Финансовая устойчивость страховщика

    В традиционном понимании, чем меньшее  количество объектов принято на страхование, тем больше должен быть размер тарифной ставки. Но в условиях рынка и такой подход неприемлем. Для любого страхователя размер платы за страховую услугу должен зависеть только от реальной стоимости рынка, а не от количества аналогичных договоров страхования, имеющихся в портфеле той или иной компании.

    В современных условиях, когда страхование  проводится различными страховыми организациями, размер тарифной ставки становится одним из элементов конкуренции, которая постоянно стимулирует страховщиков к снижению тарифов, обоснованному с точки зрения привлечения клиентов, но необоснованному с позиции финансовой устойчивости компании. Правда, если страховщик осуществляет по какому-либо виду страхования единичные сделки, размер страхового тарифа не столь важен в плане влияния на конкурентоспособность страховой компании. Однако здесь для обеспечения финансовой устойчивости тариф должен учитывать сложившийся уровень убыточности на рынке, чтобы без труда принятый риск мог быть передан в перестрахование.

    Таким образом, оптимизация тарифной политики страховщика очень важна с  точки зрения обеспечения его  финансовой устойчивости. Процветание  страхового дела во многом определяется качеством актуарных расчетов, регламентирующих финансовые взаимоотношения между субъектами страхования. Неверный расчет тарифных ставок обусловливает снижение финансовой устойчивости страховой компании. Страховщиком для оптимизации тарифной политики необходимо с помощью математических и статистических средств разрабатывать алгоритмы формирования и движения портфеля, обеспечивающие достаточную защиту страховой компании от опасности банкротства. 
 
 
 
 
 
 
 
 

    Заключение.

    В условиях рыночной экономики, чтобы защитить имущественные интересы юридических и физических лиц необходимо обеспечить финансовую устойчивость страховых компаний. Это зависит от собственного капитала и страховых резервов, слаженной тарифной, перестраховочной и инвестиционной политики. Финансовая устойчивость - это такое состояние финансовых ресурсов, их распределение и использование, способствующее развитию страховой организации, при котором обеспечивается безусловное выполнение обязательств перед страхователями на основе положительной динамики прибыли при сохранении платежеспособности с учетом трансфера риска и изменения экономической конъюнктуры.

    Она зависит, в том числе, от величины собственного капитала, сформированных страховых резервов, слаженной тарифной, перестраховочной и инвестиционной политики. Финансовая устойчивость должна обеспечиваться, как правило, по каждому виду страхования, хотя возможно покрытие дефицита средств по одним видам страхования за счет прибыли по другим, но так, чтобы по совокупности всех действующих видов страхования страховщик имел прибыль либо покрывал расходы.

    Все рассмотренные пять факторов важны  для обеспечения финансовой устойчивости страховой компании. Любое нарушение  проводимой политики ведет к подрыву  устойчивости страховщика. Необходимо также проводить регулярный анализ работы страховой компании. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Список  использованной литературы:

1. Об организации страхового дела в Российской Федерации. Закон РФ от 27 ноября 1992 № 4015-1 (в редакции от 21.06.2004).
2. Панкин А.В. О факторах финансовой устойчивости страховой организации // Аспирант и соискатель, № 2, 2005. С. 52—58.
3. Рубин И. Страхование в России: Оценка и прогнозы. — М.: Объединенная финансовая группа. 2003.
4. Телепин Я.Е. Анализ финансовой устойчивости страховой организации // Аспирант и соискатель, № 3, 2004. С. 88—98.
5. Шахов В.В. Страхование: Учебник. — М.: ЮНИТИ, 2005. — 311 с.
6. Щиборщ К., Финансовый анализ деятельности страховой организации // Финансовый бизнес, № 10, 2001.
7. Жиров А.М. Страхование: Учебное пособие. – Калининград,2008. – 170с.

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    Приложение.

    Задача  №1/19.

    Тема: расчет страховой премии при краткосрочном страховании.

    Дано:

Объект страхования  – холодильник.

Страховая сумма - 8500руб.

Риски: пожар, кража.

Тариф(Т) – 1,9%

Дата начала действия договора страхования – 20.02.1999г.

Дата окончания договора – 19.09.1999г. 

Найти страховую  премию при краткосрочном страховании  Пк-? 

Решение:

1) Расчет страховой премии, уплаченной при заключении договора страхования,    производится по формуле:

                                         П=СС*Т/100, где:

       П-премия;

       СС-страховая сумма;

       Т- тариф.

