Содержание

Введение

Становление и функционирование банковской системы  играет одну из главных ролей в  процессе экономических преобразований в России.

Банковская система - совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма.

Банки аккумулируют  важнейшие рычаги воздействия на финансовую, инвестиционную, производственную и многие другие сферы экономики. Важную роль в развитии хозяйственных структур играют такие образования, как функционирование кредитной системы, организация финансово-кредитного обслуживания предприятий, организаций и населения. От эффективности и бесперебойности функционирования кредитно  - финансового механизма зависят не только своевременное получение средств отдельными хозяйственными единицами, но и темпы экономического развития страны в целом.

Банковская система является одним из важнейших атрибутов рыночной экономики, которая выступает своего рода генератором, аккумулирующими снабжающим государство и всех членов общества финансовыми средствами, что обуславливает актуальность выбранной темы.

Рыночная экономика все более и более проникает во все сферы нашей хозяйственной жизни, что позволяет выделить ее не менее важный элемент, как расчетные и кредитные правоотношения, составляющие значительный объем отношений между предпринимателями - физическими и юридическими лицами. При этом ведущей формой кредитных отношений в рыночной экономике является банковский кредит, который в качестве экономической категории выступает одним из способов движения ссудного капитала.

В настоящее время происходит значительное увеличение финансовых ресурсов и сбережений, которые растут во всех секторах экономики, в первую очередь вследствие увеличения экспортных доходов.

Современная банковская система является важнейшей сферой национального хозяйства любого развитого государства.

Роль  банковской системы в современной  рыночной экономике огромна. И все  изменения в ней, тем или иным образом затрагивают всю экономику. Правильная организация банковской системы необходима для нормального функционирования хозяйства страны.

Объектом исследования выступает банковская система РФ, а предметом соответственно проблемы банковской системы России на современном этапе и пути их решения.

Целью работы является изучение состояния банковской системы в РФ.

В соответствии с поставленной целью необходимо решить в процессе исследования следующие задачи:

- изучить банковскую систему РФ, историю ее развития, структуру;

- рассмотреть элементы банковской системы России;

- дать характеристику центральному банку России и другим кредитным организациям;

- выявить пути совершенствования Банковской системы РФ.

В данной работе использованы источники экономической литературы, журналов, статистических наблюдений. Из экономической литературы можно выделить работы таких авторов как Эриашвили Н.Д. «Банковская система в России», Куликов Л. «Банки и их роль в экономике».

Методологическая основа работы состоит из общенаучных методов познания, а именно: сравнение, анализ и синтез, обобщение; частно-научные методы исследования: изучение и анализ литературных источников, а также нормативного материала; формально-логический анализ; конкретно-социологический метод (изучение статистических данных).

Практическая значимость исследования заключается в том, что полученные результаты могут быть использованы в  учебном процессе при преподавании курсов «Банковское дело», «Деньги, кредиты, банки» в высших и средних учебных заведениях.

Основная часть

1      Банковская система России. Понятие и структура

1.1             История развития банковской системы РФ

На начальном этапе развития банковской системы России она состояла в основном из дворянских банков. Сферой их  деятельности  являлся  поземельный кредит, который предоставлялся под залог помещичьих имений из расчета  числа крепостных  "душ",  а  также  драгоценностей.  Первый  дворянский  банк  был учрежден в 1854 г. с конторами в Петербурге и Москве и  назывался  Банк  для дворянства. Кредитованием промышленности и торговли занимались прежде  всего банковские фирмы и менялы, широко процветало ростовщичество.  С  60-х  годов стали  учреждаться  акционерные   коммерческие   банки,   развитие   которых активизировалось в 90-е годы.  Важную  роль  в  экономической  жизни  страны стали  играть  ипотечные  банки,  представляющие   кредиты   под   землю   и недвижимость,  и  городские   банки,   находящиеся   в   ведении   городских управлений.

