Федеральное агентство по образованию

ГОУ Омский государственный педагогический университет

Университетский колледж

КУРСОВАЯ РАБОТА

По дисциплине:

«Финансы, денежное обращение и кредит»

Тема: «Эволюция действительных и символических денег»

Выполнил: 

студент 2 курса  921 гр.

специальности «Банковское дело»

Алпысов Ринат Муратович

Научный руководитель:

Преподаватель Университетского колледжа

Дружинина Л. Л.

Дата защиты ________________

Оценка _____________________

Подпись руководителя ________

Омск 2011

ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………...............3

ГЛАВА 1. ИСТОРИЯ ВОЗНИКНОВЕНИЯ ДЕНЕГ………………………………….6

1.1. Эволюция функциональных форм стоимости………………………………6

1.1.1. Простая, или случайная, форма стоимости………………………..7

1.1.2. Полная, или развернутая, форма стоимости………………………..8

1.1.3. Всеобщая форма стоимости…………………………………………8

        1.2. Денежная форма стоимости……………………….…………………………9

  ГЛАВА 2. ФУНКЦИИ ДЕНЕГ………………………………………………………10

2.1. Функция денег как меры стоимости…………………………………10

2.2. Деньги как средство обращения……………………………………..12

2.3. Функция денег как накопления и сбережения……………………...13

2.4. Функция денег как средство платежа……………………………….14

2.5. Функция мировых денег……………………………………………...15

2.6. Виды денег…………………………………………………………….16

ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………………..23

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ..…..………………………………………………………..25

ПРИЛОЖЕНИЯ………………………………………………………………………..26

8

ВВЕДЕНИЕ

Деньги – это важнейший атрибут рыночной экономики. Стабильность экономического развития страны во многом зависит от того, как функционирует денежная система. Изучение природы и основных функций денег, процесса эволюций денежных систем, организации и развития денежного обращения необходимо для последующего анализа особенностей функционирования всей финансовой системы.

Деньги – это историческая категория, присущая товарному производству. До появления денег имел место натуральный обмен.

Древние виды денег – это товары, которые использовались повседневно и при обмене служили всеобщим эквивалентом: меховые (шкуры пушных зверей), орудия труда (мотыги, ножи), продовольственные (рис, чай, зерно), украшения (цепочки, браслеты).

Постепенно роль денег перешла к металлам, сначала в форме слитков разной формы, а с VII в. до н.э. – в форме чеканных монет. До капитализма роль денег выполняли медь, серебро, а в некоторых странах золото. В настоящее время нам более привычны кредитные и бумажные деньги.

Главная цель данной работы – рассмотреть понятия «действительные» и «символические» деньги основываясь на следующих определениях:

1. деньги – это особый привилегированный товар, играющий роль всеобщего эквивалента;

2. деньги – это товар, стихийно выделившийся в процессе исторического развития товарного производства и обмена.

Информационной базой для написания работы явились:

1. учебная литература;

2. периодические издания.

В ходе исследования были поставлены следующие задачи:

1. Определение природы и значение денег;

2. Эволюция функциональных форм стоимости;

3. Функции денег;

Данная работа состоит из двух глав.

Курсовая работа состоит из II глав. В I главе рассматривается история возникновения денег, а также эволюция функциональных форм стоимости. Во II главе были изучены функции денег и их виды.

ГЛАВА I. ИСТОРИЯ ВОЗНИКНОВЕНИЯ ДЕНЕГ

1.1. Эволюция функциональных форм стоимости

Деньги известны с далекой древности, и появились они как результат более высокого развития производительных сил и товарных отношений.

Так для  натурального хозяйства, свойственного низкому уровню развития производительных сил, было характерно производство продукции для собственного потребления, обменивались только оставшиеся излишки продукции.

Общественное разделение труда (выделение земледелия, скотоводства, а затем ремесел) вызвало к жизни постоянный обмен продуктами труда, то есть необходимость товарного производства.

Обмен представляет собой движение товара от одного товаропроизводителя к другому и предполагает эквивалентность, то есть скот должен быть равен зерну, холсту, топору и так далее. Это требует соизмерения разных по виду, качеству, форме, назначению товаров, что невозможно без единой общей их основы.

Такой основой является стоимость товаров. Она выражает общественный труд, затраченный в процессе производства товара и овеществлённый в этом товаре. При обмене одного товара на другой на рынке общество подтверждает, что на эти товары затрачен труд, то есть оба товара имеют стоимость. Отсюда возникает необходимость количественно измерить общественный труд, или стоимость, то есть появляется понятие «меновой стоимости» (1 овца равна 1 мешку зерна).

