Контрольная работа по «Риск - Менеджмент»

Применение этого направления базируется на двух крайних показателях результата (минимум и максимум), для каждого из которых принимается значение вероятности 0,5, т.е. исходят из принципа "50 на 50".

Так, по данным табл. 4 найдем среднее значение нормы прибыли на вложенный капитал для каждого варианта рискового вложения капитала.

Имеем:

для варианта  вложения  капитала K1 – 32,4%, ;

для варианта вложения капитала К2 – 91,2% ; для варианта  вложения  капитала К3 - 28%

По величине средней нормы прибыли выбираем вариант вложения капитала К2, дающий наибольшую величину нормы прибыли на вложенный капитал.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4. Задание № 4 "Оценка рисков финансово-хозяйственной деятельности «Хоум Кредит энд Финанс Банка» на этапе принятия управленческого решения"

В условиях рыночных отношений проблема оценки рисков финансово-хозяйственной деятельности предприятий приобретает самостоятельное теоретическое и прикладное значение как важная составная часть теории и практики управления.

Предприятиям следует не избегать риска, а уметь управлять им. Одно из главных правил финансово-хозяйственной деятельности гласит: “Не избегать риска, а предвидеть его, стремясь снизить до возможно более низкого уровня”.

Рассмотрим оценку рисков финансово-хозяйственной деятельности на примере ООО "Хоум Кредит энд Финанс Банк".

ООО "Хоум Кредит энд Финанс Банк", один из лидеров российского рынка банковской розницы, работает на российском рынке с 2002 года.

Фирменное наименование банка: Общество с ограниченной ответственностью "Хоум Кредит энд Финанс Банк" (ООО " Хоум Кредит энд Финанс Банк"). Банк расположен по адресу: 125040 г. Москва, ул. Правды, д. 8, корп.1. Телефон: (495) 648-99-30, факс: (495) 785-82-18.

Миссия: Банк Хоум Кредит делает жизнь лучше.

Банк Хоум Кредит предлагает ряд потребительских услуг (потребительский кредит и кредитные карты).

ООО "Хоум Кредит энд Финанс Банк" имеет свой сайт www.homecredit.tu.

Общая численность сотрудников банка составляет 80 человек. Организационная структура ООО "Хоум Кредит энд Финанс Банк" представляет собой функциональную структуру управления. Структура представляет собой множество отделов, которыми управляют функциональные руководители, во главе которых стоит генеральный директор. Руководители отделов подчиняются генеральному директору. Система управления качеством построена таким образом, что весь руководящий состав принимает деятельное участие в разработке стратегических планов банка, регулярно участвуя в собраниях и совещаниях.

Для банка характерны следующие виды рисков:

- Региональный — характеризует особенности региона, в котором планируется или уже осуществляется финансово-хозяйственная деятельность предприятия.

- Законодательный — обусловлен возможностью резкого изменения различных законодательных актов, влияющих на финансово-хозяйственную деятельность предприятия.

- Организационный — обусловлен внутренними факторами, действующими внутри компании. Такими факторами могут быть стратегия фирмы, принципы деятельности, ресурсы и их использование, качество и уровень использования менеджмента и маркетинга.

- Маркетинговый — характеризует условия рынка (спрос, предложение, цены), в котором осуществляется финансово-хозяйственная деятельность предприятия.

- Расчетный — характеризует вероятность финансовых потерь в результате неправильно выбранного момента, формы и срока платежа.

- Инвестиционный — обусловлен выбором вложения капитала с целью получения экономической выгоды в течение некоторого промежутка времени.

- Кредитный — характеризует обобщающее понятие всех рисков, связанных с процессом оценки заемщика.

Основной задачей данной методики оценки рисков является их систематизация и разработка комплексного подхода к определению степени риска, влияющего на финансово-хозяйственную деятельность предприятия.

Используем следующий алгоритм оценки рисков:

1. Получение и обработка информации
2. Фиксация рисков
3. Составление алгоритма решения
4. Качественная оценка рисков
5. Количественная оценка рисков и информации
6. Предварительное принятие решения о действии (бездействии)
7. Анализ критических значений
8. Окончательное принятие решения

 

Применим данный алгоритм оценки рисков для ХКФ Банка, используя ситуацию с выдачей коммерческого кредита. В качестве исследуемого риска используем кредитный риск.

Первый этап: «Получение и обработка информации»

 

На данном этапе рассмотрим получение и обработку информации о юридическом лице, которое собирается взять кредит.