В преддверии первой мировой  войны  Банковская система России включала

эмиссионный Государственный банк, акционерные коммерческие банки,  ипотечные

банки,  городские   банки.   Продолжался   процесс   концентрации,   слияния банковских  ресурсов.  До  80%  капитала  акционерных  коммерческих  банков, которых насчитывалось около 50, было  сосредоточено  в  18  банках.  Из  них выделились   5    крупнейших    банков    Русско-Азиатский,    Петербургский международный коммерческий, Азово-Донской, Русский (для внешней торговли)  и Русский торгово-промышленный. Собственные  капиталы  и  вклады  этих  банков превысили 2  млрд.  рублей,  или  48%  указанных  средств  всех  акционерных коммерческих банков. Ведущая пятерка  банков  имела  418  филиалов  по  всей стране. Под контролем акционерных коммерческих банков  находилось  множество крупнейших промышленных и торговых  фирм.  Например,  Русско-Азиатский  банк контролировал такие предприятия,  как  Путиловский  завод,  Петербургский  и Русско-Балтийский  вагоностроительный  заводы,  Петербургский  международный банк  представительствовал  в   50   акционерных   обществах.   Особенностью банковской  политики  России  являлось  активное  привлечение   иностранного капитала,  в  основном  французского.  В   1914   году   примерно   половина акционерного  капитала  18  коммерческих  банков  принадлежала   иностранным партнерам[1].

Система ипотечных банков включала два государственных  -  крестьянский поземельный и дворянский земельный,  10  акционерных  земельных  банков,  36 губернских и городских кредитных обществ. Свыше 60%  общей  суммы  ипотечной задолженности приходилось на государственные банки.  Городских  общественных банков насчитывалось 317. Они специализировались преимущественно  на  выдаче ссуд под городскую недвижимость.

Одним   из   первых   актов   Октябрьской   революции    был    захват Государственного банка России, а затем, в конце  декабря  1917  года,  издан декрет ВЦИК о национализации частных акционерных банков. В  1917-1919  годах в  связи  с  отменой  частной  собственности  на  землю  были  ликвидированы ипотечные  банки.  Сохранилась  лишь  кредитная  кооперация,  осуществляющая выдачу ссуд  крестьянским  хозяйствам.  Национализированные  частные  банки, объединенные с Госбанком, образовали Народный банк  РСФСР,  который  в  1920 году прекратил  свою  деятельность,  будучи  трансформирован  в  Центральное бюджетно-расчетное управление Наркомфина.

Однако с переходом к новой экономической политике возникли предпосылки развития  кредитных  отношений  и  создания  по существу  заново  банковской системы. В конце  1921  года  начал  функционировать  Государственный  банк, стала активизироваться  кредитная  кооперация,  были  созданы  кооперативные банки. На селе низовое звено  кредитной  системы  представляли  кредитные  и сельскохозяйственные  товарищества,  осуществляющие   банковские   операции.

Затем    начали    формироваться     на     паевых     началах     общества сельскохозяйственного   кредита,   которые   представляли   собой    местные сельскохозяйственные банки, расположенные в областных (губернских)  центрах[2].

Одновременно с возрождением кредитной кооперации в  начале  1922  года были  учреждены  кооперативные  банки,  призванные  содействовать   кредитом развитию потребительской кооперации.

Следующий этап становления кредитной  системы  -  создание  отраслевых специальных банков -  акционерного  общества  "Электрокредит",  акционерного

Российского  торгово-промышленного  банка,  Центрального  коммунального,   с

сетью местных учреждений и  других.  Начали  действовать  и  территориальные

банки, в частности, Среднеазиатский и Дальневосточный.

Здесь важно выделить следующий  момент.  Стало  ясно,  что  реализация новой  экономической  политики  невозможна  без   аккумуляции   и   широкого использования  средств  предпринимателей.  Вот  почему  в  1922  году   были учреждены с участием частного капитала два банка -  Российский  коммерческий банк и Юго-Восточный  банк.  Причем,  что  весьма  примечательно,  одним  из учредителей Роскомбанка явились представители деловых  кругов  Швеции.  Было также принято решение об организации частных банковских учреждений  в  форме обществ взаимного кредита, деятельность которых предполагала  мобилизацию  и вовлечение в хозяйственный  оборот  средств  мелких  товаропроизводителей  и частников.

