История развития банковского дела и объективные причины появления банков

История развития банковского дела и объективные  причины появления банков

С древнейших времен потребности  общественной жизни заставляют людей  заниматься посреднической деятельностью, которая выражалась во взаимных платежах, связанных с обращением монет, различных  по весу и содержанию драгоценных  металлов.

Во многих источниках, дошедших до наших времен, можно  встретить данные о вавилонских  банкирах, принимавших процентные вклады и выдававших ссуды под письменные обязательства и под залог  различных ценностей. Историки отмечали, что в VIII в. до н.э. Вавилонский банк принимал вклады, платил по ним проценты, выдавал ссуды и даже выпускал банковские билеты.

Выделялась деятельность банкирского дома Игиби, который стал своего рода Ротшильдом Древнего Вавилона. Операции банкиров Игиби были весьма разнообразны. Этот банкирский дом производил на комиссионных началах покупки, продажи и платежи за счет клиентов; принимал денежные вклады; предоставлял кредит клиентам, за что получал вместо процентов право на плоды урожая с полей должника; выдавал ссуды под расписку и под залог. Банкирский дом Игиби также выступал в качестве поручителя по сделкам. Вавилонский предок современных банкиров не чурался участвовать в товарищеских торговых предприятиях в качестве финансирующего вкладчика.

Наряду с частными банкирами крупные денежные операции проводили храмы, в основном они  занимались хранением запасных фондов и сокровищ, а также давали городам  долгосрочные ссуды под небольшие  по тому времени проценты. Сохранились  сведения о городском займе, который  был выдан Делосским храмом на пять лет из расчета 10% годовых.

Во времена античности, когда преобладало натуральное  хозяйство, наиболее характерными были натуральные займы.

В Древнем Египте банковское дело находилось в ведение государства. По достоверным данным древнеегипетские банки кроме фискальной функции  осуществляли следующие операции: покупку, продажу и размен монет; выдачу ссуд; ипотечные и ломбардные операции; учет обязательств до наступления срока; прием вкладов.

В античный Рим банковское дело было «завезено» из Греции. Как  и в Афинах, римские банкиры  также имели свои заведения на форуме.

В Англии, ставшей в XVII в. самой передовой индустриальной страной, первыми банкирами были золотых дел мастера. Вскоре после  того, как в торговых сделках начали использовать золото, стало очевидным, что как покупателям, так и  торговцам, неудобно и небезопасно  каждый раз при заключении сделок перевозить, взвешивать и проверять  на чистоту золота. Поэтому укоренилось  правило: отдавать золото на хранение золотых дел мастерам, которые  имели подвалы или специальные  кладовые и могли за плату предоставить их. Получив золотой вклад, золотых  дел мастер выдавал вкладчику  квитанцию. Вскоре товары стали обмениваться на квитанции золотых дел мастеров. Квитанции превратились в раннюю форму бумажных денег [10, с.10].

Бумажные деньги, находившиеся в обращении, полностью обеспечивались золотом. Видя готовность людей принимать  квитанции в качестве бумажных денег, золотых дел мастера начали осознавать, что хранимое ими золото востребуется редко, в результате чего количество еженедельно и ежемесячно вкладываемого  золота стало превышать количество изымаемого. Затем какому-то сообразительному золотых дел мастеру пришла в  голову идея, суть которой заключалась  в том, что выпуск бумажных денег  может превышать количество имеющегося золота. Этот золотых дел мастер и стал направлять избыточные бумажные деньги в обращение, давая под  процент ссуды торговцам, производителям и потребителям. Так зародилась банковская система частичных резервов.

В системе причин образования  банков как институтов публичного кредита  следует разделять общие и  конкретно-исторические, специфические  для каждой страны. Общие причины  создания банковской системы характеризуют  потребность в ней и возможности  потенциала развития. Потенциал развития банковского дела определяется общим  уровнем зрелости рыночной экономики, специализацией функций предпринимательства, масштабами распространения денежных отношений.

