2

Введение

Дo 31 декaбpя 2003 гoда o страховании своей мaшины aвтoвладельцы задумывались редко, если конечно у ниx нe дорогая иномарка. Почти каждый надеялся, что ДТП пройдет стороной, на русский «авось», а также на свой личный опыт вождения. Но с каждым годом на дороге машин становится все больше, разнообразные дорогие иномарки, растет множество неопытных водителей. В былые времена о «пробках» на дороге и нe слышали, а теперь – это норма. Теперь только одного умения управлять автомобилем стало мало. Что делать в этой ситуации, как себя защитить?!.

С начала 2004 года вступил в силу Закон «Об обязательном страховании гражданской ответственности» (ОСАГО). Можно долго спорить о правильности Закона и о ценах в страховых компаниях, но самое  главное остается одно – автовладелец становится более защищенный от всякого рода случайностей на дороге, как то: новички, «подставы», подрезания на дороге и т.п.. При возникновении ДТП за них заплатит страховая компания. Уже не нужно беспокоиться, где взять деньги на ремонт, всё покроет страховка.

Стоимость ОСАГО в различных компаниях одинакова, а вот страхование Машины зависит от многих параметров: возраста авто, стажа и количества водителей, допущенных к управлению, мощности двигателя и т.д.

Целью данной курсовой работы является автоматизация расчета страховых взносов.

1. Необходимость и роль страхования ответственности владельцев автотранспортных средств

1.1 Сущность страхования ответственности и его подотрасли

Страхование автогражданской ответственности - особый вид страхования, при котором материальная ответственность за вред, нанесенный страхователем третьему лицу, ложится на страховую компанию в пределах оплаченного "лимита ответственности". Страховой взнос в среднем составляет 1,5 - 2,5% от выбранного лимита. Последний может быть и $2 тыс., и $50 тыс., и выше. Как показывает практика, многие клиенты ниже "лимита ответственности" в $5 тыс. не страхуются.

При этом виде страхования во внимание берется не столько марка машины, сколько объем ее двигателя, т.к. чем больше мощность автомобиля, тем больший ущерб он может нанести.

В последнее время именно к этому виду страхования у автовладельцев повышенный интерес. Некоторые, даже не страхуя автомобиль, страхуют гражданскую ответственность перед третьими лицами, тем самым пытаясь защитить себя от различных мошенничеств на дороге.

В России наконец-то принят Закон "Об обязательном страховании ответственности автовладельцев перед третьими лицами", как это сделано во всем цивилизованном мире.

Три года назад страховщики не сумели довести первый вариант закона до второго чтения в Государственной Думе из-за ряда противоречий. В настоящее время проект доработан, определены реальные суммы "лимита ответственности", которые будут по карману среднестатистическому автовладельцу, и не сделают закон чистой формальностью.

Сегодня все убеждены, что закон нужен. Рынок автострахования, по мнению специалистов, для этого уже "созрел". В России около 35 млн. автовладельцев и с каждым годом их число растет. Плюс к этому, на российских автодорогах аварийность слишком высока - только в 2005г. в ДТП погибло более 29 тыс. человек (две "афганские" войны!), ранено более 182 тыс. По мнению сотрудников ГИБДД, именно закон об автогражданской ответственности сможет существенно повлиять на ситуацию, т.к. аварийно ездить станет просто невыгодно.

К тому же после вступления закона в силу у России появился шанс быть принятой в члены Европейского соглашения о страховании ответственности выезжающих за границу, т.е. в систему государств "зеленых карт".

На Российском страховом рынке сегодня работает много страховых компаний. Чтобы не ошибиться в выборе партнера, прежде всего, следует руководствоваться рейтингом Интерфакса 100 сильнейших страховых компаний России, - который официально публикуется по итогам финансового года. Это сильные компании, финансово защищенные, с высоким доходом и большими поступлениями.

По мнению специалистов, страхователям не следует "покупаться" на низкие тарифы - дешевле - не всегда лучше, а также на рекламные "золотые горы". При составлении договора нужно быть предельно внимательным, необходимо детально его изучить, обратить внимание на исключения, в случае необходимости посоветоваться со знающими людьми. Все это оградит вас от возможных неожиданностей в будущем.

Сегодня, по словам страховщиков, они "всем сердцем и душой" к страхователям. У них достаточно аргументов в пользу страхования. Главные: "страхование - услуга, которая не покупается, а предоставляется как гарантия экономической безопасности", "вы страхуете не столько автомобиль, сколько свое спокойствие..." Автострахование, как известно, тот вид страхования, с которого у человека начинается "страховая история.

Существуют следующие подотрасли автострахования:

"АВТОКАСКО"

Это страхование самого автотранспортного средства. Страховая компания на основании договора берет на себя обязательства возместить клиенту (страхователю) убытки в пределах страховой суммы, которые могут возникнуть в результате повреждения, полной гибели или утраты застрахованного автотранспорта в целом или отдельных его частей. Это может произойти вследствие аварии (столкновение, наезд, опрокидывание, падение), пожара, стихийного бедствия, угона и т.д. Как правило, страховщик заключает договоры страхования и с собственниками автотранспорта, и с теми, кто ездит по доверенности, и с арендаторами. Любую ли машину можно застраховать? Одни страховые компании страхуют автомобили, которые младше 92 года выпуска; другие не принимают на страхование транспорт, который был в эксплуатации 6 лет, правда, за исключением случаев, когда произведено существенное обновление автомобиля. Поэтому, если вашему "любимцу" лет 6-8, вы вправе рассчитывать на страховку, но при этом следует помнить - чем старше машина, тем она дешевле, а ремонт новой и старой машины стоит одинаково. У каждой страховой компании свои условия страхования, свои программы для отечественных и импортных автомобилей. В принципе, они незначительно отличаются, но есть существенные моменты. Один из них - страхование одной страховой суммой, которая устанавливается в размере рыночной стоимости автомобиля; и двумя страховыми суммами - в размере стоимости нового автомобиля (повреждение) и рыночной его стоимости (угон, полное уничтожение). Об этом вам в компании, в которую вы обратитесь, обязательно скажут и объяснят преимущества того или иного подхода той или иной страховой компании.

