-
Резервы по страхованию  жизни (Рж)	7500
Страховые премии (взносы) по страхованию иному, чем страхование жизни (СПиж)	-
Поправочный коэффициент (ПК)	0,85

 

Решение задачи № 2

          Финансовая устойчивость страховой  организации (ФУСО) – это характеристика  стабильности финансового состояния  страховщика, связанная с наличием  определенной доли собственного  капитала в общей сумме финансовых  средств.

          Финансовая устойчивость страховой  организации (ФУСО) – это равновесие  между объемом принятых обязательств  в нормативном значении и размером собственного капитала страховщика.

          Платежеспособность страховой организации  – это способность страховщика  своевременно и в полном объеме  производить страховые выплаты.

          Оценка платежеспособности страховщика  осуществляется на основании  «Положения о порядке расчета  страховщиками нормативного соотношения  активов и принятых ими страховых  обязательств», утвержденного приказом  МФ РФ № 90н от 02.11.2001г.

          Экономическое содержание методики  оценки платежеспособности страховщика  заключается в сравнении собственного  капитала страховщика (фактического  размера маржи платежеспособности  – МПф) с обязательствами в  нормативном размере (нормативным  размером маржи платежеспособности  – МПн).

          Маржа платежеспособности (МП) –  это часть активов свободная  от любых обязательств.

        1.Рассчитываем  фактический размер платежеспособности (МПф):

МПф=(УК+ДК+РК+НП)-(НМА+НУ+ЗУУК+ДЗСИ) =

70000-( 9700+4760+50000+3500)=70000-67960= 2040 тыс. руб.

         2.Рассчитываем нормативный размер  платежеспособности (МПн):

МПн = 0,16*СПиж*ПК+0,5Рж*ПК = 0,16*0,85+0,5*7500*0,85 = 0,136 +3187,50= 3187,64  тыс. руб.

        3.Определяем  маржу платежеспособности страховщика:

МП=МПф-МПн=2040 - 3187,64= (-) 1147,64 тыс.руб.

         Если МПф≥МПн – страховая  организация признается платежеспособной, следовательно данная страховая  организация неплатежеспособна.

        4. Минфином  установлено, что для признания  страховой организации финансово  устойчивой МПф  должен превышать МПн не менее чем на 30%, в данном случае организация финансово неустойчива, так как МПф < МПн.

        Ответ:  Данная организация неплатежеспособна и финансово неустойчива .

 

 

 

 

 

 

Тестовое задание

1. Субъектами страхового  дела являются:

а) страхователи;

б) выгодоприобретатели;

в) актуарии.

2. Обязательным является  страхование, предусмотренное:

а) Постановлением Правительства РФ;

б) Федеральным законом РФ;

в) Министерством финансов РФ.

3. Договор страхования  вступает в силу:

а) после подписания страхового полиса;

б) в момент уплаты страховой премии;

в) после соглашения сторон страхования.

4. Страховщик вправе отказать  в выплате страхового возмещения, если  страховой случай наступил в результате:

а) умышленных действий страхователя;

б) неосторожных действий других лиц;

в) умышленных действий других лиц.

5. Размер страховой суммы  по договорам личного страхования:

а) устанавливается законом о страховании;

б) устанавливается правилами страхования;

в) устанавливается страховщиком и страхователем.

6. Какие виды страхования  считаются накопительными:

 

а) от несчастных случаев и болезней;

б) по страхованию жизни;

в) по страхованию депозитов.

7. Страховые агенты действуют:

а) по поручению страхователя;

б) по поручению страховщика;

в) по поручению страхователя и страховщика.

8. Какие риски не страхуются:

а) от землетрясения;

б) от банкротства;

в) от радиации.

9. Страховая премия, уплаченная  по договорам страхования, превышающим  страховую стоимость:

а) подлежит пересчету и возврату страхователю;

б) не подлежит пересчету и возврату страхователю;

в) увеличивает страховое возмещение страхователю.

10. Объектом страхования  может быть:

а) страховой интерес;

б) коммерческий интерес;

в) имущественный интерес.

 

 

 

 

Список литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации
2. Куликов С.В. Страхование и страховое дело: Учебно – методический комплекс. – Новосибирск: НГУЭУ, 2007. – 144 с.
3. Сахирова Н.П. Страхование: учебное пособие. – М.: Проспект, 2009. – 744с.
4. Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф. Страхование: учебное пособие. – М.: ИНФРА-М, 2008. – 391 с.
5. Страхование: учебник / под ред. Т.А. Федоровой. – М.: Экономитъ, 2007. - 875 с.