Сущность и природа современных денег

     Такие деньги впервые появились в древних  государствах Средиземноморья - Лидии и Эгине - в VII в. до н.э. В большинстве европейских стран они находились в обращении вплоть до конца XIX в⁵. Естественно, что полноценные деньги дороги в использовании, поэтому постепенно они были вытеснены из обращения более дешевыми и удобными - неполноценными. Номинальная стоимость последних значительно выше внутренней, кроме того при их выпуске государство (центральный банк) получает эмиссионный доход в виде разницы между номинальной стоимостью выпущенных денег и затратами, связанными с их изготовлением. Например, в современной России стоимость производства монеты номиналом в 5 руб. обходится государству в 67 коп., 2 руб. - 79 коп., 1 руб. - 35 коп. Выпускаемые в обращение бумажные деньги - банкноты (или в отдельных странах казначейские билеты) также не могут рассматриваться как полноценные, поскольку их номинальная стоимость значительно выше затрат на их изготовление, т.е. их внутренней стоимости. Встречаются также случаи, когда реальная стоимость превышает номинальную. Так, в советское время в обращении находились одно-, двух-, трех- и пятикопеечные монеты, издержки на чеканку которых превышали их номинал⁶.

     Деньги  определяют так же и как «реальную (или символическую) ценность, которая в данных исторических обстоятельствах обладает максимальной степенью ликвидности, т. е. превращением в товары и услуги»⁷.

     В исследовании природы денег важным доказательством является их товарное происхождение. Очевидно, что в дотоварном ("натуральном") хозяйстве продукт производства потреблялся самим производителем. В товарном нее хозяйстве, основанном на общественном разделении труда, производителем продукт производится с целью продажи и переходит к потребителю опосредованно - через обмен.

     Развитие  обмена происходило путем смены  форм стоимости.

     При простой, или случайной, форме стоимости, соответствующей ранней ступени развития обмена, обмен носил случайный характер: один товар выражал свою стоимость в другом, противостоящем ему товаре (Т=Т)⁸.

     Полная, или развернутая, форма стоимости связана с развитием обмена, вызванного первым крупным разделением труда, в связи, с чем в процесс обмена включается множество предметов общественного труда. Это приводит к тому» что в связи с множеством товаров-эквивалентов стоимость каждого товара не получает законченного выражения⁹:

     Всеобщая  форма стоимости связана с тем фактом, что дальнейшее развитие обмена привело к выделению из множества товаров отдельных товаров, играющих на местных рынках роль главных предметов обмена:

     Денежная  форма стоимости связана с выделением в результате дальнейшего обмена одного товара на роль всеобщего эквивалента:

     Такая роль с развитием обмена закрепилась за благородными металлами (золотом и серебром). Это связано с тем, что данные металлы в наибольшей степени соответствовали тем требованиям, которые рынок предъявляет к товару - деньгам. Эти требования следующие:

     - однородность;

     - трудность получения в необходимом количестве;

     - делимость без потери стоимости; портативность;

     - сохраняемость в течение сколь угодно большого промежутка времени.

     Таким образом, сущность денег заключается  в том, что это историческая категория, разрешающая противоречие товарного производства между потребительной стоимостью и стоимостью в связи с тем, что они являются специфическим товаром, с натуральной формой которого срастается общественная  функция всеобщего эквивалента.

      1.2  Эволюция видов денег

         Деньги в своем развитии выступают в двух видах:

• Действительные деньги – деньги, у которых номинальная стоимость

(обозначение  на них стоимости) соответствует  реальной стоимости, то есть  стоимости металла, из которого  они изготовлены. Металлические деньги (серебро, золото) имели разную форму:

- штучную;

          -  весовую.

• Знаки стоимости (заместители действительных денег) – деньги, номинальная стоимость которых выше реальных, то есть затраченного на их производства общественного труда, относятся:

1. металлические деньги;
2. бумажные деньги;
3. кредитные деньги;
4. электронные деньги.

       Исторически бумажные деньги возникли из металлического обращения и выступали в качестве заместителей ранее находившихся в обращения серебряных и золотых монет. Монета имела установленные законом отличительные признаки: внешний вид и весовое содержание. Наиболее удобной для обращения оказалась круглая форма, лицевая сторона – аверс, оборотная – реверс и обрез – гурт.

     Объективная возможность появления заместителей реальных денег связана с реализацией металлическими деньгами функции средства обращения. В процессе реализации данной функции металлические деньги, во-первых, стирались, в результате чего полноценная монета превращалась лишь в знак стоимости; во-вторых, происходила сознательная порча металлической монеты как государственной властью (снижение массы монеты), так и многочисленной армией фальшивомонетчиков.

     Однако, несмотря на все эти изменения, "неполноценные" монеты выполняли денежные функции не хуже "полноценных". В результате этого в обществе возникла идея бумажных денег.

     Сущность  бумажных денег заключается в  том, что они, по выражению О.И. Лаврушина, являются денежными знаками, выпускаемыми (эмиссируемыми) государством для покрытия своего бюджетного дефицита и наделенными принудительным курсом¹⁰.

     Эмитентом бумажных денег является казначейство, которое будучи государственным органом использует выпуск бумажных денег для покрытия государственных расходов за счет эмиссионного дохода, (смотри приложение В) т.е. разницы между стоимостью эмитированных денег и стоимостью их выпуска (бумага, печать, перевозка).