Программы страхования, помимо выплат в случае ДТП, предусматривают также ремонт автомобилей по счетам СТО, с которыми у страховщиков имеются договора, и куда страховая компания рекомендует обращаться, хотя за клиентом всегда остается право выбора. На данных станциях технического обслуживания страхователям предоставляются определенные льготы - ремонт автомобиля без очереди, некоторые скидки. Что касается годового страхового взноса, то он зависит от того, какого класса автомобиль вы страхуете, отечественный или импортный, какого года выпуска, каков ваш водительский стаж, сколько человек допущено к управлению и т.д. В среднем он составляет 3-9% для отечественной машины, для иномарки - 6-12% от страховой суммы при минимальной франшизе. (Франшиза означает, что часть ущерба остается на риске самого страхователя, т.е. эта часть убытка не оплачивается.) У "джипов" и "мерседесов" страховой взнос выше, поскольку они считаются автомобилями повышенного риска.

Например, если у вас иномарка 98-99 года выпуска стоимостью $10 тыс., ваш водительский стаж 3 года, к управлению автомобилем допущено два человека, то страховой взнос составит $800-900 в год, т.е. 8-9% от страховой суммы - от рыночной стоимости автомобиля.

Если вы страхуете, скажем, "Жигули" стоимостью $3,5 тыс. (рыночная - 3 тыс.) при условной франшизе $20, то в год вам придется заплатить взнос, равный $227 (по повреждению) и $60 (по угону). Это в компании, где установлены две страховые суммы.

Документами, на основании которых определяется страховая сумма транспортного средства являются, как правило, для иномарок: справка-счет, каталоги "Schwacke" и др.; для отечественных машин: справка-счет магазина, данные прейскурантов.

Страховая сумма может быть выражена как в рублях, так и в СКВ. Есть страховые компании, где клиентам в случае ДТП выплачивается страховка по курсу ЦБ на день выплаты, а не на день страхового случая, т.к. после происшествия проходит определенное время - это связано с выяснением обстоятельств ДТП, оформлением документов и т.п. Таким образом, по мнению страховщиков, их клиенты не теряют ни одной лишней копейки. В разных страховых компаниях свой порядок оплаты страховых взносов, но чаще всего страховщики идут навстречу страхователям и допускают, помимо единовременной, оплату либо за полугодие, либо за квартал.

При безубыточном страховании, а оно считается таковым, если клиент, даже в случае ДТП, не забрал у страховщика сумму большую, чем страховой взнос, страховая компания в последующие годы предоставляет такому страхователю скидки.

Как правило, страховщики не страхуют отдельно автотранспорт от угона. Возможно лишь отдельное страхование от повреждения. Наиболее распространенный вариант - ущерб плюс угон или повреждение, угон плюс автогражданская ответственность. Комплексное страхование - дешевле. В некоторых страховых компаниях есть дополнительные виды страхования: страхование дополнительного оборудования, например, магнитол; страхование нестандартной комплектации; страхование потери товарной стоимости автомобиля и т.д.

Иногда крупные риски, автомобили стоимостью более $20 тыс., перестраховываются за рубежом. Это дополнительная гарантия надежности. В каких случаях у вас могут возникнуть проблемы со страховщиком - отказ оплатить страховку или уменьшить сумму выплаты в случае ДТП? Если после аварии вы не обратились в ГИБДД, если о случившемся сразу не уведомили страховщика, если клиент был за рулем в состоянии алкогольного или наркотического опьянения и т.п. Но, как показывает практика, страхователи - народ серьезный и таких "проколов" не допускают.

На выяснение обстоятельств ДТП в среднем уходит две недели. Специалисты страховой компании со своей стороны тщательно изучают происшедшее, делают заключение, после приступают к выполнению своих обязательств. В практике ведущих страховых компаний были случаи достаточно крупных выплат страхователям по "автокаско" - от $10 тыс. до $80 тыс.

СТРАХОВАНИЕ ОТ НЕСЧАСТНОГО СЛУЧАЯ

Объектом этого вида страхования являются имущественные интересы, связанные с нанесением вреда здоровью или связанные со смертью застрахованного в результате несчастного случая. На сегодняшний день это самый дешевый вид автострахования - в среднем 1% от "лимита ответственности", который страхователь выбирает сам. В некоторых страховых компаниях порог "лимита ответственности" - от $5 тыс., соответственно страховой взнос - $50 в год. По их мнению, такая сумма страховки вполне оправдана, т.к. цифры ниже указанной - нереальны, ибо в случае несчастья не могут в полной мере покрыть расходы на лечение пострадавшего за рулем.

Есть компании, где практикуется свой подход к страхованию от несчастного случая. Здесь объясняют клиенту, что он, приобретая такую страховку, застрахован только за рулем, а если хочет быть застрахованным все 24 часа в сутки, то может приобрести "полное покрытие". В этом случае тариф будет выше, но ненамного. У автовладельца есть также возможность заключить договор страхования от несчастного случая на срок менее одного года. В данной ситуации используется шкала кратковременного страхования.

При наступлении страхового события страхователь обязан в установленный договором срок информировать страховщика о случившемся, последний же после получения и проверки всех необходимых документов выплачивает страховку.

По статистике, российский автовладелец меньше всего пользуется именно этой услугой. Активно страхуются от несчастного случая только сотрудники иностранных фирм и совместных предприятий.

“ЗЕЛЕНАЯ КАРТА”

”Зеленая карта” необходима автовладельцам для беспрепятственной поездки на собственном автомобиле за границу. Без "зеленой карты" ни одно западноевропейское государство на свою территорию вас не пустит. "Зеленая карта", в первую очередь, защищает имущественные интересы лиц, находящихся на территории данного государства, как местных жителей, так и приезжих. Владелец "зеленой карты" имеет также свою выгоду: в случае ДТП перед пострадавшей стороной будет отвечать страховая компания, а не он.

В России при необходимости можно приобрести австрийские, немецкие, польские, болгарские "зеленые карты". Наиболее популярные - австрийские "Гарант" и немецкие "Софа" стоимостью в среднем 40DM на две недели или 50DM марок на месяц.