Необходимость развития банковской сети обусловливается потребностями: борьбы с ростовщичеством, удешевлением стоимости кредитования; распространения  безналичных расчетов; конвертации  видов и форм денег; ускорения  оборота общественного капитала; эффективного использования свободных  денежных средств.

Наряду с общими моментами  всегда проявляются конкретно-исторические обстоятельства при решении того или иного вопроса. Эти особенные  момента могут быть связаны: с  усилившимся дефицитом государственного бюджета и поиском более дешевых  внутренних источников заимствования  в такой ситуации, когда иные себя исчерпали; с проведением реформ в области государственного управления финансами.

Ростовщический и ссудный  капитал – это капитал денежный, приносящий процент. При всей видовой  схожести они имеют существенные отличия, качественные и количественные, формальные и содержательные.

Качественно ссудный  капитал – явление развивающегося капиталистического хозяйства, часть  совокупного промышленного капитала. Его возникновение как самостоятельного явления происходит вследствие разделения предпринимательского труда, обособления  кругооборотов торгового, производительного  и ссудного капитала. Он используется для наращивания общественного  капитала.

Ростовщический капитал  – характерное явление докапиталистических  хозяйственных систем, он не обслуживает  важнейшие потребности, связанные  с его производительным использованием.

Займы от ростовщиков  – это покупательное или платежное  средство для приобретения предметов  роскоши, уплаты налогов или ренты  землевладельцу [7, с.477].

Ростовщический капитал  служит не умножению общественного  богатства и капитала, а их перераспределению. В результате использования ростовщических займов ухудшается положение заемщика, ставит его в зависимое материальное положение, приводит к деградации хозяйства.

Количественную среднюю  норму прибыли, которую способен получить промышленный капиталист, следует  рассматривать как конечный максимальный предел нормы ссудного процента. Ростовщический капитал предоставляется под  более высокий процент, чем ссудный  капитал. Первоначально ссудный  капитал развивается как реакция  товаропроизводителей на ростовщичество.

Развитие банков в  качестве реакции против ростовщичества означает, что процент за кредит понижается, и валовая прибыль, поучаемая  предпринимателем, распадается на две  части: процент по кредиту и предпринимательский  доход. В результате ростовщик и  банкир выступают как антагонисты. В процессе функционирования банковский капитал, понижая процент по ссуде, сокращает поле для ростовщической деятельности и изживает ее. Образование  банковского капитала – это форма  коллективной защиты всех субъектов  товарного хозяйства от ростовщичества.

Качественные и количественные отличия показывают, что по времени  ростовщический капитал существует в течение более длительного  периода по сравнению с банковским. Ростовщический и ссудный капиталы различаются и с содержательной стороны. В отличие от ростовщиков, которые давали в рост собственные накопленные деньги, уже первые банки оперировали чужими деньгами – государственными средствами или средствами своих клиентов.

Ростовщическая и банковская ссуды предоставляются под разное обеспечение. Величина дохода, приносимого  ростовщическим и ссудным капиталом, непосредственно увязаны с величиной залога по предоставляемому кредиту.

Залог у ростовщика –  исключительно высокий. Неуплата ростовщического  процента подчас грозила утратой  личной независимости, обращением в  рабство.

При получении ростовщических и банковских ссуд преследуются разные индивидуальные цели. Цель промышленного  капиталиста – присвоение прибыли  не ниже средней с таким расчетом, чтобы получить предпринимательский  доход. Индивидуальной целью получения  ссуды у ростовщика часто является выживание, в лучшем случае – приобщение к рыночным отношениям.

Ростовщический и банковский капиталы преследуют разные общественные цели. Ростовщичество вело к капиталистическим  отношениям за счет накопления крупных  денежных сумм в руках отдельных  лиц и лишения собственности  у других. Ссудный капитал способствует распространению товарно-денежных отношений в их развитой, капиталистической  форме. Поэтому нарождающийся промышленный капитал создает свои кредитные  институты – банки – для  ускорения кругооборота общественного  капитала и повышения совокупной массы прибыли в общественном хозяйстве.

Мировая банковская система  формировалась в ходе эволюционного  процесса, длившегося в течение нескольких веков. Первые банки возникли на рубеже XVI-XVII вв. Первый Английский акционерный  банк был учрежден в 1694 г. и получил  от правительства права выпуска  банкнот.

