СОДЕРЖАНИЕ 

ВВЕДЕНИЕ 3

ГЛАВА 1. ИНДЕКСЫ: ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ 4

1.1. Сущность индексов 4

1.2. Классификация индексов и их применение в статистике 7

ГЛАВА 2. ИНДЕКСЫ КОЛИЧЕСТВЕННЫХ И КАЧЕСТВЕННЫХ ПОКАЗАТЕЛЙ 10

1.1. Индексы количественных показателей 10

1.2. Индексы качественных показателей 14

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 18

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 20 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ВВЕДЕНИЕ

 

     Метод экономических индексов является одним  из важнейших орудий экономико-статистического  исследования. В практике индексы  наряду со средними величинами являются наиболее распространенными статистическими  показателями. С их помощью изучается  развитие народного хозяйства в  целом и его отдельных отраслей, анализируются результаты производственной деятельности предприятий и объединений, исследуется роль отдельных факторов в формировании важнейших экономических  показателей, выявляются резервы производства. Индексы используются в международных  сопоставлениях экономических показателей. Именно поэтому данная тема актуальна.

     Индекс  представляет собой относительную  величину, получаемую в результате сопоставления уровней социально-экономических  явлений во времени, в пространстве или с планом. В качестве меры соизмерения разнородных продуктов можно использовать цену, себестоимость или трудоемкость единицы продукции.       

     Способы построения индексов зависят от содержания изучаемых явлений, методологии  расчета исходных статистических показателей  и целей исследования.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ГЛАВА 1. ИНДЕКСЫ: ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ

1.1. Сущность индексов

 

     При сопоставлении каких-либо данных, характеризующих  экономические явление или процесс  во времени и в пространстве, широко используются относительные статистические показатели - индексы. Они позволяют рассчитать и соизмерить сложные социально-экономические явления, особенно состоящие из непосредственно несопоставимых элементов. Индексы основаны на отчетных и базисных данных в зависимости от отношения показателей к содержанию исследования. Элементами индексов являются индексируемая величина, ее тип (форма), вес, срок исполнения.

     Слово индекс в переводе с латинского означает указатель, показатель и имеет различные  значения. Индекс – это относительная величина, получаемая в результате сопоставления уровней сложных социально-экономических показателей во времени, в пространстве или с планом. [2, с.339]

     Использование индексов позволяет создавать математические модели и проводить расчеты относительно финансового положения фирмы  и планов ее развития.

     С помощью индексов решаются три главные  задачи:

1. индексы позволяют измерять изменение сложных явлений. При помощи индексов можно характеризовать изменение во времени самых различных показателей: ВВП, реальных располагаемых денежных доходов, численности работающих уровня безработицы, цен акций предприятий региона, себестоимости, производительности труда и т.п.
2. с помощью индексов можно определить влияние отдельных факторов на изменение динамики сложного явления. Используя взаимосвязь индексов можно установить в какой мере выпуск продукции возрос за счет увеличения численности работников и в какой мере - за счет повышения производительности труда.
3. индексы являются показателями сравнений не только с прошлым периодом (сравнение во времени), но и с другой территорией (сравнение в пространстве), а также с нормативами, планами, прогнозами. [1, 526]

     Важное  значение в статистических исследованиях коммерческой деятельности имеет индексный метод. Полученные на основе этого метода показатели используются для характеристики развития анализируемых показателей во времени, по территории, для изучения структуры и взаимосвязей, выявления роли факторов в изменении сложных явлений. Индексы широко применяются в экономических разработках государственной и ведомственной статистики.

     Основой индексного метода при определении  изменений в производстве и обращении  товаров является переход от натурально-вещественной формы выражения товарных масс к стоимостным (денежным) измерителям. Именно посредством денежного выражения стоимости отдельных товаров устраняется их несравнимость как потребительных стоимостей и достигается единство.

     Каждый  индекс включает два вида данных: оцениваемые данные, которые принято называть отчетными и обозначать значком «1», и данные, которые используются в качестве базы сравнения, - базисные, обозначаемые значком «0». Выбор базисного периода всегда аргументирован той задачей , для которой строится индекс. Обычно руководствуются двумя правилами: либо база сравнения представляет стабильное состояние, либо экстремальное значение – высшее достижение или низший уровень (в случае падения экономических показателей). [1, с.528]

     Индекс - это результат  сравнения двух одноименных показателей, при исчислении которого следует  различать числитель индексного отношения (сравниваемый или отчетный уровень) и знаменатель индексного отношения (базисный уровень, с которым производится сравнение). Выбор базы зависит от цели исследования. Если изучается динамика, то за базисную величину может быть взят размер показателя в периоде, предшествующем отчетному. Если необходимо осуществить территориальное сравнение, то за базу можно принять данные другой территории. За базу сравнения могут приниматься плановые показатели, если необходимо использовать индексы как показатели выполнения плана.