1.2 Страхование ответственности владельцев автотранспортных средств в России.

Большинство российских автовладельцев предпочитает не страховать свой автомобиль.

По весьма приблизительным оценкам, в Россиие в среднем страхуется 3-4% автомобилей от общего количества машин, проданных частным лицам. Почему? Как выяснилось, причин много. Во-первых, экономическая нестабильность, низкий уровень жизни населения в целом - отсутствие у большинства самих объектов страхования (дорогих машин, квартир, загородных домов и т.п.). Схема - чем больше желающих застраховать собственность, тем дешевле услуга - на данном этапе в России, понятно, не работает. А посему, страхование вообще, как и автострахование в частности, - удовольствие не из дешевых.

Во-вторых, население по-прежнему с недоверием относится к страховым компаниям. Виной - негативный опыт страхования во времена "развитого социализма", когда народ с энтузиазмом страховался, исправно платил взносы, а попав в "историю", как правило, не получал от страхователя ни копейки или довольствовался смехотворным минимумом, который не мог покрыть всех расходов, связанных со страховым случаем; а также приобретенная в эпоху "дикого капитализма" боязнь быть обманутым многочисленными "охотниками" использовать чужие средства ради собственной наживы.

Свою роль в отрицательном отношении к страхованию играет и российский менталитет: “Зачем платить за “того парня”, если самого традиционное “авось” вывезет?" (А страхование, как известно, - это особые экономические отношения, которые выражаются в создании специальных денежных фондов из взносов юридических и физических лиц, своего рода “касса взаимопомощи”.) Однако, надежды на то, что кого-то “минует чаша сия” и символический кирпич не свалится на крышу автомобиля, часто весьма иллюзорны - по статистике, практически с каждым раз в пять лет что-нибудь да случается.

И последнее. Как отмечают специалисты, на сегодняшний день у населения недостаточно информации о том, что происходит сегодня на страховом рынке России, как он развивается, какие виды услуг предлагает клиентам. В этой связи следует сказать, что в последние два года отмечается рост объемов сборов страховых премий и рост страховых выплат во многих ведущих российских страховых компаниях.

Страховой рынок в России растет достаточно быстро, компании развиваются, их структура усложняется, появляются новые виды страховых продуктов. Эти тенденции подразумевают разработку и использование более современных технологий менеджмента в страховом бизнесе. В чем же заключается специфика управления страховыми компаниями, и какие проблемы и решения можно здесь выделить?

На первый взгляд, в системе управления страховым бизнесом действуют те же законы, что и в других видах бизнеса. Здесь также идет речь об управлении человеческими ресурсами, информационными технологиями, о формировании корпоративной культуры, деятельности топ-менеджмента.  Но все же «изюминки» в менеджменте страховых компаний есть: эти особенности определяются различием в построении операционных процессов в страховом бизнесе и в других сферах. Так, если компания производит мебель, обувь, одежду, то в ее структуре обязательно присутствуют материальные активы: сырье, материалы, станки, оборудование. В составе же страховой компании материальных активов практически нет, страховой бизнес строится на основе договоров, заключенных между страховщиком и клиентом. Конечный результат же здесь не является «вещественным» и не обладает, в отличие от продукции производственных предприятий, мерными характеристиками.  Страховой бизнес генерирует финансовые услуги, которые нельзя оценить немедленно, как, например, произведенное молоко. О качестве услуги страховой компании можно судить лишь тогда, когда она оказана, а иногда  этот период растягивается не на один год.

Другим существенным отличием деятельности страховых компаний от производственных является ценообразование. Так, на предприятии цена продукта  определяется уровнем заработной платы, стоимостью сырья, оборудования, электроэнергии. А в страховании тарифная политика основывается на  актуарных расчетах, теории вероятности, законах статистики, законов больших чисел. Например, в страховании жизни главную роль играет таблица смертности, статистика продолжительности жизни мужчин и женщин. Следовательно, управление страховым бизнесом должно, в первую очередь, учитывать длительные сроки  действия страховых продуктов и возможное наступление страхового случая, которое потребует немедленных выплат.

По большому счету, компоненты менеджмента страховой компанией (управление персоналом, маркетингом, IT, финансами) по основным признакам и технологии внедрения особенно не отличаются. Однако «оболочкой» для всех этих локальных управленческих схем служит модель стратегического управления, и о ней хотелось бы сказать особо.

Стратегическое управление - это процесс, определяющий последовательность действий организации по разработке и реализации стратегии. Он подразумевает постановку целей, выработку стратегии, определение необходимых ресурсов и поддержание взаимоотношений с внешней средой, которые позволяют организации добиваться поставленных задач. Грамотная стратегия в системе менеджмента страховой компании обеспечивает выживаемость этой компании в долгосрочной перспективе. Соответственно, стратегия управления должна быть построена таким образом, чтобы воздействовать на основные «органы» жизнедеятельности страховой компании: оргструктуру и бизнес-процессы, финансовую систему, менеджмент и персонал. Правда, на сегодняшний день, 80% страховых компаний в России не имеют четко разработанной управленческой стратегии и связано это с рядом черт, которые пока присущи относительно молодому страховому рынку. Во-первых, во многих компаниях собственник и менеджер выступают в одном лице, в то время как стратегическое управление подразумевает разделение собственности и менеджмента. Во-вторых, конъюнктура рынка и нестабильность экономической ситуации вынуждают страховщиков ставить перед собой, в первую очередь, тактические цели. В-третьих,  часто компаниям для разработки эффективной стратегии  недостает интеллектуальных и финансовых ресурсов. Правда, в последнее время указанные выше недостатки российских страховых компаний постепенно устраняются, поэтому можно говорить о том, что со временем модель стратегического управления будет использоваться страховщиками повсеместно.