     Неустойчивость  присуща бумажным деньгам по их природе. В отличие от металлических денег бумажные деньги не в состоянии выполнять функцию сокровища. Поэтому они постоянно остаются в каналах денежного обращения, переполняют их и обесцениваются, что приводит к инфляции. Наиболее типичным является инфляционное обесценивание бумажных денег, обусловленное их чрезмерной эмиссией, хотя оно может быть связано и с утратой населением доверия к государственной власти, и с неблагоприятным: платежным балансом страны, и с падением курса национальной валюты.

     Расширение  сферы коммерческого и банковского  кредита в условиях приобретения товарными отношениями всеобщего характера привело к появлению кредитных денег.

     «Кредитные  деньги - это денежные знаки, замещающие в обращении полноценные деньги и выступающие как знак кредита»¹¹. Кредитные деньги в своем развитии прошли следующие этапы: вексель, банкнота, чек, электронные деньги и их разновидность - кредитная карточка.

     Вексель - документ, составленный по установленной законом форме и содержащий безусловное, абстрактное денежное обязательство об уплате обозначенной в нем суммы в указанный срок и в указанном месте.

     Особенностями векселя являются: абстрактность - на векселе не указан конкретный вид сделки; бесспорность - обязательная уплата долга вплоть до принятия принудительных мер после составления нотариусом акта о протесте; обращаемость (относится к переводному векселю) - т.е. передача векселя как платежного средства другим лицам с передаточной надписью на его обороте (жиро или индоссамент), что создает возможность взаимного зачета вексельных обязательств.

     Однако, несмотря на ряд преимуществ, присущих вексельному обращению, оно имеет все-таки ограниченный характер в силу того, что в него входит, как правило, узкий круг лиц, уверенных в платежеспособности векселедателя и индоссантов (передающих право по векселю другому лицу).

     Банкнотное  обращение - следующий этап развития кредитных денег, возникший на базе вексельного обращения. Банкнота - это обязательство банка. Банкнота отличается от векселя по двум важным моментам:

     - во-первых, по срочности, так как вексель есть срочное долговое обязательство, а банкнота - бессрочное долговое обязательство;

     - во-вторых, по обеспеченности, т.е. вексель выпускается в обращение отдельным юридическим или физическим лицом и имеет индивидуальную гарантию, а банкнота выпускается в обращение Центральным банком страны и имеет государственную гарантию.

     Банкноты  выпускались взамен коммерческих векселей в порядке кредитования товарооборота. Их объем в обороте стихийно приспосабливался к потребностям оборота в деньгах. Вексельное и золотое обеспечение банкнот гарантировало относительную устойчивость и эластичность банкнотного обращения. С прекращением размена банкнот на золото из двойного обеспечения банкнот отпало золотое обеспечение, а вексельное сильно ухудшилось, так как вексельный портфель Центрального банка по большей части наполнен казначейскими векселями и обязательствами. Нарушение связи банкнотного обращения с процессом воспроизводства создает реальные условия для возникновения хронической инфляции.

     С созданием коммерческих банков и  сосредоточением денежных средств  на текущих счетах за векселем и банкнотой появились чеки.

     Чек - это денежный документ установленной формы, содержащий безусловный приказ чекодателя (владельца счета) кредитному учреждению о выплате держателю чека указанной в нем суммы. То есть фактически чек - это разновидность переводного векселя, который владелец счета выписывает на коммерческий банк.

     Чек как денежный документ краткосрочного действия не имеет статуса законного  платежного средства, и, в отличие от эмиссии денег, выпуск чеков в обращение не регулируется законодательством, а целиком определяется потребностями коммерческого оборота.

     В условиях развитой системы банковских учреждений чеки широко применяются  как универсальное средство платежа во внутреннем обороте и в международных расчетах.

     Во  внутреннем обороте чеки используются:

     а)  для получения в банках наличных денег (именные чеки - на определенное лицо);

     б)  для расчетов за товары и услуги (ордерные - на определенное лицо и предъявительские - без указания получателя);

     в)  в качестве инструмента, опосредующего безналичные расчеты (расчетные и акцептованные чеки).

     Особое  значение чек имеет как средство для безналичных расчетов. В развитых странах основная масса платежей за товары, услуги, а также по биржевым сделкам с ценными бумагами осуществляется безналичным порядком - при помощи чеков, причем чековый оборот значительно превышает оборот наличных денег.

     Необходимо  отметить, что именно на основе чеков  возникла система безналичных расчетов, когда большая часть взаимных претензий между юридическими лицами погашается без участия наличных денег и платеж производится лишь по сальдо, причем по большей части также в безналичном порядке (смотри приложение А).

     Механизация и автоматизация банковских операций, переход к широкому использованию ЭВМ в практике банковских расчетов способствовали возникновению новых методов погашения или передачи долга с применением электронных денег.

     Наивысшим достижением современной банковской практики на базе внедрения ЭВМ является возможность замены чеков электронными кредитными карточками, не только замещающими наличные деньги и чеки в расчетах, но и дающими их владельцу право получить в банке краткосрочную ссуду. В настоящее время наибольшее распространение получили дебетовые и кредитовые карточки. Дебетовые позволяют,  не прибегая к бумажным носителям, списывать со своего счета в банке только в пределах его остатка (получать наличность и приобретать товары) Кредитовые карточки позволяют осуществлять те же самые операции, что и дебетовые, но в отличие от них связаны с открытием кредитной линии в банке, в результате чего их владелец имеет возможность пользоваться кредитом при осуществлении покупок и получении наличных денег.