Формы проведения социального страхования

Содержание

Введение                                                                                                         3

1.      Социальное и коммерческое страхование.  

    Формы проведения социального страхования.                                     4

2.      Отраслевая классификация страхования.                                            10      

3.      Классификация по форме проведения страхования                            14

Заключение                                                                                                    16 

Список использованных источников                                                           17

Введение

Страховая деятельность является одним их необходимых и важнейших элементов рыночной структуры. Деятельность в условиях рынка сопровождается различного рода рисками. Поэтому принципиально меняются характер и функции страхования в России, возрастает его значение как эффективного, рационального, экономичного и доступного средства защиты имущественных интересов граждан, хозяйствующих субъектов, производителей товаров и услуг. Рынок страховых услуг является одним их необходимых элементов рыночной структуры, тесно связанным с рынком средств производства, потребительских товаров, рынком капиталов.

Страхование является одним из гарантов обеспечения финансовой устойчивости хозяйствующих субъектов, которые основаны на разнообразных формах собственности.

Мы считаем, что цель данной работы заключается в том, чтобы раскрыть понятие и основную характеристику видов страхования, показать роль обязательного страхования, его принципы, перспективы введения обязательного страхования жилья, возможность введения обязательного страхования ответственности производителей.

Несмотря на то, что РФ относится к странам с развитой экономикой, по нашему мнению, страхование - институт еще не вполне развитый. Для решения этой проблемы необходимо создание новых законодательных актов и совершенствование уже имеющихся.

Страхование является социально значимой сферой, важной для государства. Государственное влияние должно быть направлено на рационализацию уже существующих видов страхования и разработку новых законопроектов, необходимость введения которых выявляет существующая социально-экономическая ситуация.

1.     Социальное и коммерческое страхование. Формы проведения социального страхования

         Страхование как финансовый институт экономики имеет многовековую историю и относится к таким основополагающим категориям как деньги, кредит, налоги. На сегодняшний день страхование представляет собой способ компенсации ущерба, нанесенного собственнику материальных ценностей в результате техногенных и природных катастроф, которые, как правило, нарушают нормальное течение жизни человека и отличаются своей внезапностью и непредвиденностью.

Естественно, что любой собственник, любой человек заинтересован в обеспечении сохранности своего имущества, жизни, здоровья и хотел бы иметь возможность компенсировать нанесенный ущерб при наступлении страхового случая. На сегодняшний день в страхование существует понятие «вероятное событие» (т.е. такое событие, про которое заранее нельзя точно знать, произойдет они или нет), в отношении  которых и заключаются страховые договора, так как именно они являются рисками страхования. К ним относят следующие:

      повреждение или уничтожение имущества страхователя;

      нанесение вреда жизни и здоровью страхователя;

      нанесение страхователем ущерба имуществу или жизни и здоровью какого-то третьего лица;

      дожитие до пенсионного возраста;

      дожитие страхователя до оговоренного договором события или возраста.

         Имея дело с массовыми явлениями, в отношении которых организуется страховая защита, страхование вынуждено собирать, группировать, классифицировать, обобщать информацию с целью выработки оптимальной стратегии эффективной деятельности. В связи с этим страхование делят на два огромных блока: социальное и коммерческое страхование. Сравнительная характеристика этих двух направлений страховой деятельности представлена в таблице 1.

Таблица 1. Сравнительная характеристика социального и коммерческого страхования.

                Основываясь на информации, изложенной в таблице можно в общих чертах обрисовать в чем заключается суть того или иного вида стахования. Но мы остановимся на социальном страховании, так как данный блок является самым объемным в системе страхования. Начнем с форм проведения социального страхования.

Под формой организации страховых отношений понимают организационно-правовые условия, установленные государством для управления различными по масштабам, опустошительности и социальной значимости рисками. Такие условия, закрепленные национальным законодательством, включают:

      обязательность или добровольность заключения договоров страхования;

      охват страхованием;

      установление условий страхования и страховых тарифов;

      перечень страховых случаев, при наступлении которых возникает обязанность осуществить страховую выплату;

      назначение специального субъекта, обеспечивающего проведение страхования или предоставление страхователю права выбора субъектов из числа имеющих государственное разрешение на проведение страховых операций.

В основе проведения социального и иных видов страхования лежат выделенные нами выше основные признаки страхования, без присутствия и учета которых организация страховых отношений становится невозможной.

Рассмотрим подробно характерные черты каждой из выделенных форм организации страховых отношений.