Если говорить об эффективных инструментах в управлении страховой компанией, то хотелось бы  особо упомянуть  об одном из них – реинжиниринге. Понятие реинжиниринга достаточно ново для российского страхового рынка и касается организации бизнес-процессов структуры страховой компании. Для того, чтобы понять основное назначение реинжиниринга, необходимо представлять себе идеальную схему построения страховой структуры. Такая модель применяется как на Западе, так и в крупных страховых компаниях в России. Суть ее заключается в том, что страховой бизнес состоит из трех основных блоков: front-office, middle-office и back-office.  В состав front-office включены все продающие департаменты, middle-office занимается операционной поддержкой страхового бизнеса, back-office объединяет вспомогательные подразделения (IT, финансы, бизнес-администрирование).  Между тем, далеко не все страховые компании в России устроены подобным образом. На мой взгляд, им необходимо провести реинжиниринг, чтобы уйти от   линейной схемы управления бизнес-процессами, оптимизировать структуру. Реинжиниринг подразумевает, в первую очередь, изменение операционных бизнес-процессов, разделение функций продаж, андеррайтинга и урегулирования убытков, позволяет четко отделить front-office от  middle-office. Реинжиниринг изменяет не только внутренний, но и внешний облик компании. В глазах клиентов компания, осуществившая реинжиниринг, выглядит как технологичная структура, позволяющая качественно удовлетворить возрастающие потребности клиентов, что в конечном итоге становится решающим аргументом в выборе, который осуществляет потенциальный страхователь.

Упомяну о некоторых слабых местах управления страховым бизнесом в России. Я полагаю, что  самой насущной проблемой здесь являются пробелы в системе операционного менеджмента. В частности, речь идет о недостатках процесса урегулирования убытков. Так, например, возникли серьезные проблемы на рынке ОСАГО. Некоторые компании, заключив договоры страхования без проведения селекции рисков, оказались в достаточно сложном положении, поскольку размер выплат клиентам существенно превысил ожидаемый страховщиками уровень. Вследствие этого уровень убыточности в компаниях  резко возрос, и некоторым игрокам уже пришлось уйти с рынка. В целом же, я считаю, основной проблемой в управленческой системе страхового бизнеса в России является недостаточный уровень  подготовки менеджмента и топ-менеджмента компаний, их компетентности, знании концепций менеджмента. Я думаю, что небольшие компании должны внимательнее относиться к вопросам разработки стратегий управления и менеджмента.  Ведь появление новых, неосвоенных страховых продуктов,  стремительное развитие рынка может привести к сбою в деятельности страховых организаций. А это, в свою очередь, может повлечь за собой резкое ухудшение финансового положения, вплоть до потери платежеспособности.

В целом же можно констатировать, что менеджеры российских страховых компаний уже оценили достоинства тщательно продуманной модели управления в своем бизнесе. И многие страховщики, причем не только в России, но и в странах Ближнего Зарубежья, весьма успешно работают по управленческим схемам, в полной мере соответствующим западным стандартам. Хотелось бы надеяться, что в ближайшие годы даже небольшие  отечественные страховые компании научатся эффективно управлять своим  бизнесом, используя новейшие инструменты менеджмента.

1.3 Зарубежный опыт страхования ответчтвенности владельцев автотранспортных средств

В России тарифы на ОСАГО устанавливаются правительством. Базовый тариф — 1980 руб. (около $70). Окончательная стоимость полиса зависит от территории использования автомобиля, его мощности, стажа и возраста владельца и может колебаться от $14 до $268 в год.

В Европе стоимость страховки зависит от аналогичных параметров, но в большинстве стран страховые тарифы не регулируются государством. Европейским автовладельцам ” полис ОСАГО обходится намного дороже, чем россиянам. Fiat Punto 2000 г. Выпуска обходится 558 евро в год и это еще недорого.

Несмотря на то что стоимость ОСАГО в столицах европейских стран на порядок выше, уровень жизни позволяет автомобилистам платить за нее без особого ущерба семейному бюджету. 

В России лимит ответственности по ОСАГО составляет около $14 000, из которых по ущербу имуществу может быть выплачено максимум $5714, а по ущербу здоровью — $8571.

Европейские страховщики о таком низком лимите ответственности могут только мечтать. В Германии лимит выплат по ОСАГО при ущербе здоровью составляет  7,67 млн евро на один страховой случай или 2,55 млн евро на человека. Лимит по ущербу имуществу — 511 292 евро, а по возможным финансовым убыткам — 51 129 евро.

Качество сервиса западных страховщиков тоже куда выше российского. В нашей стране при любой аварии необходимо вызывать инспектора ГАИ, несколько раз съездить в страховую компанию, пройти группу разбора, собрать несколько справок. Сами страховщики признают, что возмещение выплачивается гражданам в среднем через 1,5-2 месяца после аварии.

Во Франции  полицию необходимо вызывать лишь в том случае, если в дорожно-транспортном происшествии (ДТП) пострадали люди. При небольшой аварии водители заполняют извещение для страховщика, где указываются данные водителя, автомобиля и зарисовывается схема ДТП. Эти документы отправляются в страховую компанию. Виновность в ДТП определяется страховщиками по специальным таблицам, в которых представлены различные варианты аварий, и компании сами разбираются друг с другом.  Если нет споров о виновности, то все укладывается в 3-4 недели. Им выгоднее выплатить быстрее.  .

Платят западные страховщики тоже щедрее российских. По российскому закону об ОСАГО выплата пострадавшему производится с учетом амортизации — если автомобиль подержанный, то выплаты за разбитую фару не хватает на покупку и установку новой. Выплачиваемые автовладельцам страховыми компаниями возмещения ущерба на 30-50% ниже реальной стоимости ремонта автомашин. В Европе амортизация не учитывается.

Размер средних страховых выплат по России составляет $750, а по Москве - $920.

2. Краткая информационно – экономическая характеристика объекта исследования.

В качестве объекта исследования для данного курсового проекта была выбрана страховая компания РОСНО, одна из крупнейших российских универсальных страховых компаний,

Региональная сеть РОСНО насчитывает 100 филиалов, объединенных по территориальному признаку 10 дирекций, и 203 агентства во всех субъектах РФ. РОСНО имеет дочерние компании в России («РОСНО МС», «РОСНО Центр», «Альянс РОСНО Жизнь», «Альянс РОСНО Управление активами») и в Украине («РОСНО Украина»).