Меновая стоимость – это способность товара обмениваться на другие товары в определённых пропорциях. В этом случае обеспечивается количественное сравнение товаров.

При натуральном производстве продукт удовлетворял потребностям производителя и его семьи, то есть для них он имел значение как потребительная стоимость (способность продукта удовлетворять какую-либо потребность человека). При производстве товара для обмена товаропроизводитель интересуется, прежде всего, его стоимостью и только во вторую очередь - потребительной стоимостью, так как товар не обладает потребительной стоимостью, то он никому не нужен и его невозможно, обменять.

Таким образом, продукт, не предназначенный для обмена, имеет лишь потребительную стоимость для производителя. Товар при обмене должен обладать стоимостью для производителя и потребительной стоимостью для покупателя. Эти свойства товара выступают как единство противоположностей: единство, так как они присущи одному товару, а противоположность, поскольку один и тот же товар для одного человека не может быть одновременно и потребительной стоимостью, и стоимостью.

К. Маркс, объясняя товарную природу денег, видел их происхождение как результат длительного развития обмена, когда из огромного товарного мира выделился особый товар, игравший роль денег.

Исторически развитие обмена товаров проходило длительный путь смены следующих форм стоимости:

1. простая, или случайная;

2. полная, или развёрнутая;

3. всеобщая;

4. денежная (см. приложение 1).

1.1.1. Простая, или случайная, форма стоимости

Простая, или случайная, форма стоимости характерна для самой низкой ступени развития производительных сил. При натуральном хозяйстве избыток продуктов возникал лишь периодически, от случая к случаю. Товары, попавшие на рынок, случайно измеряли свою стоимость через посредство другого товара. Меновая стоимость при таком обмене резко колебалась во времени и пространстве. Однако уже в этой простой форме стоимости заложены основы будущих денег (например, 1 овца равна 1 мешку зерна). Зерно служит материалом (формой) для выражения стоимости овцы, то есть пассивно отражает общественный труд, затраченный на выращивание овцы. Следовательно, зерно становится внешним проявлением общественного труда, то есть эквивалентом, и находится в эквивалентной форме стоимости.

Эквивалентная форма стоимости имеет следующие особенности:

1. потребительная стоимость товара-эквивалента (зерна) служит формой проявления своей противоположности – стоимости товара (овцы);

2. труд частный, индивидуальный труд, затраченный на производство товара-эквивалента (зерна), выражает свою противоположность – общественный труд;

3. конкретный труд, заключённый в товаре-эквиваленте (зерне), служит формой проявления абстрактного труда.

1.1.2. Полная, или развернутая, форма стоимости

Полная, или развёрнутая, форма стоимости. С дальнейшим разделением труда и ростом производства всё больше продуктов-товаров поступает на рынок. Один товар встречается при обмене с множеством других товаров-эквивалентов. Например, 1 мешок зерна = 1 овце = 1 топору = 1 аршину холста и так далее.

1.1.3. Всеобщая форма стоимости

Всеобщая форма стоимости связана с дальнейшим развитием товарного производства и обмена, которое привело к выделению из товарного мира отдельных товаров, играющих на местных рынках роль главных предметов обмена (соль, меха, скот и др.). Особенность этой формы стоимости заключается в том, что роль всеобщего эквивалента не закрепилась ещё за одним товаром, в разное время её попеременно выполняли различные товары. Однако на этой роли такие товары задерживались не надолго, поскольку не удовлетворяли требованиям товарного обращения и по своим условиям не соответствовали условиям эквивалентности.

В результате развития обмена всеобщим эквивалентом в течение длительного периода становился один товар, преимущественно металл. Этот процесс создания товара на роли всеобщего эквивалента - очень сложный и длительный. Он определил появление четвёртой формы - денежной формы стоимости.

1.2. Денежная форма стоимости

Денежная форма стоимости характеризуется выделением в результате дальнейшего развития обмена одного товара на роль всеобщего эквивалента, которая с созданием мирового рынка закрепилась за благородными металлами – золотом, серебром – в силу их естественных свойств (качественная однородность, количественная делимость, сохраняемость и портативность). С этого времени весь товарный мир разделился на две части: «товарную чернь» и особый товар, играющий роль всеобщего эквивалента, - деньги.

Для превращения товара в деньги необходимо:

1. общее признание данного факта, как покупателем, так и продавцом, то есть оба субъекта не могут отказаться при обмене своих ценностей на данный товар-деньги;

2. наличие особых физических свойств у товара-денег, пригодных для постоянной обмениваемости;

3. длительное выполнение товаром-деньгами роли всеобщего эквивалента.