Возникновение банковского дела в  России

На Руси с начала XIII в. в результате активной торговли с немецкими городами определились основные центры денежных операций - Новгород и Псков. Монастыри и церкви служили местом существования торговых домов. Иваньковская община (по уставу Новгородской церкви св. Иоанна на Опоках) занималась денежными операциями (формированием собственного капитала за счет вступительных взносов купечества, приемом вкладов и выдачей ссуд, получением привилегий в пользовании доходов). Первоначально деньги (товарные и металлические) не оформлялись при предоставлении ссуды заложенным имуществом. Постепенно начинают распространяться залоговые отношения.

Русь усвоила основные положения византийского государственного права, приняла их организацию денежных операций (стремление государства охранять монополию в этих вопросах, регламентация  операций и размера допустимых процентов). Право на занятие подобным промыслом  давалось на откуп. Псковское ссудное  право оформляло кредитные сделки на особых "досках". В денежный оборот вводились долговые обязательства - простые векселя. По основному правовому  документу - Русской Правде - регламентировались охрана и порядок обеспечения  имущественных интересов кредитора, порядок взимания долга, виды несостоятельности.

На протяжении XIII-XVI вв. выполнение денежных операций было локализовано сокращением международной торговли, отсутствием поддержки со стороны  князей и их городов, пытавшихся привить  традиции мусульманского кредитного дела (ссуда выступала как подарок, использование процента строго запрещалось). Высокая ставка ссудного процента ростовщиков  не стимулировала зарождения денежного  хозяйства.

В России депозитная активность создаваемых коммерческих банков выявляется с начала 80-х гг. XIX в. При учреждении банков необходимо было соблюдать, чтобы наличные суммы вместе с текущим счетом в Госбанке составляли не менее 10% обязательств банков. Сумма обязательства не должна была превышать основной и резервный капиталы более чем в 5 раз. Источником основного объема депозитных операций становился непосредственно Госбанк, который принимал вклады казначейства. Позднее для стимулирования вкладчиков с целью перевода их денежных средств в коммерческие банки он прекратил начисление процентов по текущим счетам. За 30 лет (1885-1914) вклады коммерческих банков возросли в 11,1 раза, тогда как их капитал увеличился в 7 раз.

Долгосрочным кредитованием  занимались Медный банк, Вспомогательный  для дворянства банк. К 1914 г. было создано 50 банков. До 1861 г. банковская система  России была представлена в основном дворянскими банками и банкирскими  фирмами. Первые кредитовали помещиков  под залог их имений, вторые - промышленность и торговлю. Процветало ростовщичество, функционировали фондовые биржи.

После отмены крепостного  права банковская система получила бурное развитие: был создан Государственный  банк, возникли общества взаимного  кредита. В 1914-1917 гг. кредитная система  России включала: Государственный банк, коммерческие банки, общества взаимного  кредита, городские общественные банки, учреждения ипотечного кредита, кредитную  кооперацию, сберегательные кассы, ломбарды.

Ведущая роль принадлежала Государственному банку и акционерным  коммерческим банкам. Общества взаимного  кредита и городские общественные банки осуществляли кредитование средней  и мелкой торгово-промышленной буржуазии. В состав учреждений ипотечного кредита  входили 2 государственных земельных банка (Крестьянский поземельной и Дворянский поземельный), 10 акционерных земельных банков, 36 губернских и городских кредитных обществ. Земельные банки предоставляли преимущественно долгосрочные кредиты помещикам и зажиточным крестьянам. Губернские и особенно городские кредитные общества выдавали ссуды под залог земли и городской недвижимости.

Развитие кредитной  кооперации в России было тесно связано  с появлением кулачества. Сберегательные кассы, будучи государственными учреждениями, использовали вклады для вложения в  государственные ценные бумаги. Деятельность ломбардов, выдававших ссуды под  залог вещей, носила ростовщический характер. В 1914 г. действовали 115 фондовых бирж. Самой крупной была Петербургская  фондовая биржа.