Важнейшим фактором стабильности является структура акционеров компании. Основными владельцами РОСНО являются АФК «Система» (49,2% акций) и ведущий немецкий страховщик Allianz AG (47,4%).

Главным принципом деятельности РОСНО является забота о клиентах. Страховые полисы и договоры РОСНО имеют более 7 млн. человек и свыше 50 тыс. предприятий и организаций.

Аудиторскую проверку РОСНО по международным стандартам осуществляет международная аудиторская компания Delloitte&Touche. РОСНО проводит политику прозрачности для клиентов, партнеров и акционеров. В компании завершен переход на международные стандарты бухгалтерской и финансовой отчетности (МСФО).

РОСНО основное внимание уделяет повышению уровня капитализации компании и обеспечению на этой основе финансовой надежности и устойчивости. Уставный капитал — 1 184 180 090 руб. Собственные средства — 3 522 254 тыс. руб., страховые резервы — 9 025 911 тыс. руб. (по состоянию на 31.12.2005).

РОСНО имеет качественную облигаторную перестраховочную защиту принимаемых рисков. Партнеры компании по перестрахованию — Allianz, Hannover Re, SCOR, Munich Re, Swiss Re, крупнейшие российские перестраховочные компании. РОСНО также сотрудничает с брокерскими агентствами корпорации Lloyd’s.

РОСНО — участник 17 страховых пулов, член многих профессиональных и отраслевых объединений, а также Международной, Российско-британской, Российско-американской палат и Торгово-промышленной палаты РФ. РОСНО размещает свои средства на счетах крупнейших и надежных российских и иностранных банков, среди которых: Сбербанк РФ, Внешторгбанк, Deutche Bank, ABN-Amro, ING Bank.

В национальном рейтинге страховых компаний России, проводимом рейтинговым агентством «Эксперт РА», РОСНО четвертый год присваивается наивысший рейтинг А++ «Высокий уровень надежности с позитивными перспективами». В 2003 году Финансовый Пресс-клуб России наградил РОСНО «Золотым дипломом за безупречную деловую репутацию», до этого компания три года подряд признавалась ФПК России как наиболее информационно-открытая российская страховая компания.

РОСНО является трехкратным победителем в категории «Страховая компания» в исследовании «Марка Доверия», проводимом журналом «Ридерз Дайджест». Основные критерии оценки — качество, надежность, положительный имидж и понимание нужд потребителя. РОСНО — неоднократный лауреат премии «Компания года» и внесено в реестр надежных партнеров ТПП РФ. РОСНО — обладатель Национальной награды в области создания и продвижения брэндов: Золотой БРЭНД ГОДА/EFFIE 2005.

РОСНО является победителем ежегодного рейтинга «Народная Марка» за 2003 и 2005 годы в категории «Страховая компания».

В 2005 году Генеральный директор РОСНО Леонид Меламед был признан лауреатом премии «Персона года 2005» в номинации «Руководитель страховой компании».

По результатам, подготовленным рейтинговым центром Института экономических стратегий (ИНЭС), РОСНО три года занимает 1 место в ежегодном рейтинге «50 наиболее стратегичных страховых компаний».

РОСНО — победитель в номинации «За продвижение европейских стандартов в российское страхование» ежегодной премии журнала «Финанс.».

РОСНО имеет право на осуществление страховой деятельности по 22 видам страхования в соответствии с лицензиями МФ РФ, которые представлены в таблице 1.

Таблица 1 – Виды страхования.

Продолжение Таблицы 1

Динамика страховых премий (взносов) по договорам страхования и договорам, принятым в перестрахование представлена в таблице 2.

Таблица 2 - Динамика страховых взносов.

Динамика страховых выплат по договорам страхования и договорам, принятым в перестрахование представлена в таблице 3.

Таблица 3 - Динамика страховых выплат

3. Факторы, влияющие на расчет страховых взносов при страховании ответственности владельцев автотранспортных средств.

3.1 Место жительства автовладельца

Место жительства автовладельца, равно как и город, в котором используется транспортное средство влияет на размер страховых взносов. Это сказывается разной интенсивностью движения, количеством машин на дорогах, качеством и загруженностью дорог. В зависимости от этих факторов риск возникновения ДТП и соответственно страхового случая разный, поэтому в зависимости от места эксплуатации транспортного средства  применяют разные коэффициенты при расчете страховых взносов.

В таблице 4 приведены коэффициенты для некоторых городов.

Таблица 4 - коэффициенты для некоторых городов.

Продолжение Таблицы 4

3.2 “История аварий”

В таблице 5 приведены коэффициенты страховых тарифов в зависимости от наличия или отсутствия страховых выплат при наступлении страховых случаев, произошедших по вине страхователя (владельца ТС) в период действия предыдущих договоров обязательного страхования

Таблица 5 – зависимость коэффициента от страховых выплат

Продолжение Таблицы 5

При заключении договора обязательного страхования страхователю (владельцу ТС) присваивается класс в зависимости от частоты страховых случаев, произошедших по вине страхователя (владельца ТС).

При заключении договора обязательного страхования впервые страхователю (владельцу ТС) присваивается класс 3

В зависимости от числа страховых случаев, произошедших в период действия предыдущих договоров обязательного страхования по вине страхователя (владельца ТС), при заключении с ним договора обязательного страхования на новый срок применяется повышающий коэффициент страхового тарифа с присвоением более низкого класса, вплоть до самого низкого – М, либо с учетом безаварийной эксплуатации и при отсутствии страховых случаев, произошедших по вине страхователя (владельца ТС), -понижающий коэффициент с присвоением более высоко класса.

3.3 Возраст и стаж водителя

Чем старше водитель, тем более ответственно он подходит к управлению транспортным средством и вождение становится более безопасным. Накопленный за долгие годы опыт также поможет избежать ДТП. В таблице 6 приведены коэффициенты зависимости страховых взносов от возраста и стажа водителя.

Таблица 6 -  Зависимость коэффициента от возраста и стажа водителя.

3.4 Круг лиц, управляющих автотранспортным средством

В таблице 7 приведены коэффициенты страховых тарифов в зависимости от количества лиц, допущенных к управлению ТС

Таблица 7 - зависимость коэффициента от количества лиц, допущенных к управлению ТС.

