Экономическая сущность страхования

       Экономическая сущность страхования  находит свое воплощение в  функциях, отражающих в реальности  общественное предназначение данной  категории. Функции являются внешними  формами, позволяющими выявить  особенности страхования как части (подсистемы) финансовой системы страны. Экономическая сущность страхования генетически связана с понятием страховой защиты. Носителями этого отношения являются, во – первых, люди, которые в нем участвуют, во – вторых, запасы (фонды, резервы), создаваемые участниками отношения.

При страховании  защите подлежит не всякое опасное  событие, а лишь такое, которое по условиям страхования или закону страны считается страховым случаем. Солидарность страхователей замыкается дважды: 1) первоначально только на тех, кто уплатил страховые взносы; 2) окончательно только на тех, кто пострадал от страховых случаев.  

Общее и различие между  страховой защитой  и страхованием 

                В главном общее состоит в том, что страховая защита и страхование есть экономические отношения по поводу создания и использования специальных страховых резервов и фондов для предупреждения и возмещения ущербов; различие – в том, что страховая защита охватывает два метода ее осуществления: самострахование и прямое страхование. Следовательно, логически страхование более узкое понятие, чем страховая защита; исторически страхование возникло позже, чем страховая защита, осуществлявшаяся методом самострахования. 
 

Категории страхования 

Экономической сущности страхования соответствуют  следующие категории: финансовая, экономическая, кредитная, которые позволяют выявить содержание и особенности страхования как   звена  финансовой системы. При этом следует иметь в виду, что если экономическая сущность страхования постоянна, то экономическое содержание – изменчиво и предопределяется общественно – экономической формацией общества и типом государства (монархическое, авторитарное, демократическое и т. п.). 

Только  при соблюдении территориального перераспределения  страховых  резервов возможна эффективная раскладка ущербов от стихийных бедствий и других явлений, охватывающих большие  территории и суверенные государства.   

В страховом  риске и в защитных мерах состоит  сущность экономической категории  страховой защиты. 

Материальным  воплощением экономической категории страховой защиты служит страховой фонд, который представляет собой совокупность выделенных (зарезервированных) натуральных запасов материальных благ. 

Новое качество страховой фонд получил  в связи с выделением из товарного  обращения специфического товара -   денег. Денежная форма страхового фонда позволила ему превратиться из элемента, обслуживающего внутриотраслевой хозяйственный оборот, в средство воздействия и гарантии развития межотраслевого хозяйственного оборота. 

Содержание  страховых отношений охватывало образование и использование ресурсов страхового фонда независимо от конкретной формы его организации. 

Таким образом, под экономическую категорию  страховой защиты подводится научная  база. Благодаря научному предвидению  страховщик мог осознанно реализовывать меры по предупреждению неблагоприятных последствий наступления страхового риска. 

При развертывании  рыночных отношений в нашей стране, когда каждый товаропроизводитель  и предприниматель начинает действовать  на свой «страх и риск», роль и значение страхования значительно повышаются.  

Физические  и юридические лица различных  форм собственности, выступающие в  качестве страхователей, испытывают теперь потребность не только в возмещении ущерба, выражающегося в повреждении  или гибели основных фондов и оборотных средств, но и в  компенсации недополученной прибыли или дохода из – за вынужденных простоев предприятий, невыполнения договорных обязательств, контрактов и т.п. 

В условиях рыночных отношений существенно  вырастает число страховых услуг. Приоритет отдается добровольным видам страхования, хотя в определенных сферах жизнедеятельности сохраняется обязательное страхование (военнослужащих, пожарных, работников МВД и других профессий, связанных с повышенным риском), а также вводятся новые виды страхования (медицинское, определенных профессий: врачи, юристы и др.). 

Страхование превратилось в одну из конкретных форм  страховой защиты общественного  производства и организации страхового фонда. 

Отрасли  и подотрасли страхования 

Отрасли страхования 

Классификация страхования позволяет уяснить  место, роль и значение каждого вида страхования в современных условиях и в перспективе, закономерности и тенденции их развития. 

Классификация страхования по отраслям обозначается в Законе РФ «О страховании». В нем страхование подразделяется на три отрасли в зависимости от различия объектов страхования (ст.4). 

Подотрасли  страхования 

  В  законе РФ «О страховании»  подотрасли не упоминаются. Это  звено классификации используется  в общих условиях и правилах  страхования. 

В основе деления страхования на подотрасли кроме генерального отраслевого  критерия используются собственные  – подотраслевые: 

для  имущественного страхования – это: 

- различия  по роду опасности, 

- различия  в субъектах страхования; 

для личного страхования – это различия сторон личной жизни людей, которые 

- имеют  стоимостное выражение, 

- страховщики  могут, умеют защищать; 

для страхования  ответственности – это критерий подотраслевой классификации имущественного и личного страхования, так как пострадать могут интересы  третьих лиц,  связанные с их  имуществом  или личностью, из – за действий или бездействия страхователя. 
 
