Плановая  калькуляция: 

Сырье и материалы:    5740 руб.

Полуфабрикаты:          -

Электроэнергия  технологическая:  2 руб.

Основная  з/пл произв. рабочих:  35 руб.

Доп. з/пл произв. рабочих:   3,50 руб.

ЕСН:       10 руб.

РСЭМО:      13 руб.

ОПР:       42 руб.

Итого - цеховая с/с:    5845,5 руб.

ОХР:       293,62 руб.

Итого – произв. с/с:    6139 руб.

ВПР:       184,2 руб.

Итого:      12168,7 руб. 

      Из  приведенных расходов видно, что  компания в состоянии приобретать  необходимое количество тканей, требуемого качества, в нужные сроки, т.е. она способна организовать эффективную реализацию изделий.

1.7 Организационный план

 

     В качестве правового статуса предприятия  выбрано общество с ограниченной ответственностью ООО «Невеста». Эта форма собственности проста в осуществлении и удобна. Общество имеет уставный капитал в размере 900 000 руб. Владельцами салона являются: директор и главный бухгалтер.

  Команда управления не имеет опыта совместной работы, так как предприятие образовано впервые.

      Прием персонала возможен через службу занятости в Уфимском институте  сервиса, который готовит хороших  специалистов в этой области с  достаточной производственной практикой.

      Прием будет вестись на основе тестирования и необходимых документов (диплома), возможно с испытательным сроком. Тестирование будет в форме психологических тестов, поскольку при собеседовании необходимо выяснить темперамент, характер, способности, умения и навыки личности, поступающей на работу. Т.к. работа непосредственно связана с обслуживанием людей, то на работу принимаются уравновешанные, доброжелательные, вежливые и тактичные люди со стойкой нервной системой. В основном предполагается набор молодых, активных специалистов с творческим потенциалом. Для каждого сотрудника также обязательны: добросовестность, дисциплинированность, порядочность и честность.

      Директор  занимается общим управлением деятельности предприятия; координирует работу персонала, при желании  может присутствовать на примерках и окончании сдаче  изделия. Также директор может проверять процесс изготовления изделия. Директор салона имеет высшее экономическое образование, окончил Самарскую экономическую академию.

      Бухгалтер предприятия ведет бухгалтерский  учет всего салона: начисление и  уплата налогов, расчет и выдача заработной платы, оформление сводной бухгалтерской отчетности. Бухгалтер, окончивший Казанский финансово-экономический институт имеет высшее экономическое образование.

      Менеджер  занимается административным регулированием сбыта и продвижения продукции  салона, заключение договоров. Вместе со швеей раз в две недели забирает ткани на Уфимской оптовой базе. Менеджер встречает клиентов в приемной, присутствует на примерке, занимается обслуживанием клиента (прием и оформление заказов, заключение договоров на предоставление услуг, прием оплаты). На эту должность предполагается молодая девушка – специалист с творческими способностями, энергичная, коммуникабельная, вежливая. Менеджер, окончивший Кемеровский государственный университет имеет квалификацию «менеджер».

      Художник-модельер занимается непосредственно обслуживанием клиентов: снятие мерок, утверждение эскиза модели, передача условий заказа закройщику, передача готового изделия, разработка новых модных коллекций платьев, дизайнерских новинок.

      Закройщик создает конструкцию модели платья по фигуре заказчицы, изготавливает лекала, производит раскрой ткани и подготовку к примерке, контролирует качество на всех стадиях обработки.

      Швея  производит соединение всех конструктивных линий изделия, присутствует на примерке, отправляется в Новосибирск раз в две недели за товаром.

      Художники - модельеры, закройщицы, швеи обучались  в Новосибирском институте сервиса. Имеют высшее профессиональное образование.

      Для уборки помещений предполагается пригласить двух уборщиц, которые по графику дежурств каждое утро перед открытием салона будут приводить производственные цеха, приемный салон и другие помещения в надлежащий вид.

      Оплату  труда рекомендуется осуществлять на основании разработанного оклада + 15% от з/пл. Также производственный цех получает по 3% от оклада за каждое выполненное изделие.