3.5 Мощность автомобиля

Чем больше мощность двигателя, автомобиля, тем больший ущерб он может нанести. В таблице 8 приведена зависимость коэффициентов страховых взносов от мощности двигателя легкового автомобиля, такси (в том числе маршрутного).

Таблица 8 - зависимость коэффициента от мощности двигателя

3.6 Сезонность эксплуатации

В таблице 9 приведена зависимость коэффициента страховых тарифов от периода использования транспортного средства.

Таблица 9 - зависимость коэффициента от периода использования транспортного средства.

3.7 Срок страхования

В таблице 10 приведена зависимость страховых тарифов от срока страхования транспортного средства.

Таблица 10 - зависимость коэффициента от срока страхования транспортного средства.

3.8 Базовые ставки страховых тарифов

В таблице 11 приведены базовые ставки страховых тарифов.

Таблица 11 - базовые ставки страховых тарифов.

Продолжение Таблицы 11

3.9 Порядок применения страховых тарифов

Определение суммы страховых взносов для различных типов транспортных средств производится по следующим формулам:

-         легковые автомобили, такси (в том числе маршрутные);

-         Грузовые автомобили;

-         Автобусы, троллейбусы, трамваи, тракторы, самоходные дорожно-строительные и иные машины, мотоциклы и мотороллеры;

Т=ТБ*КТ*КБМ*КВС*КО*КМ*КС*КП*КН                                                                                    (1)

-         Прицепы к легковым и грузовым автомобилям, тракторам, самоходным дорожно-строительным и иным машинам.

Т=ТБ*КТ*КС                                                                                                                                                          (2)

При наличии нарушений, предусмотренных пунктом 3.2, применяется коэффициент страхового тарифа (Кн) – 1,5.

При обязательном страховании ответственности владельцев транспортных средств, зарегистрированных в иностранных государствах и временно используемых на территории Российской Федерации, для расчета страховой премии применяются коэффициенты со следующими значениями:

КТ = 2;

КБМ = 1;

КВС = 1,3;

КО = 1;

КС = 1;

3.10 Пример расчета страховых взносов

Исходные данные:

Марка, модель ТС – ВАЗ 21061, легковой седан;

Мощность двигателя – 70 л.с;

Возраст водителя ТС – 40 лет;

Водительский стаж - 20лет;

Территория преимущественно использования ТС – г. Краснодар;

За прошлый год страховых выплат не было;

Период использования ТС – более 9 месяцев;

Срок страхования – 12 месяцев;

Договор обязательного страхования предусматривает ограничение количества лиц, допущенных к управлению транспортным средством;

Используя таблицы с 1 по 8, определяем следующие коэффициенты:

КТ = 1,3;

КБМ = 1;

КВС = 1

КО = 1;

Км=0,7

КС = 1;

Кп = 1;

Кн = 1;

По формуле (1) рассчитаем размер страхового взноса, учитывая, что базовая ставка равна 1980р

T=1980*1,3*1*1*1*0,7*1*1*1=1801,80р

4. Страховые выплаты

4.1 Страховая сумма

Страховая сумма, в пределах которой страховщик обязуется при наступлении каждого страхового случая (независимо от их числа в течение срока действия договора обязательного страхования) возместить потерпевшим причиненный вред, составляет 400 тысяч рублей, а именно:

- в части возмещения вреда, причиненного жизни или здоровью нескольких потерпевших, - 240 тысяч рублей и не более 160 тысяч рублей при причинении вреда жизни или здоровью одного потерпевшего;

- в части возмещения вреда, причиненного имуществу нескольких потерпевших, - 160 тысяч рублей и не более 120 тысяч рублей при причинении вреда имуществу одного потерпевшего.

4.2 Определение размера страховой выплаты

1. Размер страховой выплаты, причитающейся потерпевшему в счет возмещения вреда, причиненного его жизни или здоровью, рассчитывается страховщиком в соответствии с правилами главы 59 Гражданского кодекса Российской Федерации. Потерпевший обязан предоставить страховщику все документы и доказательства, а также сообщить все известные сведения, подтверждающие объем и характер вреда, причиненного жизни или здоровью потерпевшего.

2. При причинении вреда имуществу потерпевший, намеренный воспользоваться своим правом на страховую выплату, обязан представить поврежденное имущество или его остатки страховщику для осмотра и организации независимой экспертизы (оценки) в целях выяснения обстоятельств причинения вреда и определения размера подлежащих возмещению убытков.

Если осмотр и независимая экспертиза (оценка) представленных потерпевшим поврежденного имущества или его остатков не позволяют достоверно установить наличие страхового случая и размер убытков, подлежащих возмещению по договору обязательного страхования, для выяснения указанных обстоятельств страховщик вправе осмотреть транспортное средство страхователя, при использовании которого потерпевшему был причинен вред, и (или) организовать в отношении этого транспортного средства независимую экспертизу. Страхователь обязан представить это транспортное средство по требованию страховщика в порядке, предусмотренном договором обязательного страхования.

3. Страховщик обязан осмотреть поврежденное имущество и организовать его независимую экспертизу (оценку) в срок не более чем пять рабочих дней со дня соответствующего обращения потерпевшего, если иной срок не согласован страховщиком с потерпевшим.

В случае, если характер повреждений или особенности поврежденного имущества исключают его представление для осмотра и организации независимой экспертизы (оценки) по месту нахождения страховщика и (или) эксперта (например, повреждения транспортного средства, исключающие его участие в дорожном движении), указанные осмотр и независимая экспертиза (оценка) проводятся по месту нахождения поврежденного имущества в установленный настоящим пунктом срок.

Договором обязательного страхования могут предусматриваться иные сроки, в течение которых страховщик обязан прибыть для осмотра и организации независимой экспертизы (оценки) поврежденного имущества, с учетом территориальных особенностей их проведения в труднодоступных, отдаленных или малонаселенных местностях.

4. Если страховщик не осмотрел поврежденное имущество и (или) не организовал его независимую экспертизу (оценку) в установленный пунктом 3 настоящей статьи срок, потерпевший вправе самостоятельно обратиться за такой экспертизой (оценкой), не представляя поврежденное имущество страховщику для осмотра.