Обязательное социальное страхование - представляет собой форму проведения страхования, связанную с управлением макроэкономическими социальными и демографическими рисками в обществе. Государство устанавливает обязательность участия всех работодателей в государственном социальном страховании, обеспечивая всеобщность социального страхования в обществе путем широкого спектра контрольных методов и механизмов (штрафы, санкции, безусловное списание задолженности по взносам в системе обязательного страхования, преимущественное удовлетворение требований по взносам обязательного страхования в случае ликвидации юридических лиц и др.). Одновременно устанавливаются размеры страховых тарифов в соответствующих процентах от фонда оплаты труда на предприятиях, в организациях и других хозяйствующих субъектах, перечень страховых случаев (оснований), при наступлении которых возникает право на получение страховых выплат, также установлен размер страховых выплат или порядок их определения при наступлении предусмотренных оснований. Важнейшая составляющая государственного социального страхования – выделение специального субъекта - государственного фонда, уполномоченного обеспечить бесперебойное проведение социального страхования. Предметом управления являются так называемые социальные риски, на рассмотрении которых мы остановимся ниже.

Основные признаки обязательного социального страхования:

      всеобщность, предполагающая полный охват страхованием как страхователей;

      обязанных участвовать в уплате страховых премий на установленных правовых основаниях, так и застрахованных и выгодоприобретателей;

      публичный (общественный) контроль за поступлением и использованием страховых средств, выражающийся в установлении специализированной страховой организации, наделенной публичными полномочиями (например, принудительно взимать страховые взносы), и имеющий органы управления, сформированные из представителей страхователей, застрахованных, органов государственного управления;

      некоммерческий характер страхования.

         Добровольное социальное страхование в отличие от обязательного страхования возникает только на основе добровольно заключаемого договора между страхователем и страховщиком. Часто при заключении такого договора между сторонами участвует посредник в виде страхового брокера или страхового агента. Договор страхования удостоверяется страховым полисом. Нормативную базу для организации и проведения добровольного страхования создает страховое законодательство. Исходя из законодательной базы формируются условия или правила отдельных видов добровольного страхования. Эти правила и условия, разрабатываемые страховщиком, подлежат обязательному лицензированию со стороны органа государственного страхового надзора.

Добровольное страхование имеет, как правило, заранее оговоренный определенный срок страхования. Начало и окончание срока страхования указывается в договоре с особой точностью, так как страховщик несет страховую ответственность только в период страхования. Договор страхования обязательно заключается в письменной форме.

По добровольному страхованию можно обеспечить непрерывность страхования при своевременном возобновлении договора на новый срок. Добровольное страхование вступает в силу лишь после уплаты страхового взноса (страховой премии). Причем долгосрочный договор добровольного страхования действует, если взносы уплачиваются страхователем периодически (ежемесячно, ежеквартально) или единовременно (один раз в год).

Договоры добровольного страхования имущества или личного страхования являются частью гражданских правоотношений и входят в число возмездных договорных обязательств. По такому договору одна сторона обязана уплатить другой стороне обусловленную сумму взносов. В свою очередь другая сторона готова оказать оговоренную в договоре страховую услугу. По договору страхования услуга состоит в выплате страхового возмещения или страховой суммы за последствия произошедших страховых случаев.

4.                        Отраслевая классификация страхования.

По российскому страховому законодательству выделяются три отрасли страхования (личное, имущественное, страхование ответственности) и 16 лицензируемых видов страховой деятельности в рамках этих отраслей, включая перестрахование.

К личному страхованию относятся три вида: страхование жизни; страхование от несчастных случаев и болезней; медицинское страхование.

В страховании жизни различают:

      страхование на дожитие застрахованного до окончания срока страхования или определенного договором страхования возраста;

      страхование пожизненное, т. е. на случай смерти застрахованного;

      пенсионное страхование, предусматривающее выплату пенсии или ренты застрахованному при достижении им определенного возраста, утрате трудоспособности, потере кормильца. Частным случаем рентного страхования является аннуитет, предусматривающий текущие выплаты ренты в период действия договора страхования.

Договоры страхования жизни заключаются на срок не менее года. Страхование от несчастных случаев и болезней включает совокупность видов личного страхования, предусматривающих выплату страхового возмещения в виде полной или частичной компенсации дополнительных расходов застрахованного или выплату фиксированной суммы при наступлении следующих случаев:

      при нанесении вреда здоровью вследствие несчастного случая или болезни;

      в случае смерти застрахованного в результате несчастного случая или болезни;

      при постоянной или временной утрате трудоспособности (общей или профессиональной) в результате несчастного случая или болезни.