Реализация указанных мер позволила  сформировать  к  концу  1925  года достаточно развитую кредитную систему, состоящую  в  основном  из  кредитных учреждений, созданных  на  новых  началах.  Функционировал  121  акционерный банк,  114  кооперативных  банков,  153  коммунальных  банка,  196   обществ сельскохозяйственного кредита, 173 общества взаимного  кредита  и  кредитная кооперация, объединяющая 3800 подразделений. В то же время  сеть  учреждений Госбанка СССР насчитывала 459 учреждений, на долю  которых  приходилось  56% всех кредитных вложений[3].

На этом, пожалуй, развитие инициативы в становлении кредитной  системы было приостановлено. В 1927 году ЦИК и Совнарком СССР приняли  постановление "О  принципах  построения  кредитной  системы",  которое   положило   начало монополизации  банковского  дела.  Дальнейшие  изменения  в  организационной структуре банков произошло в 1930  году  в  связи  с  проведением  кредитной реформы. Все операции по краткосрочному кредитованию  были  сосредоточены  в Госбанке,  реорганизованы  банки  сельскохозяйственного   кредита,   функции которых в последующем перешли к Госбанку, создано четыре  специализированных банка долгосрочных вложений. Реформация банков происходила и  в  последующие годы, вплоть до 1988 года, когда была создана не  оправдавшая  себя  система специализированных банков.

1.2     Принципы построения банковской системы РФ и ее структура

Современная банковская система России создана в результате реформирования государственной кредитной системы, сложившейся в период централизованной плановой экономики. Банки в РФ создаются и действуют на основании Федерального закона от 7 июля 1995 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности». В действующем законодательстве закреплены основные принципы организации банковской системы России, к числу которых относятся следующие: двухуровневая структура, осуществление банковского регулирования и надзора центральным банком, универсальность деловых банков и коммерческая направленность их деятельности[4].

Принцип двухуровневой структуры реализуется путем четкого законодательного разделения функций центрального банка и всех остальных банков (Приложение А). Центральный банк РФ как верхний уровень банковской системы выполняет функции денежно-кредитного регулирования, банковского надзора и управления системой платежей и расчетов в стране. Он может проводить банковские операции, необходимые для выполнения данных функций, только с российскими и иностранными кредитными организациями, а также с Правительством РФ, представительными и исполнительными органами государственной власти, органами местного самоуправления, государственными внебюджетными фондами, воинскими частями. Банк России не имеет права осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, и с физическими лицами (кроме военнослужащих и служащих Банка России). Он не может прямо выходить на банковский рынок, предоставлять кредиты непосредственно предприятиям и организациям и не должен участвовать в конкуренции с коммерческими банками.

Коммерческие банки и другие кредитные организации образуют второй, нижний уровень банковской системы. Они осуществляют посредничество в расчетах, кредитовании и инвестировании, но не принимают участия в разработке и реализации денежно-кредитной политики, а ориентируются в своей работе на установленные Банком России параметры денежной массы, ставок процента, темпов инфляции и т.п.

Принцип осуществления банковского регулирования и надзора Митральным банком находит свое отражение в том, что в РФ органом банковского регулирования и надзора является Центральный банк РФ. В большинстве же европейских стран полномочия по банковскому регулированию переданы специальным органам банковского надзора: Банковской комиссии во Франции, Федеральному ведомству по контролю кредитной деятельности в Германии, Ведомству по финансовым услугам в Великобритании и т.п. Банк России как регулирующий орган устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для кредитных организаций, предельные величины рисков и другие пруденциальные нормы банковской деятельности. Он же осуществляет надзор за соблюдением установленных норм и правил, проводит инспекционные проверки банков и небанковских кредитных организаций. Банк России выступает лицензирующим органом по отношению к кредитным организациям: выдает и отзывает лицензии на осуществление банковских операций, регистрирует филиалы банков на территории РФ, выдает разрешения на открытие заграничных филиалов, а также на участие и капитале кредитных организаций-нерезидентов[5].

