Классификация страхования. Его формы, отрасли, подотрасли

    Во-вторых, предупредительная функция страхования  проявляется в том, что страховые организации требуют от своих клиентов, чтобы они сами осуществляли определённые меры, направленные на снижение вероятности наступления событий, от которых заключаются договоры страхования. При этом можно выделить три стадии действия договоров страхования, когда такие требования выдвигаются.

    При заключении договоров страховые  организации проверяют состояние страхуемого имущества, как осуществляется его защита от пожаров, хищений и других случайностей; изучают, как организована деятельность предприятия, желающего застраховаться; проводят обследование состояния здоровья лиц, желающих застраховать свою жизнь и здоровье. По результатам таких проверок страховая организация решает вопрос о целесообразности заключения договора страхования, о его возможных условиях и размерах взносов, которые должны быть уплачены клиентами. В случае, например, если на предприятии не выполняются условия техники безопасности, пожарной безопасности и т. п., страховая организация может поставить условием заключения договора страхования наведение должного порядка в этих областях.

    После того как договор страхования  заключен, страховые организации могут контролировать рисковость поведения своих клиентов, чтобы их деятельность не повышала риска наступления событий, то которых проводится страхование. В случае обнаружения каких-либо негативных фактов, связанных с этим страховая компания вправе потребовать, чтобы они были устранены, а в противном случае может расторгнуть договор страхования или отказать в выплате возмещения, если причиной наступления убытков явилось невыполнение указаний страховой организации.

    Наконец после наступления страхового случая страховая организация проводит расследование его причин и обстоятельств  с целью решения вопроса о возможности осуществления выплат возмещения и его размерах. При этом наряду с прочим выясняется, какова степень вины пострадавшего и других лиц в наступлении убытков, все ли возможные меры были приняты, для того чтобы недопустить ущерба или сократить его размеры. В случае обнаружения вины потерпевшего в возмещении может быть отказано или его сумма может быть сокращена, если же виновником происшествия явилось какое-то иное лицо, то страховая компания имеет право, выплатив возмещение, потребовать от него компенсации убытков.  [6 стр. 10 - 17]

    1. 3. Классификация страхования.

    Классификация в любой области знания или деятельности человека подразумевает иерархическую систему соподчинённых  подсистем и их элементов, создающих стройную картину единого целого с выделением относительно самостоятельных его частей. Классификация в страховании решает ту же задачу, а именно делит всю совокупность страховых отношений на взаимосвязанные звенья, находящиеся между собой в иерархической соподчинённости.

    В основу классификация страхования  положены два критерия: различия в объектах страхования и различия в объёме страховой ответственности. Первый критерий является всеобщим, второй - охватывает только имущественное страхование.  

    Согласно  первому общему критерию страхование  подразделяется по отраслям, подотраслям  и  видам (иногда и по подвидам), которые  являются составными звеньями классификации. В соответствии со вторым критерием страхование подразделяется по роду опасности.  

    Все звенья классификации охватывают две  формы проявления страхования - обязательную и добровольную. Обязательным является страхование, осуществляемое в силу закона. Конкретные виды, условия и порядок проведения обязательного страхования устанавливаются соответствующими федеральными законами. В таких законах должны быть оговорены, в частности, объекты, подлежащие обязательному страхованию; риски, на случай наступления, которых проводиться страхование; минимальные размеры страховых сумм.    

    Добровольное  страхование осуществляется на основе договора между страхователем и  страховщиком. Общие условия, на которых  может быть заключен такой договор, устанавливаются обычно в стандартных правилах страхования, которые разрабатываются  страховщиком самостоятельно и утверждаются   органами государственного страхового надзора. Конкретные условия страхования определяются сторонами при заключении договора. При этом страхователь и страховщик могут договориться об изменении или исключении отдельных положений таких правил и о дополнении правил в рамках, предусмотренных законодательством.

    Оптимальное сочетание обязательного и добровольного  страхования позволяет сформировать такую систему видов страхования, которая обеспечивает универсальный объём страховой защиты общественного производства и населения.  

         В основе классификации  страхования на отрасли лежат  принципиальные различия в объектах страхования. В соответствии с этим всю совокупность страховых отношений можно подразделить на пять отраслей: имущественное, социальное, личное, страхование ответственности, страхование предпринимательских рисков.

         В имущественном страховании в качестве объектов выступают материальные ценности; в социальном – уровень доходов гражданина; в личном – его жизнь, здоровье и трудоспособность. Социальное и личное страхование могут быть объединены в более крупную отрасль – страхование семейных доходов. Если в связи с последствиями определенных событий уровень семейных доходов понижается, то на помощь приходит страхование.

         При страховании ответственности в качестве объектов выступает обязанность страхователей выполнять договорные условия по поставкам продукции, погашению задолженности кредиторам или возмещению материального и иного ущерба, если он был нанесен другим лицам. Например, если при автоаварии владелец средства транспорта нанес ущерб имуществу и здоровью другого лица, то в силу действующего гражданского законодательства о возмещении вреда он обязан оплатить соответствующие расходы пострадавшему. При страховании ответственности возмещение ущерба производит страховая организация. Такой же порядок принят при страховании ответственности по погашению задолженности. Объектом страхования предпринимательских рисков является риск неполучения прибыли или образования убытка.