Возможна комбинация в договоре обоих видов страхового возмещения: выплаты фиксированной суммы и возмещения дополнительных расходов.

Медицинское страхование обеспечивает полную или частичную компенсацию дополнительных расходов застрахованного в связи с обращением в медицинское учреждение за медицинскими услугами в дополнение к тем, которые граждане получают в рамках обязательного медицинского страхования.

Обычно страховые компании, занимающиеся добровольным медицинским страхованием, предлагают несколько программ медицинского страхования различной стоимости. Часто такую страховку покупают для своих сотрудников процветающие фирмы и предприятия.

В имущественном страховании различают следующие виды:

      страхование средств наземного транспорта;

      страхование средств воздушного транспорта;

      страхование средств водного транспорта;

      страхование грузов;

      страхование других видов имущества;

      страхование финансовых рисков.

Во всех видах имущественного страхования объектом страхования являются имущественные интересы застрахованного лица, связанные с владением, пользованием и распоряжением данным имуществом. Транспортные средства страхуются на случай повреждения или уничтожения (угона или кражи). При страховании воздушных и водных транспортных средств в страховой сумме учитывается стоимость моторов, мебели, внутренней отделки, оборудования и прочих элементов имущества.

Страхование грузов гарантирует возмещение ущерба в случаях повреждения, уничтожения или пропажи груза независимо от способа его транспортировки.

Особый вид имущественного страхования – страхование финансовых рисков. Страховая компания компенсирует полную или частичную потерю доходов и дополнительные расходы страхователя в случаях:

      остановки производства или сокращения объема производства в результате событий, обозначенных в договоре;

      непредвиденных расходов;

      неисполнения или ненадлежащего исполнения контрагентом договорных обязательств по отношению к страхователю, являющемуся кредитором по сделке;

      понесенных застрахованным лицом судебных издержек;

      иных событий, связанных с потерей дохода и дополнительными расходами.

В страховании ответственности выделяются следующие виды:

      страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;

      страхование гражданской ответственности перевозчика;

      страхование гражданской ответственности предприятий – источников повышенной опасности;

      страхование профессиональной ответственности;

      страхование ответственности за неисполнение обязательств;

      страхование иных видов гражданской ответственности.

Страхование гражданской ответственности имеет в качестве своего объекта имущественные интересы лиц (о страховании которых заключен договор), связанные с обязанностью возмещения ущерба, нанесенного ими третьим лицам. Обязанность возмещения ущерба, нанесенного третьим лицам, регламентируется гражданским законодательством – ГК РФ (Ч. II, гл. 59). При этом учитываются не только имущественный ущерб, но и вред, причиненный здоровью или жизни гражданина, потеря дохода, моральный ущерб. Страхователями по гражданской ответственности выступают как физические, так и юридические лица.

Наиболее распространенная форма страхования гражданской ответственности в мире – страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, имеющее практически повсюду обязательный, предписанный законом характер. В России этот вид страхования является пока что добровольным.

В отличие от страхования гражданской ответственности, страхование профессиональной ответственности касается некоторых видов профессиональной деятельности, субъекты которой по закону должны возмещать ущерб, нанесенный ими третьим лицам – клиентам. Этот вид страхования обязательный, т. е. предписывается законом для лиц, осуществляющих профессиональную деятельность в виде индивидуальной практики: нотариусы, врачи и др.

Страхование ответственности за неисполнение обязательств защищает страхователя-должника на случай неисполнения или ненадлежащего исполнения им взятого на себя обязательства. При этом страховая компания обязана компенсировать кредитору соответствующую сумму ущерба.

Виды страховой деятельности могут комбинироваться в группы по признаку отнесения к одному и тому же объекту. Комбинированные виды страхования лицензируются в комплекте.

3.Классификация по форме проведения страхования

Наряду с классификацией страхования по отраслям, подотраслям и видам выделяют формы страхования.

В соответствии со ст.927 ГК РФ и п.2 ст.3 закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации» выделяется две формы страхования: обязательное и добровольное.

Обязательным называется такое страхование, когда государство устанавливает обязательность внесения соответствующим кругом страхователей страховых платежей. Обязательная форма страхования распространяется на приоритетные объекты страховой защиты, то есть тогда, когда необходимость возмещения материального ущерба или оказание иной денежной помощи задевает интересы не только конкретного пострадавшего лица, но и общественные интересы. ГК РФ (ст. 927) предусматривает обязательное государственное страхование, которое осуществляется страховыми организациями за счет средств государственного бюджета, и обязательное страхование, которое должно осуществляться за счет иных источников.