Деньги по своему происхождению - это товар,  выделившийся из общей массы, они сохраняют товарную природу и имеют те же два свойства, что и любой другой товар: обладают потребительной стоимостью, например золото в форме денег может использоваться для украшения и удовлетворять эстетическую потребность человека, и стоимостью, поскольку на производство товара-денег (золота) затрачено определённое количество общественного труда.

В то же время деньги в отличии от обычных товаров являются особым товаром:

1. потребительная стоимость товара, выполняющего роль всеобщего эквивалента, как бы удваивается (кроме конкретной потребительной стоимости, они имеют всеобщую потребительную стоимость, поскольку с их помощью человек может удовлетворить любую потребность);

2. стоимость денег имеет внешнюю форму проявления до их обмена на рынке. Товар-деньги всегда можно обменять на любой другой товар, необходимый владельцу, в то время как стоимость обычного товара скрыта и обнаруживается в процессе обмена, когда товар продаётся на рынке.

Деньги разрешили противоречие товарного производства: между потребительной стоимостью и стоимостью. С появлением денег товарный мир раскололся на две части: один товар - деньги и все остальные товары. Потребительная стоимость сконцентрирована на стороне всех товаров, а их стоимость - на стороне денег. Товары, участвующие в обмене, выступают как потребительные стоимости. Деньги становятся выразителем этих потребительных стоимостей всех товаров через свою стоимость.

Таким образом, особенность денег выражается в следующем:

1. деньги - это стихийно выделившийся товар;

2. деньги - это особый привилегированный товар, играющий роль всеобщего эквивалента;

3. деньги разрешили противоречия между потребительной стоимостью и стоимостью, свойственные всем товарам, в том числе и деньгам.

ГЛАВА II. ФУНКЦИИ ДЕНЕГ

2.1. Функция денег как меры стоимости

Деньги как всеобщий эквивалент измеряют стоимость всех товаров. Но не деньги делают товары соизмеримыми, а количество затраченного общественно необходимого труда; соизмерение их стоимости возможно, так как сами деньги ею обладают. При металлическом обращении эту функцию выполняли действительные деньги (золото и серебро), но они выражали стоимость товаров идеально, то есть в виде мысленно представляемых денег.

Формой проявления стоимости является цена товара. Однако стоимость товара служит для того, чтобы превратить меновые отношения в возможность количественных оценок при помощи денег. На стадии формирования товарных отношений деньги сыграли роль средства, приравнивающего к деньгам другие товары, сделав их соизмеримыми не просто как продукты человеческого труда, а как части одного и того же денежного материала - золота или серебра. В результате товары стали относиться друг к другу в постоянной пропорции, то есть возник масштаб цен как определённый вес золота и серебра, фиксированный в качестве единицы измерения. Для сравнения цен в ходе развития меновых отношений государства стали устанавливать фиксированные масштабы цен, то есть количество золота или серебра, принятые в стране за денежную единицу. Например, в США за доллар в 1900 году было принято 1,50463 грамма чистого золота, но при дальнейших девальвациях доллара содержание в нём золота снижалось трижды: в 1934 г. - до 0,889 г., в декабре 1971г. - до 0,818 г. и в феврале 1973 г. - до 0,737г.

В России по реформе министра финансов С. Ю. Витте (1895 – 1897 гг.) золотое содержание рубля установлено в 0,774334 г. В марте 1950 г. он содержал 0,222169 грамм, а в 1961 г. (с изменением масштаба цен) – 0,98741 г золота.

Ямайская валютная система, введенная в 1976 - 1978 гг., отменила официальную цену золота и золотое содержание денежных единиц стран – участниц Международного валютного фонда. В настоящее время официальный масштаб цен замечен фактическим, который складывается стихийно в процессе рыночного обмена путём соизмерения стоимости товаров посредством цены. В России также с 1992 года официальное соотношение рубля и золота не предусмотрено. В современных условиях произошёл процесс демонетизации золота, то есть утрата им функций денег, в том числе и функции меры стоимости. Золото вытеснено из внутреннего и внешнего оборота неразменными кредитными деньгами.

С установлением господства неразменных кредитных денег масштаб цен претерпел существенные изменения. Государство устанавливает:

1. название денежной единицы, порядок её выпуска и изъятия, а также её купюрность;

2. порядок выпуска более мелкой денежной единицы, изготавливаемой, как правило, из дешёвых металлов, определяя её соотношение к основной денежной единице;

3. правила обращения наличных и безналичных денег;

4. валютный курс национальной денежной единицы к иностранным, исходя из спроса своей валюты, и публикуют его в официальной печати.