   

П = 8500*1,9/100 = 161,50руб. 

2)  Расчет  страховой премии, при краткосрочном  страховании находится по формуле: 

                                           Пкратк.=СС*Т/100*К, где

        К- коэффициент, учитывающий длительность договора страхования.

В нашем  случае 7месяцев => К=0,75(приложение). 

Пкратк.=8500*1,9/100*0,75=121,13руб.

         

Ответ: Таким  образом, страховая премия при краткосрочном страховании в данном случае равняется  121,13руб. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

             Задача №2/19. 

Тема: расчет возвращаемой части страховой премии при досрочном прекращении договора страхования.

 

Дано:

Объект страхования  – холодильник;

Страховая сумма - 8500руб.

Риски: пожар, кража.

Тариф(Т) – 1,9%

Дата начала действия договора страхования – 20.02.1999г.

Дата досрочного окончания договора – 18.09.1999г. 

Решение:

1. Рассчитаем страховую премию, уплаченную при заключении договора страхования:

  П=СС*Т/100=8500*1,9/100=161,50руб. 

2. Найдем  страховую премию, возвращаемой при  досрочном прекращении договора страхования по формулам:

I)Первый вариант по формуле:

                                  Пвозв. = П * (1 – n/365), где:

      Пв - возвращаемая страхователю часть страховой премии;

     П – страховая премия, уплаченная страхователем за год страхования;

     n – количество дней, в течение которых действовало страхование. 

     n = 9+31+30+31+30+31+31+18=211дней

    

          Получив значение n рассчитываем значение Пвозв:

          Пвозв. = 161,50*(1-211/365) = 67,83руб. 

       II) Второй вариант по формуле:

                                    Пвозв. = П*(1- n/365)*(1-N),

         где Пв - возвращаемая страхователю часть страховой премии;

      П – страховая премия, уплаченная страхователем за год страхования;

      N – величина нагрузки согласно структуре тарифной ставки,

      n – количество дней, в течение которых действовало страхование до момента досрочного прекращения. 

     Пвозв. = 161,50*(1-211/365)*(1-0,3)= 47,48руб.

      

        Ответ: Таким образом, размер возвращаемой части страховой премии при досрочном прекращении договора страхования составит в первом варианте равна 67,83руб., во втором варианте 47,48руб. 
 

          Задача №3/19. 

Тема: расчет доплаты страховой премии при увеличении страховой суммы

в период действия договора страхования. 

        Дано:

Объект страхования  – холодильник;

Страховая сумма(СС1) - 8500руб.

Страховая сумма(СС2) – 9100руб.

Риски: пожар, кража.

Тариф(Т) – 1,9%

Дата начала действия СС₂ – 20.02.1999г.

Дата окончания договора – 18.09.1999г. 

Решение:

1. Ссылаемся на первую задачу находим страховую премию, уплаченной при заключении договора страхования:

       П1=СС1*Т/100=8500*1,9/100=161,50руб.

       П2=СС2*Т/100=9100*1,9/100=172,90руб. 

         2) Расчет дополнительной страховой премии производится по формуле: 

                                    Д = (П2 - П1) х n/365,                                              

         где Д – размер доплачиваемой страховой премии;

      П1 – страховая премия, рассчитанная при заключении договора страхования по   первоначальной страховой сумме;

      П2 – страховая премия, рассчитанная исходя из предположения, что договор страхования заключался первоначально по страховой сумме, предусмотренной новыми условиями страхования;

       n - количество дней, оставшихся до конца действия договора со дня изменения условий страхования. 

      Д =  (172,90-161,50)*211/365= 6,61 руб. 
 

       Ответ:  доплата страховой премии при увеличении страховой суммы

        в период действия договора страхование в данном случае равна 6,61руб. 
 

       
 
 
 
 

 Задача №4/19. 

Тема: расчет доплаты страховой премии при увеличении страховой суммы

в период действия договора страхования. 

Дано:

Объект страхования  – холодильник;

Страховая сумма(СС1) - 9100руб.

Страховая сумма(СС2) – 8500руб.

Риски: пожар, кража.

Тариф(Т) – 1,9%

 Уплаченная часть страховой премии, % от П – 40%. 

        Решение:

8. Находим страховую премию, уплаченной при заключении договора страхования:

  П = СС1*Т/100=9100*1,9/100=172,90руб.