Для оценки качества информации используем следующую таблицу 5:

Таблица 5

Оценка используемой информации

Характеристика информации	Критерий оценки (качество)
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
Достоверность (корректность) информации								+
Объективность информации				+
Однозначность									+
Порядок информации							+
Полнота информации				+
Релевантность							+
Актуальность информации (значимость)									+
Количественная оценка качества информации как среднеарифметическое значение	6,86

 

Второй этап: «Фиксация рисков»

При оценке финансово-хозяйственной деятельности необходимо произвести фиксацию рисков, то есть ограничить количество существующих рисков, используя принцип “разумной достаточности”. Этот принцип основывается на учете наиболее значимых и наиболее распространенных рисков для оценки финансово-хозяйственной деятельности предприятия. В данном примере будем учитывать кредитный риск, как наиболее значимый для ситуации выдачи кредита.

 

Третий этап: «Составление алгоритма принимаемого решения»

Данный этап в оценке рисков финансово-хозяйственной деятельности предназначен для поэтапного разделения планируемого решения на определенное количество более мелких и простых решений.

Процесс кредитования можно разделить на несколько этапов, каждый из которых вносит свой вклад в качественные характеристики кредита и определяет степень его надежности и прибыльности для банка:

1. Рассмотрение заявки на получение кредита и интервью с будущим заемщиком
2. Изучение кредитоспособности клиента и оценка риска по ссуде
3. Подготовка и заключение кредитного соглашения
4. Контроль за выполнением условий соглашения и погашением кредита

 

Четвертый этап: «Качественная оценка рисков»

Качественная оценка рисков подразумевает: выявление рисков, присущих реализации предполагаемого решения; определение количественной структуры рисков; выявление наиболее рискоопасных областей в разработанном алгоритме принимаемого решения.

Для осуществления данной процедуры используем таблицу качественного анализа. В данной таблице 6 по строкам представлен алгоритм действий при принятии решения, а по столбцам — фиксированные ранее риски. Так, при решении о выдаче среднесрочного коммерческого кредита оценка кредитного риска будет выглядеть следующим образом:

 

Таблица 6

Качественная оценка рисков

№	Алгоритм принимаемого решения	Вид риска
		Кредитный
1	Рассмотрение заявки на получение кредита и интервью с будущим заемщиком	+
2	Изучение кредитоспособности клиента и оценка риска по ссуде	+
3	Подготовка и заключение кредитного соглашения	+
4	Контроль за выполнением условий соглашения и погашением кредита	-

Пятый этап: «Количественная оценка рисков»

Таблица 7

Оценка кредитного риска

№	Составляющие риска	Риск	Оценка	Значение ≥0,8	Качество информации
1	Уровень финансового положения заемщика: - финансово устойчивый - сомнительное положение - финансово неустойчивый   Конкретные финансовые условия (срок, сумма и т.д.): - сумма небольшая, длительный  срок - сумма большая, длительный срок - сумма небольшая, короткий  срок - сумма большая, короткий  срок   Возможность возникновения потерь до срока погашения кредита: - отсутствует - маловероятна - высокая степень вероятности	0,1 0,5 0,9     0,1 0,3 0,4 0,8     0,1 0,3 0,7	0,5         0,3             0,3	+	0,8         0,3             0,6
	Итого		0,37		0,57

Количественная оценка рисков проводится на основе данных, полученных при их качественной оценке, то есть оцениваться будут только те риски, которые присутствуют при осуществлении конкретной операции алгоритма принятия решения. Для каждого зафиксированного риска составляется таблица оценки риска на основе данных, полученных из статистических, научных, периодических источников, а также на основе личного опыта руководителей. Рассмотрим количественную оценку кредитного риска (табл. 7)

Шестой этап: «Принятие решения»

Принятие решения является заключительной и самой ответственной процедурой в оценке рисков финансово-хозяйственной деятельности.

При выработке стратегии поведения и в “процессе принятия конкретного решения целесообразно различать и выделять определенные области (зоны риска) в зависимости от уровня возможных (ожидаемых) потерь в финансово-хозяйственной деятельности”.

Принятие решения состоит из трех этапов:

• 1 этап — предварительное принятие решения;

Предварительное принятие решения производится на основе среднеарифметического значения отдельного вида риска и качества информации раздельно по каждой операции алгоритма принятия решения.

• 2 этап — анализ критических значений;

На этом этапе оценки проводится анализ тех составляющих риска, значения которых превышают критическую величину (в данная ем случае данная величина равна 0.8). Необходимость данного действия состоит в выявлении и выделении тех составляющих, вероятность риска для которых очень велика, что может привести к потере всех вложенных средств и банкротству предприятия.

 

Таблица 8

Оценка риска при принятии решения

№	Вид риска	Среднее значение (риск/информация)	Критические значения составляющих риска	Вид решения («+» - «-»)
1	Кредитный	0,37/0,57	- Конкретные финансовые условия (срок, сумма и т.д.)	-
Итого	0,37/0,57

• 3 этап — принятие окончательного решения;

Принятие окончательного решения производится на основе результатов предварительного решения и анализа критических значений.