При современных кредитных деньгах, неразменных на золото, цена товара находит своё выражение не в одном специфическом денежном товаре, а во всех других товарах, напоминая развёрнутую форму стоимости.

2.2. Деньги как средство обращения

В отличие от первой функции, где товары идеально оцениваются в деньгах до начала их обращения, деньги при обращении товаров должны присутствовать реально. Товарное обращение включает: продажу товара, то есть превращение его в деньги, и куплю товара, то есть превращение денег в товары (Т – Д – Т). В этом процессе деньги играли роль посредника в процессе обмена. Функционирование денег в качестве средства обращения создаёт условия для товаропроизводителя преодолеть индивидуальные, временные и пространственные границы, которые характерны при прямом обмене товара на товар. Деньги остаются постоянно в обмене и непрерывно его обслуживают. Это значит, что деньги способствуют развитию товарного обмена.

Возникновение денег как средства обращения усиливает противоречия процесса обмена. При прямом товарообмене (товар на товар) купля и продажа совпадали и разрыва между ними не было. Товарное же обращение предполагает два самостоятельных акта: куплю товара и его продажу, разделённых во времени и пространстве. Это создаёт объективную возможность нарушения обмена и в конечном счёте кризисную ситуацию.

К особенностям денег как средства обращения следует отнести прежде всего реальное присутствие денег в обращении и мимолётность их участия в обмене. В связи с этим функцию средства обращения могут выполнять неполноценные деньги – бумажные и кредитные. В настоящее время господствующее положение заняли кредитные деньги, выступающие как покупательное и платежное средство. Деньги как покупательное средство были характерны для простого товарного производства: Т – Д – Т. Несмотря на то, что кредитные деньги возникли из функции денег как средства платежа, ныне они обслуживают обращение преимущественно капитала. Кредитные деньги, таким образом, выступают и как средство обращения, и как средство платежа, и поэтому в зарубежной экономической науке функции денег как средства обращения и как средства платежа объединяются в одну.

2.3. Функция денег как накопления и сбережения

Деньги, являясь всеобщим эквивалентом, то есть обеспечивая его владельцу получение любого товара, становится всеобщим воплощением богатства. Поэтому у людей возникает стремление к их накоплению и сбережению.

Деньги как средство накопления и сбережения должны обладать способностью сохранять стоимость, хотя бы на определённый период и обязательно быть реальными. Без накоплений и сбережений становится невозможным осуществлять воспроизводство. Создание денежных резервов на предприятии обеспечивает сглаживание возникающих нарушений у отдельного хозяйственного субъекта, а в масштабе страны – диспропорций в народном хозяйстве.

Деньги выполняют функцию накопления и сбережения, когда они, после реализации товаров и услуг, временно изымаются из обращения, оседают в руках товаропроизводителей и используются для совершения покупок в будущем.

В определённые исторические эпохи накопления производились по-разному. В докапиталистических формациях они осуществлялись путём извлечения из обращения золота и серебра и превращения их в сокровища. С развитием товарного производства и утверждением капитализма необходимость накоплений в форме «остывших сокровищ» исчерпывается. Появляется потребность их вложения в оборот с целью получения прибыли.

Таким образом, в современных условиях хозяйствования накопления на краткосрочный период осуществляются при помощи кредитных учреждений, а на долгосрочный период – путём вложения в корпоративные и государственные ценные бумаги, причём в обоих случаях сосредоточение капитала происходит с целью получения дохода. При размещении денежных сбережений, как правило, учитываются такие требования, как надёжность вложений и возможность их использования по первому требованию владельца, снижение до минимальных значений рисков, связанных с потерями в результате обесценения денег или несостоятельности кредитных учреждении.

2.4. Функция денег как средство платежа

В силу определенных обстоятельств товары не всегда продаются за наличные деньги. Причины этого: неодинаковая продолжительность периодов производства и обращения различных товаров, а также сезонный характер производства и сбыта ряда товаров, что создает нехватку дополнительных средств у хозяйствующего субъекта. В результате возникает необходимость купли-продажи товара с рассрочкой платежа, то есть в кредит. Деньги в качестве средства платежа имеют специфическую форму движения: Т - О, а через заранее установленный срок:       О – Д (где О – долговое обязательство).

При таком обмене нет встречного движения денег и товара, погашение долгового обязательства является завершающим звеном в процессе купли-продажи. Разрыв между товаром и деньгами во времени создает опасность неплатежа должника кредитору.

В условиях развитого товарного хозяйства деньги в функции средства платежа связывают между собой множество товаровладельцев.  В результате разрыв в одном из звеньев платежной цепи неизбежно приводит к разрушению всей цепи долговых обязательств и возникновению массовых банкротств товаровладельцев. Проблема неплатежей по своим долгам стоит перед хозяйствующими субъектами во всех странах. Особенно острой она стала в России в конце XX века.