Наряду с Банком России регулирование деятельности банков как юридических лиц осуществляют и другие государственные органы. Так, взаимодействие банков на рынке банковских услуг, развитие конкуренции между ними является объектом регулирования со стороны Министерства РФ по антимонопольной политике и поддержке предпринимательства. Работа банков на рынке ценных бумаг регулируется и контролируется Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг. Кроме того, банки как налогоплательщики попадают под регулирующее воздействие Министерства финансов РФ и Министерства РФ по налогам и сборам, а как агенты валютного контроля они взаимодействуют с Государственным таможенным комитетом РФ и Министерством внешнеэкономических связей РФ. Однако все эти ведомства в большинстве своем не устанавливают для банков особых норм и требований, а регулируют их деятельность в общем порядке так же, как и любых других юридических лиц.

Принцип универсальности российских банков означает, что все действующие на территории РФ банки обладают универсальными функциональными возможностями, иными словами, имеют право осуществлять все предусмотренные законодательством и банковскими лицензиями операции - краткосрочные коммерческие и долгосрочные инвестиционные. В законодательстве не отражена специализация банков по видам их операций[6].

Принцип коммерческой направленности банков второго уровня выражается в том, что согласно законодательству основной целью деятельности банков и кредитных организаций в РФ является получение прибыли. Современная банковская система России включает в себя Банк России, кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков. Следует еще раз обратить внимание на то, что законодательство узко трактует понятие кредитной организации, понимая под ней юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального Банка РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законодательством. Все кредитные организации, имеющие лицензию Банка России, включаются в состав банковской системы РФ. При этом по Закону «О банках и банковской деятельности» в РФ возможно создание кредитных организаций двух видов: банки и небанковские кредитные организации. В свою очередь последние могут быть трех типов: расчетные, депозитно-кредитные и небанковские кредитные организации инкассации. Таким образом, в настоящее время в РФ существуют практически две группы кредитных организаций: входящие в банковскую систему, которые, исходя из содержания их деятельности, можно назвать банками с ограниченным кругом операций, и не включенные в состав банковской системы (кредитные кооперативы, кредитные союзы, ломбарды, факторинговые, лизинговые фирмы и т.п.). Вторую группу кредитных организаций иногда называют парабанковскими (похожими на банковские)[7].

Банк согласно российскому законодательству - это кредитная организация, которая имеет исключительное право в совокупности осуществлять следующие банковские операции:

- привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц;

- размещать эти средства от своего имени и за свои счет на условиях возвратности, платности и срочности;

- открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц[8].

2                    Элементы банковской системы и их характеристика

2.1        Центральный банк России

Основной целью деятельности Центрального банка является укрепление денежного обращения, защита и обеспечение устойчивости национальной денежной единицы и ее курса по отношению к иностранным валютам, развитие и укрепление банковской системы страны, обеспечение эффективного и бесперебойного осуществления расчетов. В связи с чем, он является регулирующим звеном в банковской системе России[9].

Деятельность Центрального банка Росси определяется Федеральным законом от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». На основании данного закона он выполняет задачи и призван быть:

- эмиссионным центром страны, т.е. пользоваться монопольным правом на выпуск банкнот;

- органом регулирования экономики денежно-кредитными методами, т.е. проводить денежно-кредитную и валютную политику;

- «банком банков», т.е. совершать операции не с торгово-промышленной клиентурой, а преимущественно с банками данной страны: хранить их кассовые резервы, размер которых устанавливается законом; предоставлять им кредиты (кредитор последней инстанции); осуществлять контроль и надзор, поддерживая необходимый уровень стандартизации и профессионализма в национальной кредитной системе;

- банкиром правительства, т.е. поддерживать государственные экономические программы и размещать государственные ценные бумаги, предоставлять кредиты и выполнять расчетные операции для правительства, хранить (официальные) золотовалютные резервы;

- главным расчетным центром страны, выступая посредником между другими банками страны при выполнении безналичных расчетов.

Решая поставленные задачи, центральный банк выполняет определенные функции: регулирующую, контролирующую и обслуживающую.