 

Страхование как экономическая категория

      Страхование – это способ возмещения  убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика). Объективная потребность в страховании обуславливается тем, что убытки подчас возникают вследствие разрушительных факторов, вообще не подконтрольных человеку, как, например, стихийные бедствия. В подобной ситуации невозможно взыскивать убытки с кого-либо и заранее созданный страховой фонд может быть источником возмещения ущерба.

    Как экономическая категория  страхование представляет систему  экономических отношений, включающую  совокупность форм и методов  формирования целевых фондов  денежных средств и их использование  на возмещение ущерба при различных рисках, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни. Оно выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой – видом деятельности, приносящим доход. Источниками прибыли страховой организации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты и т.д.

     Экономическая сущность страхования может быть показана через важнейшие понятия – экономические категории, отражающие в абстрактном виде некие совокупности однородных специфических экономических отношений. Выделим три такие категории, представляющие интерес в практике и познании страхования: экономическая категория страховой защиты общественного производства; экономическая категория страховой защиты собственности и доходов населения; экономическая категория страхования.

     Человеческое общество может  существовать, только производя  материальные блага. В процессе производства на всех этапах движения общественного продукта от производства до потребления люди активно вступают в отношения с силами природы и в отношения между собой. Иначе говоря, общественное производство имеет две стороны: производительные силы (отношения людей с природой) и производственные отношения (отношения людей между собой в процессе производства). Противоречивый характер общественного производства, независимо от воли людей, порождает условия для возникновения чрезвычайных обстоятельств, наступления случайных событий, имеющих негативные последствия, а сам процесс общественного производства объективно приобретает рискованный характер.

     Рискованный характер общественного  производства и необходимость  компенсации возможного ущерба является предпосылкой возникновения страховых отношений. В страховом риске нарушения непрерывности общественного производства и в соответствующих защитных мерах их совокупности и состоит сущность экономической категории страховой защиты общественного производства.

      Сущность экономической категории  страховой защиты собственности  и доходов населения заключается  в страховом риске утраты собственности,  здоровья и доходов населения,  а также в соответствующих  защитных мерах и в их совокупности.

      Экономическая категория страхования  – это теоретическое выражение  реально существующих общественно-производственных  отношений между людьми по  поводу предупреждения, локализации  и преодоления негативных последствий  чрезвычайных событий естественного и социального характера, а также по безусловному возмещению нанесенного ими ущерба.

Функции экономической категории страхования

     Финансовая система, как известно, объективно представляет собой  инструмент стоимостного распределения.  Страхование как часть финансовой системы также выражает свою экономическую сущность, прежде всего через распределительную функцию. Распределительная функция страхования в свою очередь находит конкретное воплощение в реализации специфических функций, свойственных только страхованию: рисковой, предупредительной и сберегательной.

       Главной из названных функций,  безусловно, является рисковая функция,  поскольку именно наличие риска  стимулирует возникновение страхования.  Есть риск, – есть потенциал  для страхования со всеми его атрибутами, его проявлениями. В данном случае риск – это конкретное явление или совокупность явлений, потенциальная возможность причинения ущерба объекту страхования. По своему характеру риски подразделяются на следующие группы: объективные и субъективные, универсальные и индивидуальные, катастрофические, экологические, транспортные, политические, военные, технические и ряд других. Многообразие форм рисков, тяжесть наносимого ущерба, невозможность точного прогнозирования их наступления объективно вызывают необходимость проведения страхования. Именно в рамках осуществления рисковой функции и происходит перераспределение денежной формы стоимости между участниками страхования в связи с последствиями чрезвычайного страхового события.

      Предупредительная функция страхования реализуется в уменьшении степени риска и разрушительных последствий страхового события. Осуществляется предупредительная функция через финансирование за счет средств страхового фонда различных мероприятий по предупреждению, локализации и ограничению негативных последствий катастроф, аварий, несчастных случаев. Меры по предупреждению чрезвычайных событий и минимизации страхового ущерба носят в страховании название превенции. В целях реализации предупредительной функции образуется особый денежный фонд.

       Существо сберегательной функции  проявляет себя в потребности  в страховой защите денежных  накоплений населения, аккумулированных  в коммерческих банках.

      Кроме названных специфических  функций страхование выполняет  контрольную, кредитную и инвестиционную функции.

     Смысл контрольной функции заключается  в строго целевом формировании  и использовании средств страхового  фонда. Осуществление контрольной  функции производится через финансовый  контроль за законным проведением  страховых операций. Отмечая выше такую характерную черту страхования как возвратность страховых взносов, было указано на общность категории страхования и категории кредита. В этом смысле можно говорить о кредитной функции страхования. Возможность участия временно свободных средств страхового фонда в инвестиционной деятельности страховых организаций, в пополнении за счет части прибыли от страховых и других хозяйственных операций доходов государственного бюджета говорит об инвестиционной функции страхования.