Решению ускорения платежей между предприятиями может способствовать расширение использования таких кредитных денег, как банковские векселя, электронные деньги и возникшие на их основе кредитные карточки.

Из функции денег как средства платежа появляются кредитные деньги, которые обслуживают преимущественно промышленный т торговый капитал и выступают не только как платежное, но и покупательное средство.

2.5. Функция мировых денег

Развитие международных политических и экономических отношений (внешнеторговых международных кредитных связей и т. д.) обусловливает функционирование денег на мировом рынке. В этом случае, по образному выражению К. Маркса, «деньги сбрасывают с себя национальные мундиры». Если внутри отдельной страны  могут обращаться не только полноценные, но и неполноценные (бумажные и кредитные) деньги, то на мировом рынке знаки стоимости, обязательные к приёму в рамках отдельного государства, теряют силу. Мировые деньги выступают в виде благородных металлов, а в условиях развитого капитализма – только в виде золота.

Во внешнеэкономической деятельности государств мировые деньги выполняют роль:

1. Международного платёжного средства. При расчётах по международным балансам, когда платежи данной страны за определенный период времени превышают ее денежные поступления от других стран. Характерная особенность функционирования денег как платёжного средства при оплате обязательств по товарам и сделкам заключается в том, что здесь платёж производится не наличными деньгами, а путём  безналичных перечислений, то есть бухгалтерских записей (деньги списываются с расчётного счёта плательщика в банке).

2. Международного покупательного средства. При прямой покупке товаров за границей и оплате их наличными (чрезвычайные ситуации).

3. Всеобщего воплощения общественного богатства. В этом случае происходит перенесение богатства из одной страны в другую при взимании военных контрибуций, репараций, предоставлении внешних займов и кредитов, субсидий и др.

Мировые деньги – это воплощение всех предыдущих функций денег.

По мере развития товарного обмена полноценные деньги превращаются в знаки стоимости. Деньги как бы разделяются на полноценные деньги (золотые и серебряные) и их заменители (бумажные, кредитные). В условиях быстроразвивающихся общественных связей и развитой организации денежной системы происходит отход денежных средств обращения и платежа от металлической основы: бумажные и кредитные деньги перестают размениваться на золото.

После утверждения золотого стандарта (Париж, 1867 г.) в качестве мировых денег, наряду с золотом, стали выступать и национальные деньги, разменные на золото (британский фунт стерлингов, доллар США и другие).

Претерпела изменения и функция денег как мировых денег в результате тенденции к ограничению международных расчётов золотом. Валюты ведущих стран мира (в первую очередь, доллар США) стали функционировать как международные платежи, покупательные и резервные средства. При данных обстоятельствах золотые запасы выполняют роль фонда ликвидных (легкореализуемых) активов для получения резервных валют и других средств международных расчётов.

Роль и назначение денег в обществе реализуется через совокупность и единство вышерассмотренных функций денег. Выполняя свои функции, деньги способствуют более чёткой специализации каждого хозяйствующего субъекта, росту объёма накоплений и осуществления инвестиций [см. Приложение 3].

2.6. Виды денег

Деньги представляют собой развивающуюся категорию и со времени своего возникновения претерпели значительные изменения, проявившиеся в переходе от применения одних видов денег к другим, а также в изменении условий их функционирования и в повышении их роли. История развития денег является составной частью истории рыночной экономики.

В отдельных сферах денежного обращения и в разные периоды развития общества применялись различные виды денег [см. Приложение 4].

Деньги в своем развитии выступали в двух видах: действительные деньги и знаки стоимости (заместители действительных денег).

Действительные деньги – это деньги, номинальная стоимость которых соответствует реальной стоимости, то есть стоимости металла, из которого они изготовлены.

Металлические деньги возникли в глубокой древности. В России появление первых монет относят к IX – X вв.; в тот период имели хождение как серебряные, так и золотые монеты. Эпохой господства золотых монет считают XIX в. и начало XX в.

Металлические деньги (медные, серебряные, золотые) имели разную форму: сначала штучные, затем весовые. В различных источниках по истории денег можно найти сведения о том, что изначально в обращении находились слитки металлов определённого веса и пробы, подтверждённые соответствующим клеймом (Древние Вавилон и Египет). Дальнейшее развитие товарно-денежных отношений привело к появлению монет.