Регулирующая функция центрального банка отражает следующее: денежно-кредитное регулирование, разработка и проведение государственной денежно-кредитной политики; регулирование денежной массы в обращении и управление совокупным денежным оборотом. Это можно достичь путем уменьшения или увеличения объема наличной и безналичной эмиссии и проведения дисконтной политики, политики минимальных резервов, открытого рынка, валютной политики и др., а также путем организации платежно-расчетных отношений коммерческих банков (нередко последнюю относят к обслуживающей функции)[10].

Контролирующая функция взаимосвязана с регулирующей и осуществляется путем контроля и надзора за работой кредитной системы. Эта функция включает определение соответствия требованиям к качественному составу банковской системы, т.е. процедуру допуска кредитных институтов на национальный банковский рынок. Центральный банк, пользуясь данными статистической отчетности кредитных организаций, осуществляет контроль за их деятельностью, выполнением установленных центральным банком нормативов. Степень такого контроля существенно меняется в зависимости от законодательства и традиций отдельных стран. В некоторых странах наряду с центральными банками контроль и надзор за деятельностью кредитных организаций проводят специально уполномоченные на это органы.

Обслуживающая функция включает в себя выполнение роли финансового агента правительства и создание научно-исследовательского, информационно-статистического центра. Во многих странах по закону центральный банк обязан давать при необходимости рекомендации федеральному правительству, а также снабжать его информацией о состоянии кредитной системы[11].

В России в связи с широким развитием  в условиях рыночной экономики коммерческих банков важной функцией Центрального банка также стало лицензирование, т.е. выдача разрешений на различные виды деятельности коммерческих банков. Законом определено, на каких условиях происходит лицензирование коммерческих кредитных учреждений, и какие документы должны быть представлены для этого. Центральный банк ведет общегосударственную книгу регистрации банков. Иностранные банки, их филиалы могут осуществлять банковские операции только с момента их регистрации в этой книге. Только  юридическое лицо, получившее от ЦБ РФ лицензию на осуществление банковских операций, имеет право использовать в своем наименовании слова «банк» и «кредитная организация» или иным способом указывать на то, что оно имеет право на осуществление банковских операций.

Кредитно-денежная, или монетарная, политика Центрального банка представляет собой контроль над денежным предложением с целью достижения неинфляционного роста ВВП и полной занятости. Коммерческие  банки являются основными каналами практического осуществления денежно-кредитной политики Центрального банка[12].

2.2        Коммерческие банки и банковские группы России

В Российской Федерации создание и функционирование коммерческих банков основывается на Законе РФ "О банках  и  банковской  деятельности  в  РФ".  В соответствии  с  этим  законом  банки  России  действуют  как  универсальные кредитные  учреждения,  совершающие  широкий  круг  операций  на  финансовом рынке: предоставление различных по видам и срокам кредитов,  покупка-продажа и хранение ценных бумаг, иностранной валюты, привлечение средств во  вклады, осуществление расчетов, выдача гарантий, поручительств и иных  обязательств, посреднические и доверительные операции и т.п.

Одной из важных функций коммерческого банка является посредничество  в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных  средств, временно высвобождающихся  в  процессе  кругооборота  фондов  предприятий  и денежных   доходов   частных   лиц.   Особенность   посреднической   функции коммерческих банков состоит в том, что главным  критерием  перераспределения ресурсов    выступает    прибыльность    их     использования     заемщиком.

Перераспределение  ресурсов  осуществляется  по  горизонтали   хозяйственных связей  от  кредитора  к  заемщику,  при  посредстве  банков   без   участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских  структур,  на  условиях платности и возвратности. Вторая  важнейшая  функция  коммерческих   банков   -   стимулирование накоплений в хозяйстве. Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке  со спросом на кредитные ресурсы,  должны  не  только  максимально  мобилизовать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и  формировать  достаточно  эффективные стимулы к накоплению средств. Стимулы к  накоплению  и  сбережению  денежных средств  формируются  на  основе  гибкой  депозитной  политики  коммерческих банков.

Третья функция банков - посредничество  в  платежах  между  отдельными самостоятельными субъектами[13].