5. Стоимость независимой экспертизы (оценки), на основании которой произведена страховая выплата, включается в состав убытков, подлежащих возмещению страховщиком по договору обязательного страхования.

6. Страховщик вправе отказать потерпевшему в страховой выплате или ее части, если ремонт поврежденного имущества или утилизация его остатков, проведенные до осмотра и независимой экспертизы (оценки) поврежденного имущества в соответствии с требованиями настоящей статьи, не позволяет достоверно установить наличие страхового случая и размер убытков, подлежащих возмещению по договору обязательного страхования.

7. В целях выяснения обстоятельств наступления страхового случая, установления повреждений транспортного средства и их причин, технологии, методов и стоимости его ремонта проводится независимая техническая экспертиза транспортного средства.

Правила проведения независимой технической экспертизы транспортного средства, требования к экспертам-техникам, в том числе условия и порядок их профессиональной аттестации и ведения государственного реестра экспертов-техников, утверждаются Правительством Российской Федерации или в установленном им порядке.

4.3 Страховая выплата

1. Потерпевший вправе предъявить непосредственно страховщику требование о возмещении вреда, причиненного его жизни, здоровью или имуществу, в пределах страховой суммы. Заявление потерпевшего, содержащее требование о страховой выплате, с приложенными к нему документами о наступлении страхового случая и размере подлежащего возмещению вреда направляется страховщику по месту нахождения страховщика или его представителя, уполномоченного страховщиком на рассмотрение указанных требований потерпевшего и осуществление страховых выплат.

Место нахождения и почтовый адрес страховщика, а также всех его представителей в субъектах Российской Федерации, средства связи с ними и сведения о времени их работы должны быть указаны в страховом полисе.

2. Страховщик рассматривает заявление потерпевшего о страховой выплате  и приложенные к нему документы в течение 15 дней со дня их получения. В течение указанного срока страховщик обязан произвести страховую выплату  потерпевшему или направить ему мотивированный отказ.

До полного определения размера подлежащего возмещению вреда страховщик вправе по заявлению потерпевшего произвести часть страховой выплаты, соответствующую фактически определенной части указанного вреда.

По согласованию с потерпевшим и на условиях, предусмотренных договором обязательного страхования, страховщик вправе в счет страховой выплаты организовать и оплатить ремонт поврежденного имущества.

3. Если при наступлении страхового случая страховые выплаты должны быть произведены нескольким потерпевшим и сумма их требований, предъявленных страховщику на день первой страховой выплаты по этому страховому случаю, превышает страховую сумму по обязательному страхованию  (статья 7 настоящего Федерального закона), страховые выплаты производятся пропорционально отношению страховой суммы к сумме указанных требований потерпевших.

4. Страховщик освобождается от обязанности произвести страховую выплату в случаях, предусмотренных законом и (или) договором обязательного страхования.

4.4 Право регрессного требования страховщика

Страховщик имеет право предъявить регрессное требование к причинившему вред лицу (страхователю, иному лицу, риск ответственности которого застрахован по договору обязательного страхования) в размере произведенной страховщиком  страховой выплаты, если:

      вследствие умысла указанного лица был причинен вред жизни или здоровью потерпевшего;

      вред был причинен указанным лицом при управлении транспортным средством в состоянии опьянения (алкогольного, наркотического или иного);

      указанное лицо не имело права на управление транспортным средством, при использовании которого им  был причинен вред;

      указанное  лицо скрылось с места дорожно-транспортного происшествия;

      указанное  лицо не включено в договор обязательного страхования в качестве лица, допущенного к управлению транспортным средством (при заключении договора обязательного страхования с условием  использования транспортного средства только указанными в договоре обязательного страхования водителями);

      страховой случай наступил при использовании указанным лицом транспортного средства в период, не предусмотренный договором обязательного страхования (при заключении договора обязательного страхования с условием  использования транспортного средства в период, предусмотренный договором обязательного страхования).

При этом страховщик также вправе требовать от указанного лица возмещения расходов, понесенных при рассмотрении страхового случая.

4.5 Компенсации страховых премий по договору  обязательного  страхования

1. Инвалидам, получившим транспортные средства через органы социальной защиты населения,  предоставляется  компенсация  в  размере  50 процентов от уплаченной ими страховой премии по договору обязательного страхования. Данная компенсация предоставляется  при условии использования транспортного средства лицом, имеющим на нее право, и еще не более чем одним водителем.

Компенсации страховых премий по договору обязательного страхования выплачиваются в установленном Правительством Российской Федерации порядке за счет средств, предусмотренных федеральным бюджетом на социальную помощь.

2. Органы государственной власти субъектов Российской Федерации и органы местного самоуправления в пределах своих полномочий вправе устанавливать  полные или частичные  компенсации страховых премий по договорам обязательного страхования иным категориям граждан. Источники финансирования и порядок предоставления указанных компенсаций определяются в соответствии с нормативными правовыми актами субъектов Российской Федерации и нормативными правовыми актами органов местного самоуправления.

4.6 Осуществление компенсационных выплат

1. По требованиям потерпевших компенсационные выплаты осуществляются профессиональным объединением страховщиков, действующим на основании учредительных документов и в соответствии с настоящим Федеральным законом.

Рассмотрение требований потерпевших о компенсационных выплатах,  осуществление компенсационных выплат и реализацию прав требования, предусмотренных статьей 20 настоящего Федерального закона, могут проводить страховщики, действующие за счет профессионального объединения на основании заключенных с ним договоров.

2. К отношениям между потерпевшим и профессиональным объединением страховщиков по поводу компенсационных выплат по аналогии применяются правила, установленные законодательством Российской Федерации для отношений между выгодоприобретателем и страховщиком по договору обязательного страхования. Соответствующие положения применяются постольку, поскольку иное не предусмотрено федеральным законом и не вытекает из существа таких отношений.

При этом указанные компенсационные выплаты уменьшаются на сумму, равную сумме произведенного страховщиком и (или) ответственным за причиненный вред лицом частичного возмещения вреда.