Монета более позднего развития денежного обращения имела установленные законом отличительные признаки (внешний вид, весовое содержание). Наиболее удобной для обращения оказалась круглая форма монеты (меньше стиралась), лицевая сторона которой называлась аверс, оборотная – реверс, а обрез – гурт (с целью предотвращения порчи монеты гурт делался нарезным).

Первые монеты появились почти двадцать шесть веков назад в Древнем Китае и Древнем Лидийском государстве. В Киевской Руси первые чеканные монеты относятся к IX – X вв. Первоначально в обращении находились одновременно златники (монеты из золота) и серебряники (монеты из серебра).

Введение в оборот унифицированных, стандартных монет создало условия для выполнения деньгами в полной мере функций меры стоимости, средства обращения и накопления. Монеты чеканились как из драгоценных металлов, так и из более дешёвых цветных металлов и их сплавов. В этой связи металлические деньги можно подразделить на два вида:

Полноценная монета – это монета, содержащая драгоценный металл в количестве, соответствующем её номинальной стоимости. Полноценные монеты находились в обращении при металлической денежной системе и выполняли все функции денег.

Разменная монета – это монета, номинальная стоимость которой превышает стоимость содержащегося в ней металла. Разменная монета изначально представляла собой дробную часть полноценной монеты. Однако впоследствии в обращение были выпущены неполноценные монеты, которые изготавливались либо из низкопробного серебра, либо из недрагоценных металлов. Чеканка разменных монет происходила из принадлежности государству металла на государственном монетном дворе. Это обеспечивало казне монетный доход, определяющийся как разница между номинальной стоимостью монет и ценой содержащегося в них металла.

Заместители действительных денег (знаки стоимости) – деньги, номинальная стоимость которых значительно выше, чем стоимость того материала, из которого они изготовлены. Например, наивысшая ценность десяти бумажных рублей состоит именно в их использовании в качестве денег, а не в каком-либо ином качестве. К символическим деньгам относятся:

1. металлические знаки стоимости – стёршаяся золотая монета, билонная монета, то есть мелкая монета, изготовленная из дешёвых металлов, например меди, алюминия;

2. бумажные знаки стоимости;

3. кредитные деньги (векселя, банкноты, чеки, электронные деньги, платёжные карточки).

Расширение объёмов товарного производства при капитализме повлекло за собой рост обменных операций. Полноценные деньги не в состоянии были обеспечить растущие потребности хозяйства в денежном товаре из-за высоких издержек его производства  и обращения. Поэтому возникла потребность их замены вначале бумажными деньгами, а затем – кредитными как более высокой формой развития денежной системы.

Бумажные деньги – это представители действительных денег. Исторически они появились как заместители находившихся в обращении золотых монет.  Объективная возможность обращения этих денег обусловлена особенностями функций денег как средства обращения, когда деньги являлись мимолётным посредником при обмене товаров.

По сведениям исследователей денег, первые бумажные деньги появились в Китае в XII в. н. э. Они изготавливались из превращённой в студень внутренней части древесной коры (бумаги). На них наносились определённые знаки и печати, подтверждающие различную покупательную способность. В Европе и Америке бумажные деньги появились значительно позже, в конце XVII в. На территории Северной Америки (Штат Массачусетс) они были введены в обращение в 1690 г., во Франции – в 1726 г., в России – в 1769 г., в Англии – в 1797 г., в Пруссии – в 1806 г. и т. д. Появление бумажных денег в обращении создало условия для обособления и утверждения национальных денежных систем.

Право выпуска бумажных денег присваивает себе государство (казначейство или министерство финансов). Разность между номинальной стоимостью выпущенных денег и стоимостью их выпуска (расходы на бумагу, печатанье) образует эмиссионный доход казны, являющийся существенным элементом государственных финансовых поступлений. Вначале бумажные деньги выпускались государством наряду с золотыми и с целью их внедрения обменивались на них. Однако появление и рост дефицита бюджета в той или иной стране вызвал расширение эмиссии бумажных денег, размер которой зависел от потребности государства в финансовых ресурсах.

Бумажные деньги выполняли лишь две функции: средство обращения и средство платежа. Отсутствие золотого обмена не даст возможности им уйти из обращения. Государство, постоянно испытывающее недостаток средств, увеличивает выпуск бумажных денег без учёта товарного и платёжного оборота. Экономическая природа бумажных денег исключает возможность устойчивости бумажно-денежного обращения, так как выпуск их не регулируется потребностями товарооборота и механизм автоматического изъятия излишка бумажных денег из обращения отсутствует. В результате бумажные деньги, застрявшие в обращении независимо от товарооборота, переполняют каналы обращения и обесцениваются. Причины обесценения: избыточный выпуск бумажных денег государством, упадок доверия к эмитенту и неблагоприятное соотношение экспорта и импорта страны.

