Идентификация и анализ риска

2. Идентификация  и анализ риска

Идентификация риска — процесс нахождения, составления перечня и описания элементов риска. 

Идентификация рисков

При определении рисков, свойственных деятельности данного конкретного предприятия, целесообразно пройти вдоль технологической цепочки производства (бизнеса) с выделением на каждом "технологическом" этапе всех возможных рисков.

Упрощенно можно выделить следующую схему:

 кредитование предприятия - закупка сырья и комплектующих

- завоз сырья и комплектующих

- хранение

- производство

- хранение готовой продукции

- вывоз готовой продукции

- проведение расчетов  с покупателями

- кредитные платежи.

Для каждого предприятия эта схема адаптируется с учетом конкретных условий его бизнеса. Риски должны рассматриваться в комплексе, с учетом их взаимного влияния. Так, взрыв газового оборудования может повлечь за собой пожар, остановку производства, срыв договорных поставок, несвоевременные платежи по кредитам, др.

Кроме того, некоторые риски могут быть отрицательно коррелированны по отношению друг к другу (один риск компенсируется другим). Например, при падении цен на рынке сырья снижается объем продаж. В то же время, если у компании есть дочернее предприятие, которое использует то же самое химическое сырье для производства, то благодаря низким ценам издержки этого предприятия падают, а прибыль растет.

  Объединив два риска в один портфель, компания получает естественную компенсирующую позицию. Или более простой пример: остановка производства при срыве поставок сырья приводит к снижению вероятности взрывов, пожаров и т.д.

 Помимо разбиения рисков  на основе технологической цепочки, следует произвести разделение  предприятия на отдельные объекты - здания, сооружения, структурные подразделения  и т.д. в зависимости от вида  рассматриваемого риска.

Выделяются следующие основные этапы идентификации риска:

определение источника риска,

 определение эффекта  воздействия риска,

 определение зоны поражения.

Эта процедура производится для каждого выделенного объекта предприятия. На этапе определения источника риска необходимо выяснить принципиальную возможность существования данной угрозы. Ее источник может быть как внутренним, так и внешним.

Так, наличие электропроводки в помещении означает, что принципиально существует угроза возникновения пожара. При этом нет необходимости анализировать все возможные причины возникновения риска - достаточно выделить одну из них. Подчеркнем, что количественная оценка вероятности возникновения такого события здесь не рассматривается. Если в самом объекте источник риска отсутствует, следует изучить возможность существования внешних угроз.

Так, абсолютно безопасное с точки зрения возникновения взрыва и пожара предприятие может иметь по соседству нефтебазу или газозаправочную станцию. При определении эффекта воздействия риска выясняется, что именно на данном объекте может пострадать и в какой степени. Например, несмотря на наличие возможности возникновения пожара, на рассматриваемом объекте может отсутствовать что-либо, что способно гореть в данных условиях. Или: риск хищения может иметь отношение к элементам отделки здания, но не имеет отношения к его фундаменту.

На этапе определения зоны поражения производится построение сценариев дальнейшего развития событий и оценка того, какие последствия будет иметь данное событие для других объектов предприятия. При этом рассматривается как возможность перехода воздействия риска на другие объекты, так и инициирование связанных с данным риском последствий (цепочка "пожар - перерыв в работе - срыв поставок и т.д."). Построение таких сценариев порой достаточно сложны, т.к. требуют учета взаимного влияния достаточно большого количества факторов.

 Так, в ситуации, когда  пожар начался на складе пиломатериалов, возможно, потребуется учесть линейную  скорость распространения пламени  по поверхности древесины в  условиях пониженной влажности (6,7 см/сек), скорость срабатывания пожарной  сигнализации, время приезда пожарной  команды, и т.д. Результатом такого  расчета станет обоснованная  величина площади поражения.

Источниками информации для определения рисков могут быть:

1. Внешние:

• Статистические экономические, политические и демографические данные;

• Прогнозная информация;
• Сведения в СМИ.

2. Внутренние:

• Данные о процессах организации;
• Финансовые данные;
• Материалы ревизий и аудита;
• Данные маркетинговых исследований;
• Личный опыт руководителей организации.

Анализ рисков можно подразделить на два взаимно дополняющих друг друга вида:

качественный и количественный.

Качественный анализ имеет целью определить (идентифицировать) факторы, области и виды рисков.

Количественный анализ рисков должен дать возможность численно определить размеры отдельных рисков и риска организации в целом.

Процесс анализа рисков охватывает различные аспекты работы с риском, от идентификации и анализа опасности до оценки допустимости риска и определения потенциальных возможностей снижения риска посредством выбора, реализации и контроля соответствующих управляющих действий.

Анализ риска представляет собой структурированный процесс, целью которого является определение, как вероятности, так и размеров неблагоприятных последствий исследуемого действия, объекта или системы.

В качестве неблагоприятных последствий рассматривается вред и убытки, наносимый людям, имуществу или окружающей среде.

Анализ рисков должен быть направлен на выявление и устранение, и/или снижение до допустимого уровня риска, угрожающего деятельности организации путем сбалансированное распределение ресурсов и реального контроля рисков и снижения их степени.

Для повышения эффективности и объективности анализа риска и обеспечения сопоставимости с другими результатами по анализу риска необходимо соблюдать следующие общие правила,

- процесс анализа риска  должен осуществляться в соответствии  со следующими этапами:

 а) определение области  применения;

 б) идентификация опасности  и предварительная оценка последствий; в) оценка величины риска;

 г) проверка результатов  анализа;

д) документальное обоснование;

е) корректировка результатов анализа с учетом последних данных.

 

   Список литературы

1. Авдошин, С.М. Информатизация бизнеса. Управление рисками / С.М. Авдошин, Е.Ю. Песоцкая. - М.: ДМК Пресс, 2010. - 176 c.

2. Балдин, К.В. Управление рисками в инновационно-инвестиционной деятельности предприятия: Учебное пособие / К.В. Балдин. - М.: Дашков и К, 2010. - 420 c.

3. Волков, А.А. Управление  рисками в коммерческом банке: Практическое руководство / А.А. Волков. - М.: Омега-Л, 2010. - 156 c.

4. Воробьев, С.Н. Управление  рисками в предпринимательстве / С.Н. Воробьев, К.В. Балдин. - М.: Дашков и К, 2011. - 482 c.

5. Домащенко, Д.В. Управление рисками в условиях финансовой нестабильности / Д.В. Домащенко, Ю.Ю. Финогенова. - М.: Магистр, ИНФРА-М, 2011. - 238 c.

6. Косолапов, А.Б. Управление  рисками в туристском бизнесе: Учебное пособие / А.Б. Косолапов. - М.: КноРус, 2012. - 286 c.

7. Леонович, Т.И. Управление рисками в банковской деятельности: Учебный комплекс / Т.И. Леонович. - Минск: Дикта, Мисанта, 2012. - 136 c.

8. Лященко, В.П. Торговля  оружием: проведение НИОКР, операции  со стратегическими материалами  и сырьем, риски и управление  рисками / В.П. Лященко. - М.: Экономика, 2012. - 351 c.

9. Мамаева, Л.Н. Управление рисками: Учебное пособие / Л.Н. Мамаева. - М.: Дашков и К, 2012. - 256 c.

10. Новиков, А.И. Теория принятия  решений и управление рисками  в финансовой и налоговой сферах: Учебное пособие / А.И. Новиков, Т.И. Солодкая. - М.: Дашков и К, 2013. - 288 c.