4.7 Взыскание сумм компенсационных выплат

1. Сумма компенсационной выплаты, произведенной потерпевшему в соответствии с подпунктами  «б» и «в» пункта 1 статьи 18 настоящего Федерального закона, взыскивается в порядке регресса по иску профессионального объединения страховщиков  с лица, ответственного за причиненный потерпевшему вред.

              Профессиональное объединение страховщиков  также вправе требовать от указанного лица возмещения понесенных расходов на рассмотрение требования потерпевшего о компенсационной выплате.

              2. В пределах суммы компенсационной выплаты, произведенной потерпевшему в соответствии с подпунктом  «а» пункта 1 статьи 18 настоящего Федерального закона, к профессиональному объединению страховщиков переходит право требования страховой выплаты по обязательному страхованию, которое потерпевший имеет к страховщику.

5. Автоматизация расчетов страховых взносов и выплат в страховании ответственности владельцев автотранспортных средств.

5.1 Общие сведения

Для автоматизации расчетов страховых взносов была разработана программа “расчет.mdb”. Данная программа позволяет производить расчет страховых взносов, сохранять входные данные и результат расчета в базе данных. Для разработки  программы была использована СУБД MS ACCESS. На рисунке 1 изображен результат работы программы.

Рисунок 1 Результат работы программы

5.2 Входные и выходные данные

Входными данными являются:

-         Дата оформления страхового полиса

-         ФИО страхователя

-         Паспортные данные

-         Адрес

-         Дата рождения

-         Тип транспортного средства

-         Марка транспортного средства

-         Мощность транспортного средства

-         Территория использования транспортного средства

-         Сезонность использования транспортного средства

-         Срок страхования

-         Лица, допущенные к управлению транспортным средством

Выходные данные:

-         Сумма страхового взноса

5.3 Системные требования

Минимальные системные требования:

Intel Pentium 166MHz, 64 MB ОЗУ.

Установленный Windows 9x/Me/2000/XP и Microsoft Access 2.0 и выше

5.4 Руководство пользователя.

Программа не требует установки, достаточно просто скопировать файл “расчет.mdb” в нужные каталог и запустить его. После этого вы увидите главное окно программы (см. рисунок 1). В нижнем левом углу расположена группа кнопок управления записями в базе данных (см. рисунок 2). При помощи этих кнопок осуществляется переход по записям в базе данных и создание новых.

Рисунок 2 – группа кнопок

Для создания новой записи необходимо нажать на кнопку, с изображением звездочки, далее необходимо заполнить входные параметры и нажать на кнопку «расчет» в нижнем левом углу экрана и в графе «сумма страхового взноса» появится результат расчета. Если результат не появился, значит не все входные данные, были заполнены. Для удаления записи из базы данных необходимо нажать на полосу слева, и после выделения записи кнопку «Delete» на клавиатуре.

Заключение

В результате работы над данным курсовым проектом была разработана программа расчета страховых взносов. При помощи данной программы можно быстро рассчитать и оформить страховой полис и сохранить результаты о страхователе в базе данных.

Данная программа очень актуальна, так как позволяет сократить время на оформление страхового полиса и увеличить производительность работы страхового агента.

Если все отделения страховой компании будут использовать данную программу и вести централизованную базу данных, руководители компании смогут  в любой момент времени получать информацию о клиентах, количестве оформленных страховых полисов различными страховыми агентами и более оптимально управлять компанией.

Список литературы

1. Методические разработки для выполнения курсовой работы по дисциплине «математическая экономика» профессора Бурда А.Г., Бурда Г.П., ст. преподаватели Гусельникова А.А., Затонская И.В., ассистенты, Ильин А.Ю., Франциско О.Ю., Краснодар, 2004г

2. Закон «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» от 3 апреля 2002

3. Эффективная работа с Microsoft Access 2, Д. Вейскас, «Питер» 1996г

ПРИЛОЖЕНИЕ

Листинг программы

Public Function FKvs(V, S As Integer) As Single

If V <= 22 And S <= 2 Then FKvs = 1.3

If V <= 22 And S > 2 Then FKvs = 1.2

If V > 22 And S <= 2 Then FKvs = 1.15

If V > 22 And S > 2 Then FKvs = 1

End Function

Public Function calc()

Dim Tb, n, i As Integer

Dim Kt, Km, Kc, Kp, T, Kvs As Single

Dim SQL As String

Dim DB As Database

Dim RS As Recordset

Set DB = CurrentDb

Set RS = DB.OpenRecordset("Водители")

calc = Null

If IsNull(Me.ПолеСоСписком26.Column(2)) Then GoTo 100 Else Tb = Me.ПолеСоСписком26.Column(2)

If IsNull(Me.ПолеСоСписком30.Column(2)) Then Kt = 0 Else Kt = Me.ПолеСоСписком30.Column(2)

If IsNull(Me.ПолеСоСписком28.Column(2)) Then Km = 0 Else Km = Me.ПолеСоСписком28.Column(2)

If IsNull(Me.ПолеСоСписком32.Column(2)) Then Kc = 0 Else Kc = Me.ПолеСоСписком32.Column(2)

If IsNull(Me.ПолеСоСписком34.Column(2)) Then Kp = 0 Else Kp = Me.ПолеСоСписком34.Column(2)

If Me.ogr.Value = -1 Then Kvs = 1.5: GoTo 10

If Me.ogr.Value = 0 And RS.RecordCount = 0 Then Kvs = 0: GoTo 10

RS.MoveFirst

Kvs = 0

For i = 1 To RS.RecordCount

If RS![kod_sv] <> Me.kod Then GoTo 5

If FKvs(RS![vozrast], RS![stag]) > Kvs Then Kvs = FKvs(RS![vozrast], RS![stag])

5 RS.MoveNext

Next i

10 n = Me.ПолеСоСписком26.Column(0)

Select Case n

Case 1, 2, 4

T = Tb * Kt * Km * Kc * Kp * Kvs

Case 5, 6, 8, 9, 10, 11, 12, 14

T = Tb * Kt * Kc * Kp * Kvs

Case 3, 7, 4, 13

T = Tb * Kt * Kc

End Select

If T <> 0 Then calc = T

100 End Function

2