В настоящее время бумажные деньги сохранились лишь в нескольких странах (США, Италия, Индия, Индонезия и др.), в большинстве же государств в обращении находятся кредитные деньги.

Сущность бумажных денег заключается в том, что они выступают знаками стоимости, выпускаемыми государством для покрытия бюджетного дефицита, обычно они неразменны на металл, но наделены государством принудительным курсом.

Кроме бумажных существуют ещё и кредитные деньги. Они появились в связи с выполнением деньгами функции средства платежа, когда с развитием товарно-денежных отношений купля-продажа стала осуществляется в кредит, с рассрочкой платежа. Кредитные деньги действуют, постепенно набирая силу. Они выступают как в виде соответствующим образом оформленных бумаг (банкнот, чеков, векселей), так и в виде соответствующих записей на счетах.

Кредитные деньги, будучи чисто символическими деньгами, требуют для своего эффективного функционирования государственной гарантии. Такая гарантия обеспечивается благодаря наличию государственных законов, регламентирующих правила выпуска и обращения векселей и банкнот, а также правил и процедур совершения депозитных операций, предусматривающих, в частности, и ответственность за нарушение этих законов, правил и процедур. В период становления кредитных денег одной государственной гарантии для их прочности и устойчивости было еще недостаточно. В течение длительного времени кредитные деньги существовали на базе золотых денег и рядом с ними, принимая на себя обеспечения все большей части оборота товаров и капитала.

Денежные системы в течение длительного времени сочетали функционирование металлической системы, состоящей из золота в виде слитков и монет, и системы кредитных денег, состоящей из векселей, чеков, банкнот, депозитных счетов в банках и т.д. Золото играло роли опоры, гаранта сохранения ценности, а механизм связи и взаимодействии двух систем – металлической и кредитной – обеспечивался путем размена банкнот и вкладов на золото. Поскольку кредитная система часто не справлялась со своими задачами, особенно в периоды кризисов, на передний план выступало золота как надежный гарант ценностей.

В ХХ в. роль золота в качестве денег постепенно исчерпывается, и оно вытесняется из денежного мира кредитными деньгами, которые прошли следующую эволюцию: вексель, банкнота, чек, электронные деньги, кредитные карточки.

Вексель – письменное безусловное обязательство должника уплатить определённую сумму в заранее оговоренный срок и в установленном месте.

Векселя представляют собой долговые обязательства, основу которых составляет коммерческий кредит. Их возникновение связано с ростом ростовщического, торгового и банковского капитала. Впервые вексель стал использоваться в Италии в XII – XIII вв. С развитием товарно-денежных отношений вексель превратился в универсальный кредитно-расчётный инструмент. Основная экономическая функция векселя – применение его в роли орудия кредита. Вексель используется при оформлении различных кредитных обязательств, в том числе при покупке товара на условиях коммерческого кредита.

Вексельная форма денежного обращения имеет существенные недостатки, поскольку предполагает определённые ограничения. Узкие границы вексельного обращения обусловили возникновение особого вида векселей, обладающих всеобщей обращаемостью, - банкнот.

Банкнота представляет собой кредитные деньги, выпускаемые Центральным банком путём переучёта векселей и кредитования различных кредитных организаций и государства.

Чек представляет собой разновидность переводного векселя, который содержит безусловное распоряжение чекодателя кредитному учреждению о выплате чекодержателю указанной в нем суммы.

Электронные деньги представляют собой систему, которая посредством передачи электронных сигналов, без участия бумажных носителей, осуществляет кредитные и платёжные операции.

Широкое внедрение электронно-вычислительных машин в практику банковского хозяйствования вызвало применение платёжных карточек.

Платёжная карточка представляет собой разновидность денежного товара, дающую право его  владельцу осуществлять списывание средств с его счёта в кредитном учреждении в пределах установленных лимитов.

К наиболее распространенным зарубежным платёжным карточка относятся: «Виза», «Мастер-Кард», «Америкен экспресс», а к отечественным – «СТБ – Кард», «Юнион Кард», «Золотая корона» и др.

8

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Деньги – это важнейший атрибут рыночной экономики. В экономике деньги выполняют три главные функции:

                   средство обращения (помогают товарам обмениваться, минуя трудности бартера. Эта функция обеспечивает разделение труда в экономике);

                   измерение ценности товара (деньги почти такая же единица измерения ценности, как метр - единица измерения длина);

                   средство сбережения (надежнее всего хранить богатство именно в деньгах, если есть уверенность в том, что не будут инфляции).