Примеры обязательного страхования:

      Обязательное медицинское страхование

      страхование военнослужащих

      страхование пассажиров

      страхование автогражданской ответственности

      страхование профессиональной ответственности для некоторых специалистов (например, нотариусов в РФ)

Обязательное страхование устанавливается законом, согласно которому страховщик обязан застраховать соответствующие объекты, а страхователи — вносить причитающиеся страховые платежи.

Закон обычно предусматривает:

      перечень подлежащих обязательному страхованию объектов;

      объем страховой ответственности;

      уровень или нормы страхового обеспечения;

      порядок установления тарифных ставок или средние разницы этих ставок с предоставлением права их дифференциации на местах;

      периодичность внесения страховых платежей;

      основные права и обязанности страховщика и страхователя.

Обязательное страхование предусматривает, как правило, сплошной охват указанных в законе объектов. Например, если предусмотрено обязательное страхование пассажиров соответствующих видов транспорта, то обязаны застраховаться абсолютно все, кто собирается совершить поездку.

При обязательном страховании, как правило, предусматривается нормирование страхового обеспечения (например, минимальная страховая сумма).

Добровольное страхование действует в силу закона на добровольных началах. Закон может определять подлежащие добровольному страхованию объекты и наиболее общие условия страхования. Конкретные условия регулируются правилами страхования, которые разрабатываются страховщиком.

Добровольное участие в страховании в полной мере характерно только для страхователей. Например, при заключении договоров личного страхования страховщик не имеет права отказаться от страхования объекта, если волеизъявление страхователя не противоречит условиям страхования. Это гарантирует заключение договора страхования по первому требованию страхователя. Вместе с тем страховщик не обязан заключать договор страхования на условиях, предложенных страхователем.

Для добровольного страхования характерен выборочный (не полный) охват страхователей, связанный с тем, что не все страхователи изъявляют желание в нем участвовать. В условиях страхования могут быть ограничения для заключения договоров со страхователями, не отвечающими предъявляемым к ним требованиям.

Добровольное страхование всегда ограничено по срокам страхования. Есть начало и окончание срока в договоре. Непрерывность добровольного страхования можно обеспечить только путем повторного (иногда автоматического) перезаключения договора на новый срок.

Добровольное страхование действует только при уплате разового или периодических страховых взносов. Неуплата ведет к прекращению договора.

Заключение

Подводя итог, можно сделать вывод, что страхование является социально значимой сферой, важной для государства. Государственное влияние должно быть направлено на рационализацию уже существующих видов страхования и разработку новых законопроектов, необходимость введения которых выявляет существующая социально-экономическая ситуация.

В последнее время активно обсуждаются возможности перевода некоторых видов добровольного страхования в обязательное. Наиболее реалистичными являются проекты по введению обязательного страхования жилья, а так же ответственности товаропроизводителей и поставщиков услуг.

Актуальность страхования ответственности товаропроизводителей, продавцов и исполнителей состоит в том, что данное страхование является важным фактором для продвижения российских товаров на рынки развитых стран. Кроме того, страховая защита позволяет производителям обезопасить себя от незапланированного оттока денежных ресурсов в случае предъявления им исков по несоответствующему качеству продукции, что особенно актуально в связи с ростом правовой культуры населения и обращением потребителей в суды для защиты и реализации своих прав. Но для введения данного вида страхования в нашей стране есть несколько препятствий. Одна из них - отсутствие законодательства, регламентирующего введение данного вида страхования.

Список использованных источников

1.      Гражданское право Часть 2 /Под редакцией А.П. Сергеева, Ю.К. Толстого. М.: Проспект, 2003. – 687 с.

2.      Страховое право /Под ред. Ю. Фогельсона. М.: БИК, 2001. - 283 с.

3.      Финансовое право /Под ред. О.Н. Горбунова. М.: Юристъ, 2002. – 495 с.

4.      Комментарий к ГК (1и2 часть). Под ред. Брагинского М.И. - М., "Правовая культура", 1995.

5.      Комментарий к ГК. Под ред. Садикова ОН, -М., "Юрииформцентр", 1995-1996.

6.      Суханов Е.А. Гражданское право. Учебник, БЕК, 1994.

7.      Шахов В.В Страхование. Учебник для вузов. М., 1997

8.      Кутумов А. «Глобальный» полис – что это?  // Страховое дело №11/1997.

3