      В нашем салоне для стимулирования работников применяются следующие  методы:

      - при выполнении заказа раньше  срока начисляется премия в  размере 5 % от заработной платы;

      - раз в 3 года проводится обучение на повышение квалификации за счет предприятия;

      - проводятся корпоративные вечеринки.   

 

1.8 Финансовый план

 

      В данном разделе бизнес-плана рассматривается  потенциал проекта и график его  формирования. Он также может служить  оперативным планом для финансового управления проектом.

      Величина  средств, необходимых для начала проекта, составляет 900000 руб.

Таблица доходов и затрат на производство (на год): 

 

     Срок  окупаемости проекта: 900000/261744 = 3,4 года. Коэффициент экономической эффективности: 1/261744 = 0,29. 

     Сводный баланс активов и пассивов 

      Из  графика определения точки безубыточности можно сделать вывод, что для того, чтобы фирма не получала убыток, ей необходимо реализовывать как минимум 5 платьев. 

 

2. Анализ  рынка

2.1 Оценка основных  конкурентов

 
 
 

   Как видно  из таблицы конкурентоспособности, нашими явными конкурентами являются городские магазины, т.к. большинство  невест предпочитают сразу приобрести платье и аксессуары в одном месте, и заняться организацией предстоящего важного события.

      Также наглядно видно, что интерес клиентов необходимо завоевывать. Для этого  будут предусматриваться такие  меры, как реклама по радио, телевизору, в газетах, на рекламных щитах, плакатах, сотрудничество с отделом ЗАГС.

      Швеи  на дому на третьей позиции после  нас. Это зависит от местонахождения  специалистов по пошиву (узнать о наличии  таких услуг на дому можно либо через газеты и телевидение, либо по совету знакомых), репутации их и качества предлагаемых услуг.

      По  типу рыночных структур наше ателье относится  к монополистической конкуренции, т.к. преобладают конкуренты, дифференцирующие свой товар и услуги, замена данного  товара возможна, условия входа на рынок сравнительно легкие, цены зависят от самого изготовителя.

      Для тех же представительниц прекрасного  пола человечества, кто хочет превратить предстоящее важное событие в  жизни в праздник, предлагаются услуги нашего салона. Вследствие узкой специализации  услуг и высокой квалификации специалистов салона сокращаются сроки изготовления платьев до максимум двух недель.

2.2 Анализ сегмента потребителей

 

      К сожалению, в настоящей России у  молодых семей не достаточно средств  на покупку дорогих свадебных  компонентов (платья и т.п). Потому, при образовании организации, занимающейся свадебной подготовкой, следует учитывать платежеспособность и состояние общества.

      Семья занимает приоритетное место в иерархии жизненно важных ценностей человека, констатируют социологи. По опросам ВЦИОМ - 83% мужчин и женщин считают семью высшей ценностью для себя. Современная семья переживает сложный период своего развития. Трансформация общественных отношений привела к существенным изменениям потребностей людей в исполнении ими социальных функций и ролей членов семьи в аспекте тех традиций, которые были исторически обусловлены и складывались на протяжении длительного социального времени. Выполняя функцию высшей социальной защиты, семья будет востребована обществом неограниченно длительное время.

      Семья является уникальным социальным институтом, посредником между индивидуумом и обществом, транслятором фундаментальных  ценностей от поколения к поколению. В ней заключен мощный потенциал  воздействия на процессы общественного  развития, воспроизводства рабочей силы, становления гражданских отношений. Семья имеет консолидирующее значение, противостоит социальному противоборству и напряженности. Брачно-семейные отношения в современной России претерпевают глубокие перемены, далеко не всегда способствующие установлению в семье и обществе социального согласия и стабильности. Кризисные явления в семье проявляются в ее нестабильности. В России насчитывается 40 миллионов семей. Молодые семьи составляют более 17% от общего числа семей. В процессе воспроизводства населения молодая семья играет определяющую роль, 3/4 общего числа детей в стране рождаются у родителей моложе 30 лет.