В связи с формированием фондового  рынка  получает  развитие  и  такая функция банков, как посредничество в операциях  с  ценными  бумагами.  Банки имеют право выступать в качестве инвестиционных  институтов,  которые  могут осуществлять деятельность на  рынке  ценных  бумаг  в  качестве  посредника; инвестиционного  консультанта;  инвестиционной  компании  и  инвестиционного фонда.  Выступая   в   качестве   финансового   брокера,   банки   выполняют посреднические  функции  при  купле-продаже  ценных  бумаг  за  счет  и   по поручению клиента на основании договора комиссии или поручения.

Главную роль в банковском деле играют банковские группы, в составе которых выделяются головная компания (крупный банк - холдинг), филиалы (дочерние общества), а также представительства, агентства, отделения.

Банковский  холдинг представляет собой держательскую (холдинговую) компанию, владеющую пакетами акций и иных ценных бумаг других компаний и осуществляющую операции с этими ценными бумагами.

Холдинговые компании могут иметь сложную структуру, когда головной холдинг контролирует через систему участии, т.е. через владение акциями, дочерние компании-холдинги, в свою очередь, являющиеся держателями акций различных фирм. Материнская (головная) холдинговая компания получает прибыль за счет дивидендов на контролируемые ею акции дочерних компаний, а также, в некоторых случаях, за счет перевода части прибыли дочерних компаний на основе специальных соглашений. Холдинг, обычно, выступает в качестве собственника контрольного пакета акций, что позволяет ему оказывать решающее влияние на функционирование подконтрольных компаний. Как правило, холдинги могут иметь различные правовые формы: обществ с ограниченной ответственностью, товариществ, компаний, акционерных обществ. Наиболее распространены холдинги, организованные как акционерные общества (в том числе и с участием государства)[14].

Особенностью  банковских групп является наличие  в их составе филиалов. Банковский филиал выступает как юридическое лицо, регистрируется в местных органах власти и считается резидентом страны требования, имеет самостоятельный баланс. Он может выполнять все те же операции, что и банк-учредитель, но может быть и специализированным. Крупные банки часто основывают филиалы, занимающиеся факторингом, лизингом, консультациями. Пользуясь юридической независимостью филиалов, коммерческие банки осуществляют через них запрещенные сделки с ценными бумагами компаний небанковского сектора. В отличие от филиала представительство, агентство и отделение юридическими лицами не являются и не имеют самостоятельного баланса. Представительство занимается лишь сбором информации, поиском клиентов и рекламой. Коммерческая деятельность представительствам запрещена. Агентство уполномочено осуществлять активные банковские операции (кредитные и инвестиционные), расчетное обслуживание. Однако эти операции оно проводит за счет банка-учредителя, так как само агентство не имеет права принимать вклады и, следовательно, не располагает собственной ресурсной базой. Отделение, в отличие от агентства, проводит как активные, так и пассивные операции. Перечень их может совпадать с перечнем операций банка-учредителя или ограничиваться какой-то его частью.

Банки по характеру собственности делятся на: частные, кооперативные, муниципальные (коммунальные); государственные, смешанные; созданные с участием государства. В банковском деле, как и в промышленности, свободная конкуренция неизбежно  вызывает концентрацию. Одни банки  поглощаются более могущественными конкурентами, другие, формально сохраняя самостоятельность, фактически попадают под власть более сильных конкурентов. Происходит слияние, «сплетение» банков. Число банков сокращается, но вместе с тем увеличиваются их размеры, возрастает объем операций. В каждой стране выделяются немногие крупнейшие банки, на счетах которых собираются огромные суммы свободных средств, ищущих прибыльного применения[15].

Конкуренция наблюдается как  между отдельными банками, так  и между крупнейшими союзами банковского капитала. У последних все более усиливается стремление к монополистическому соглашению, к объединению банков.

Централизация банковского капитала проявляется  в слиянии крупных банков в  крупнейшие банковские объединения, в  росте филиальной сети крупных банков. Банковские объединения – это банки-гиганты, играющие господствующую роль в банковском деле. Существуют несколько форм банковских объединений:

- банковские картели - это соглашения, ограничивающие самостоятельность отдельных банков и свободную конкуренцию между ними путем согласования и установления единообразных процентных ставок, проведения одинаковой дивидендной политики и т.п.