     Таким образом, индексы формируют важнейшие экономические показатели национальной экономики и ее отдельных отраслей. Индексные показатели позволяют осуществить анализ результатов деятельности предприятий и организаций, выпускающих самую разнообразную продукцию или занимающихся различными видами деятельности. С помощью индексов можно проследить роль отдельных факторов при формировании важнейших экономических показателей, выявить основные резервы производства. Индексы широко используются в сопоставлении международных экономических показателей при определении уровня жизни, деловой активности, ценовой политики. В качестве самостоятельной задачи можно выделить задачу обособления влияния изменения структуры явления на изменение индексируемой величины. 
 
 
 
 
 
 
 
 

1.2. Классификация индексов и их применение в статистике

 

     Способы построения индексов зависят от содержания изучаемых явлений, методологии  расчета исходных данных и целей  исследования. В развитии индексной теории сложились два направления: обобщающее или синтетическое и аналитическое. Различие между этими направлениями обусловлено их задачами.

     Суть обобщающего подхода - в трактовке индекса как показателя среднего изменения уровня исследуемого явления. В этом случае основной задачей, решаемой с помощью индексных показателей, будет характеристика общего изменения многофакторного экономического показателя.

     Аналитический подход рассматривает индекс как показатель изменения уровня результативной величины, на которую оказывает влияние величина, изучаемая с помощью индекса. Отсюда и иная задача, которая решается с помощью индексных показателей: выделить влияние одного из факторов в изменении многофакторного показателя. [2, с.340]

     От  содержания изучаемых показателей, методологии расчета первичных  показателей, целей и задач исследования зависят и способы построения индексов. По степени охвата элементов явления индексы делят на индивидуальные и общие (сводные). Индивидуальные индексы (i) - это индексы, которые характеризуют изменение только одного элемента совокупности. Общий (сводный) индекс (I) характеризует изменение по всей совокупности элементов сложного явления.

     Если  индексы охватывают только часть  явления, то их называют групповыми. В  зависимости от способа изучения общие индексы могут быть построены  или как агрегатные индексы, или  как средние взвешенные индексы (средние из индивидуальных). Способ построения агрегатных индексов заключается в том, что при помощи так называемых соизмерителей можно выразить итоговые величины сложной совокупности в отчетном и базисном периодах, а затем первую сопоставить со второй.

     В статистике имеют большое значение индексы переменного и фиксированного состава, которые используются при  анализе динамики средних показателей. Индексом переменного состава называют отношение двух средних уровней.

     Индекс фиксированного состава есть средний из индивидуальных индексов. Он рассчитывается как отношение двух стандартизованных средних, где влияние изменения структурного фактора устранено, поэтому данный индекс называют еще индексом постоянного состава.

     При анализе своей деятельности фирма  проводит исследования и фиксирует  заключение о факторах, воздействующих на ее работу. Использование индексов позволяет установить количественные взаимосвязи между значимыми  для фирмы показателями, которые  приводятся к некоторому общему знаменателю, делающему их сравнимыми. Индексный  метод широко применяется для  изучения последовательного изменения  явлений как способ изучения их динамики, для сопоставления в пространстве, позволяя выделить и измерить влияние  факторов на изучаемое явление.

     При анализе какого-либо явления проводится определение характеристик, лежащих  в основе изучаемого процесса, и  отбрасываются менее существенные факторы. Так как в сложной  модели учитываемые показатели могут  быть очень различны, для включения  их в расчеты необходимо привести их к единой базе. Получив сравнимые  индексы, можно определить соотношение  признаков в изучаемом явлении. Это позволяет определить возможные  замещения существующих процессов  альтернативными (методы производства, сбыта и т.д.) для повышения эффективности деятельности фирмы.

     Индексный метод имеет широкое применение в статистике торговли. В зависимости  от характера изучаемого явления  здесь вычисляются индексы объемных и качественных показателей. Посредством  индексов объемных показателей характеризуются  изменения объема поступления и  реализации товаров, уровня товарных запасов и т.д. Индексами качественных показателей характеризуются изменения цен, производительности труда, издержек обращения, прибыли и других показателей.

     Все виды индексов можно классифицировать по нескольким группировочным признакам:

1. По степени охвата элементов совокупности:

• индивидуальные (i);
• сводные (общие) (I)

2. По базе сравнения:

• индексы динамики (базисные, ценные);
• индексы выполнения плана;
• индексы территориальные.

3. По виду весов:

• индексы с постоянными весами или коэффициентами;
• индексы с переменными весами или коэффициентами.

4. По форме построения:

• агрегатные;
• средние (средняя арифметическая, средняя гармоническая);

5. По составу явления:

• индексы постоянного состава;
• индексы переменного состава.

6. По содержанию индексируемых величин:

• объемы показателей;
• качественных.

     По содержанию индексируемых величин индексы разделяют на индексы количественных (объемных) и индексы качественных показателей. Данные индексы рассмотрим во второй главе.