В большинстве стран раньше роль денег исполняли драгоценные металлы. Преимущество же денег заключается в том, что они обладают хорошей сохраняемостью и способны делиться на очень мелкие части. Большая ценность в маленьком объеме - облегчение их хранения и транспортировки.

В настоящее время деньгами являются бумаги и монеты (денежные знаки), выпускаемые Центральным банком любого государства. Никакой самостоятельной ценности в хозяйстве денежные знаки в отличие от денежных товаров и драгоценных металлов не имеют. Ценность им придает только авторитет выпускающего их государства. Согласно закону, который действует в каждой стране, денежные знаки обязательны для приема на ее территории в качестве платы за товары и услуги.

Деньги также могут покупаться и продаваться на рынке, как и всякий другой товар. Они представляют собой всеобщий эквивалент, выступающий в качестве реальной связи хозяйствующих субъектов в рамках национального рынка.

Во многих высокоразвитых странах денежные знаки доживают свои последние годы. Если в стране хорошо развита банковская система, правительство пользуется доверием у населения, нет никакой необходимости носить с собой кучи бумажных денег и монет. Можно перейти на безналичный расчет. Это во много раз удобнее и практичнее. Люди могут приходить в магазин с пластиковой пластинкой в кармане, и покупать сколько угодно товаров, если конечно позволяет счет, могут позвонить и заказать товары по телефону или через Internet. Почти все крупные сделки проводятся по безналичному расчету.

Но такой вид расчета может быть перспективным только при стабильной экономике, развитой банковской системе и абсолютном доверии населения государству. Если хоть один из этих компонентов не выполняется, полный переход на безналичную систему просто невозможно.

В наше время деньги для многих стали смыслом жизни. Очень много людей тратят своё время на то, чтобы заработать деньги, жертвуя своей семьёй, родными, личной жизнью. В  одной  из книг использована замечательная фраза, которая коротко и ясно характеризует деньги: "Деньги заколдовывают людей. Из-за них они мучаются, для них они трудятся. Они придумывают наиболее искусные способы потратить их. Деньги - единственный товар, который нельзя использовать иначе, кроме как освободиться от них. Они не накормят вас, не оденут, не дадут приюта и не развлекут до тех пор, пока вы не истратите или не инвестируете их. Люди почти все сделают для денег, и деньги почти все сделают для людей. Деньги - это пленительная, повторяющаяся, меняющая маски загадка".

Как много значат деньги для экономического процветания и благополучия? Из вышесказанного видно, что нет общего согласия в вопросах «как» и «в какой мере» изменения темпов роста денежной массы воздействует на объём производства, занятость и цены. Однако экономическое значение денег трудно переоценить. Без понимания сущности денег и их функций  невозможно понимание действия механизмов рыночной экономики, а главное – воздействие на них. Чтобы понять, что есть «экономика» и как процессы, протекающие в ней, влияют на жизнь нашего общества, необходимо заняться изучением денег, их сущности и функций. Знание этого вопроса позволяет по-новому взглянуть на многие экономические проблемы, с которыми сталкивается наше общество и даёт шанс попытаться изменить что-то к лучшему.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1.                  Антонов Н. Г., Пессель М. А. Денежное обращение, кредит и банки. – М.: Финстатинформ, 2006. –269с.

2.                  Деньги, кредит, банки: Учебник. / Под ред. О. И. Лаврушина. – Москва 2003г.-448с.

3.                  Кэмпбелл Р. Макконнелл Стенли Л. Брю Экономикс. – М. 2004, том I. –399с.

4.                  Леонтьев В. Е., Радковская Н. П. Финансы. Деньги. Кредит и банки. – Санкт-Петербург, 2006. – 328с.

5.                  Общая теория денег и кредита Учебник/Под ред.: Е. Ф. Жукова. –2-е изд-е, перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ, 2006. 359с.

6.                  Основы экономики Учебник/Под ред.: А. Д. Косьмина.- Омск 2005. –200с.

7.                  Трускова Л. В. Финансы и кредит: Учебное пособие. – Ростов - на – Дону: Феникс, 2006.-384с. - (Учебники XXI века)

8.                  Финансы. Денежное обращение. Кредит Учебник/Под ред. Г. Б. Поляка. –2-е изд-е, перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ, 2005.-512с.

9.                  Финансы. Денежное обращение. Кредит Учебник/Под. ред.: Л. А. Дробозиной. – М.: ЮНИТИ, 2005. –479с.

8

ПРИЛОЖЕНИЯ

Приложение 1

Виды форм стоимости

Приложение 2

Функции денег

Приложение 3

Назначение денег

Приложение 4

Виды  денег

8