- банковские синдикаты, или консорциумы - соглашения между несколькими банками для совместного проведения крупных финансовых операций.

- банковские тресты - это объединения, возникающие путем полного слияния нескольких банков, причем происходит объединение капиталов этих банков и осуществляется единое управление ими.

- банковские концерны - это объединение многих банков, формально сохраняющих самостоятельность, но находящихся под финансовым контролем одного крупного банка, скупившего контрольные пакеты их акций[16].

3                    Совершенствование банковской системы РФ

3.1      Проблемы банковской системы России в современной экономике

В настоящее время основной проблемой является преобладание государственной собственности на банки. До 80 % уставных фондов коммерческих банков составляют вклады государственных предприятий, которые являются скрытой государственной собственностью. Основным учредителем Сбербанка РФ и Внешторгбанка России является Банк России, который находится в исключительной государственной собственности. В банковском деле запрещена муниципальная собственность. Очень низка доля кооперативной собственности и вкладов мелких акционеров. Чрезмерно высоки вложения в уставные фонды банков со стороны крупных юридических лиц. Наблюдаются лишь единичные случаи иностранной и совместной собственности.

Банк России находится в федеральной собственности. Мировая практика показывает, что в собственности на Центральный Банк могут принимать, кроме государства, и другие стороны. Банк России имеет излишнюю сеть низовых учреждений. В западных странах количество отделений Ценрального Банка составляет ничтожно малый процент по сравнению с количеством кредитных учреждений[17].

Многие коммерческие банки в России, по существу, таковыми не являются. Они недокапитализированы, часть их не выполняет минимимального набора операций, необходимого в международной практике, чтобы считаться банком. Кроме того, большая их часть находится в плачевном финансовом состоянии и плохо регулируется. Не проведено разделение банков и небанковских кредитных учреждений. Для современной российской экономики должна быть выбрана агрессивная модель поведения банка[18].

Агрессивный банк - обычно универсальный, имеет тесные связи с предприятиями и выполняет нетрадиционные банковские операции, ускоряя становление новых рынков.

В западных странах плотность банковской сети гораздо выше, чем в России, где во многом сохранилась "монобанковская" структура. Отсутствует альтернатива у клиентов: один банк или его филиал - один административный район. Особенно низка плотность банковской сети в развивающихся восточных и северных районах России[19].

Вследствие чего можно выделить основные проблемы российской банковской системы на сегодня:

- низкий уровень банковского капитала;

- значительный объем невозвращенных кредитов, в результате чего существенная часть банковских активов оказалась обесцененной;

- высокая зависимость ряда банков от состояния государственных и местных бюджетов;

- чрезмерная концентрация усилий на развитии тех направлений банковской деятельности, которые приносят немедленный, в основном спекулятивный доход, недостаточное внимание к кредитованию реального сектора экономики;

- пренебрежение к вопросам освоения перспективных банковских технологий;

- высокая зависимость банков от их крупных акционеров, являющихся одновременно клиентами банков и участниками их финансово-промышленных групп;

- низкий профессиональный уровень руководящего звена ряда банков, а в отдельных случаях личная заинтересованность банковских менеджеров в проведении операций, нарушающих экономические интересы клиентов и акционеров;

- политизированность мышления и действий высших руководителей некоторых крупных банков, масштабное использование ими находящихся в их распоряжении ресурсов для решения политических целей, выходящих за пределы собственно банковского дела;

- недостаточная жесткость надзорных требований, недостатки действующего законодательства[20].

3.2             Пути совершенствования банковской системы РФ

В России, как и в других странах, существует система государственного регулирования денежно-кредитной сферы, позволяющая защищать интересы населения и банковских структур. Правовое основание этой системы составляют два закона - "О банках и банковской деятельности в РФ" (1995 г.) и "О Центральном банке РФ (Банке России)" (1994 г.). Согласно этим законам Банк России, Банк внешней торговли РФ, Сберегательный банк РФ, коммерческие банки различных видов, а также другие кредитные учреждения, получившие лицензию на осуществление отдельных банковских операций, образуют банковскую систему России. Банки России не отвечают по обязательствам государства, государство не отвечает по обязательствам банков. Для финансирования отдельных целевых республиканских, региональных и иных программ могут создаваться специальные банки (банки развития).