         Деление страхования  на пять отраслей еще не позволяет  выявить те конкретные страховые  интересы предприятий, организаций, граждан, в зависимости от которых проводится страхование. Для конкретизации этих интересов необходимо выявление в составе отраслей различных подотраслей и видов страхования.

         В зависимости от форм собственности и категорий  страхователей имущественное страхование  делится на несколько подотраслей: страхование имущества государственных предприятий, колхозов, совхозов, арендаторов, кооперативных и общественных организаций, имущества граждан.

         Социальное страхование  включает страхование пособий, страхование  пенсий, страхование льгот; личное –  страхование жизни, страхование от несчастных случаев, медицинское страхование (страхование здоровья).

         По страхованию  ответственности подотраслями выступают: страхование гражданской ответственности (владельцев средств транспорта, производит. товаров, устроит. зрелищ), страхование профессиональной ответственности (врачей, юристов, бухгалтеров и др. лиц, работающих в порядке самозанятости).

         Подотраслями страхования  предпринимательских рисков являются различные сферы коммерческой деятельности: производственная, брокерская, маклерская, банковская, биржевая и другая деятельность по извлечению доходов или прибыли.

         Существуют другие критерии классификации страхования. Например, имущественное страхование  классифицируется по роду опасностей. Выявляются четыре вида страхования, которые не находятся между собой в иерархической связи:

• страхование от огня и других стихийных бедствий таких объектов, как строения, сооружения, оборудование, продукция, сырьё, материалы, домашнее имущество и т. п.;
• страхование от аварий, угона и других опасностей средств транспорта;
• страхование сельскохозяйственных культур от засухи и других стихийных бедствий;
• страхование на случай падежа или вынужденного забоя животных.

    Названные виды отражают различия в объёме страховой  ответственности при страховании  соответствующих объектов. Классификация по роду опасностей применяется для разработки специальных методов определения ущерба и страхового возмещения. [3 стр. 22-29.]   

    Глава 2. Основы расчёта страховых тарифов.

     2. 1.  Страховые тарифы. Структура страхового тарифа.

     Страховая услуга, как и любой другой  товар, имеет свою стоимость или  цену. Цена  страховой услуги выражается в страховом тарифе (взносе, премии).

     Страховой тариф представляет собой совокупность тарифных ставок. В свою очередь тарифная ставка есть цена  страхового риска и других расходов страховщика на организацию страхования; адекватное денежное выражение обязательств страховщика по заключенным договорам страхования. Тарифную ставку, по которой заключается договор страхования,  называют  брутто-ставкой.

     Основная  цель исчисления страховых тарифов  – определение и покрытие вероятной  суммы ущерба, приходящейся на каждого  страхователя или на единицу страховой  суммы, поэтому в основе расчета  страхового тарифа лежат такие признаки страхования, как  замкнутая раскладка ущерба и возвратность страховых платежей, предназначенных для выплат.

     Тарифная  ставка (брутто-ставка) как цена страховой услуги имеет определенную структуру (cм. рис. 1). Отдельные элементы структуры тарифной ставки должны обеспечивать финансирование всех функций, которые выполняет страховая организация. Основными элементами тарифной ставки являются: нетто-премия (нетто-ставка) и нагрузка, включающая в себя расходы на ведение дела; отчисления, предусмотренные законодательством и надбавку на прибыль.

     Рис.1. Структура тарифной брутто-ставки

     Основная  часть тарифной ставки – нетто-ставка, которая выражает непосредственно цену страхового риска, обеспечивает покрытие ущерба. Вполне понятно, что на момент калькуляции цены величина будущего ущерба неизвестна, поэтому величина ущерба определяется на основе данных об ущербе за прошлый период. Поэтому при определении нетто–ставки по массовым рисковым видам страхования необходимо учитывать такие факторы, как вероятность наступления страхового случая, частоту и тяжесть проявления риска, размер страховой суммы договора. В качестве минимальной цены за риск выступает ожидаемая величина ущерба, называемая чистой нетто-премией.

     Для гарантии страховой защиты в состав нетто-ставки (чистой нетто-премии) включается рисковая или дельта-надбавка, предназначенная  для финансирования  случайных  отклонений  реального ущерба от ожидаемой  величины.

     На  нагрузку  в структуре тарифной ставки падает часть премии ориентировочно  от 5% до 30% в зависимости от вида страхования.

     Для различных видов страхования  состав нагрузки может несколько  отличаться от названной выше. Так, по страхованию жизни в состав нагрузки включаются только расходы на ведение дела и прибыль.

     Рассмотрим  основные составляющие нагрузки.

     Основную  часть нагрузки  занимают расходы  на ведение дела. Расходы на ведение  дела можно разделить для целей  анализа следующим образом:

     - организационные – расходы, связанные с учреждением страхового общества;

     - аквизиционные – расходы, связанные  с привлечением новых страхователей  и с заключением новых договоров  страхования, Основную часть аквизиционных  расходов занимают комиссионные  вознаграждения страховым агентам и брокерам;