Все банки на территории России должны держать обязательные резервы в Банке России и соблюдать экономические нормативы, устанавливаемые Банком России[21].

Центральный банк, учитывая состояние российской банковской системы и меру своих возможностей по поддержке кредитных организаций, принял программу реструктуризации банковской системы.

Целями реструктуризации банковской системы в краткосрочной перспективе являются:

1.                  восстановление способности банковской системы оказывать базовый комплекс услуг;

2.                  улучшение качества активов, создание долгосрочной ресурсной базы для банковского обслуживания потребностей реального сектора экономики;

3.                  восстановление доверия к банкам со стороны частных вкладчиков, кредиторов и клиентов, в т.ч. иностранных партнеров[22].

Заключение

Роль  банковской системы в современной  рыночной экономике огромна. И все  изменения в ней, тем или иным образом затрагивают всю экономику. Правильная организация банковской системы необходима для нормального функционирования хозяйства страны.

Когда рассматривается банковская система, то, прежде всего, имеется в виду, что она в качестве составного элемента включает банки, которые как денежно-кредитные институты дают «окраску» банковской системе.

Становление и функционирование банковской системы  играет одну из главных ролей в  процессе экономических преобразований в России. В руках банков находятся  важнейшие рычаги воздействия на финансовую, инвестиционную, производственную и многие другие сферы экономики. Банки не просто формируют собственные ресурсы, они обеспечивают внутреннее накопление средств для развития экономики страны.

Исторический опыт свидетельствует, что та или иная структура банковской системы зависит от конкретных общественно-экономических условий. На практике используются различные модели построения банковских систем при главенствующей роли центрального банка.

Роль банковской системы в экономике любой страны чрезвычайно велика. Строгое «разделение властей», то есть, определение четких границ полномочий и разделение сфер влияния между Центральным банком и коммерческими банками способно значительно повысить эффективность работы банковской системы, что поможет развитию экономики страны.

Можно сделать выводы о довольно грамотном  функционировании банковской системы  на данном этапе в двухуровневой  форме. Именно данная форма банковской системы позволяет наиболее рационально, рентабельно и стабильно функционировать банкам разных стран и в частности в Российской Федерации.

Двухуровневая система состоит из вышестоящего яруса – Центрального банка страны и нижестоящего яруса – коммерческих банков и других финансово-кредитных учреждений. Так же не стоит забывать о том, что в банковскую систему входят предприятия осуществляющие обслуживание банковской деятельности.

В данной курсовой работе довольно четко  рассмотрены особенности деятельности Банка России и все, что связано с нашей страной и функционированием в ней банковской системы. Рассмотрены коммерческие банки на территории Российской Федерации, принципы их деятельности. А также не остались без внимания функции, цели и задачи как коммерческих банков, так и Центрального банка.

Банки в условиях рыночной экономики — главные звенья кредитной системы.

Экономические (денежные) отношения, возникающие при банковском кредитовании, позволяют временно свободные денежные средства государства, юридических и физических лиц, которые аккумулируют кредитные организации, предоставлять юридическим и физическим лицам на условиях возвратности. Организация же и деятельность банковских и небанковских кредитных организаций регулируются при помощи совокупности юридических норм, которые и составляют банковское право. В последние годы активно формируется законодательная база регулирования финансовых отношений, в том числе и банковских. Россия, взяв на вооружение опыт правового регулирования финансовых отношений в странах, с развитой рыночной экономикой, преломила его на отечественной почве, что выражается во многих экономических и социальных преобразованиях, в развитии производственного потенциала, в укреплении государственных финансов. Совершенствование структуры банковского сектора  будет способствовать достижению основных целей его развития, определенных настоящим документом, прежде всего повышению его экономической роли, удовлетворению спроса на банковские услуги, более качественному выполнению функций по трансформации сбережений в кредиты и инвестиции и развитию конкуренции в банковском бизнесе. 

Список использованных источников

2