Банковская система Российской Федерации

Федеральная резервная система – независимая организация. Она не может быть упразднена по прихоти президента, конгресс тоже не в состоянии изменить ее роль и функции иначе, как специальным законодательным актом. Длительные сроки полномочий членов Совета дают возможность защитить и изолировать их от политического давления.

Другая важная особенность американской банковской системы – это двенадцать федеральных резервных банков.

Эти банки являются:

• «центральными банками»;
• квазиобщественными банками;
• банками банков.

Таким образом, в США – 12 «центральных банков». Это отражает географические масштабы, экономическое разнообразие и наличие большого числа коммерческих банков в этой стране. Через центральные банки проводятся основные директивы Совета управляющих ФРС. Самый важный из них – Федеральный резервный банк города Нью-Йорка [1, 24-25].

12 федеральных резервных  банков являются квазиобщественными. Они отражают симбиоз частной  собственности и общественного  контроля. Их собственники – коммерческие банки соответствующего округа. Для вступления в ФРС коммерческие банки обязаны приобрести долю участия в акционерном капитале федерального резервного банка своего района. Принципы политики, которую проводят федеральные резервные банки, устанавливаются государственным органом – Советом управляющих ФРС. Центральные банки американской капиталистической экономики находятся в частной собственности, но управляются государством. Они руководствуются не стремлением к прибыли, а проводят политику, которая с точки зрения Совета управляющих ФРС улучшает состояние экономики в целом.

Федеральные резервные банки делают для депозитных учреждений то же самое, что депозитные учреждения делают для людей. Они принимают вклады банков и сберегательных учреждений и предоставляют им ссуды. Таким образом, федеральные резервные банки являются «банками банков».

Основную роль в финансовой системе США играют роль 13 800 ее коммерческих банков. Примерно 2/3 из них – банки штатов, т.е. частные банки, действующие в соответствии с чартером штата. Остальная треть получает чартеры от федерального правительства, т.е. является национальными банками. До принятия DIDMCA это различие было важным, так как закон обязывал национальные банки входить в Федеральную резервную систему, тогда как банки штатов сами решали: присоединяться к ней или нет.

Сберегательные учреждения имеют самостоятельные и отдельные от Совета управляющих и Федеральных резервных банков органы контроля. Но DIDMCA расширил кредитные полномочия сберегательных учреждений (в части выдачи ссуд предприятиям и потребителям) и поставил ссудосберегательные ассоциации под контроль резервной системы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. РАЗВИТИЕ РОССИЙСКОЙ  БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

2.1. Особенности банковской  системы РФ

 

Банковская система России весьма специфична. Ее специфика в целом обусловливается переходным характером самой российской экономики. Кроме того, Россия наследовала чрезвычайно отсталую банковскую систему, главной чертой которой была высочайшая степень ее монополизации. По существу, действовал только один банк – государственный. Он имел специализированные ответвления – отраслевые банки: Сбербанк России, Промстройбанк, Жилсоцбанк, Агропромбанк, Внешторгбанк. Все они имели на местах свои филиалы. Ни одного негосударственного банка в СССР, а затем и в России не было.

Другая специфическая особенность наследованной банковской системы заключается в том, что Госбанк всегда кому-нибудь да подчинялся – или Минфину, или Верховному Совету. Иначе говоря, российская банковская система никогда не была независимой, а именно эта черта – независимость – и есть главное условие выполнения банком своих функций, из которых стратегическими являются сохранение и защита устойчивости денежного обращения и крепости национальной валюты.

В настоящее время в России формируется и развивается типичная для рыночной экономики двухуровневая банковская система: Центробанк – коммерческие банки. Однако Центробанк все еще подотчетен председателю Правительства, хотя и считается независимым. В то же время в стране насчитывается около 2000 коммерческих банков. В России уже имеются и лидеры банковского бизнеса (Альфа-Банк, Сбербанк России, Мосбизнесбанк), и громкие банкротства (СБСагро, Инкомбанк, ГутаБанк), и постоянное пополнение списка новых банков, как и их многочисленные разорения [5, 129].

 

Рис. 2.1. Банковская система РФ

Следующей особенностью российских банков является их универсальность. Это объясняется их неразвитостью и несовершенством самой банковской системы. Банки практически занимаются только кредитными операциями, наиболее общим и архаичным для всех банков во всех странах делом. Чтобы стать специализированным банком, необходимо подняться на новый качественный уровень работы: знание отрасли, ее места в системе национального хозяйства, технологического и организационного уровня производства в ней.

Специализированные банки сегодня в России являются настоятельной необходимостью. Между тем универсальность банк приобретает с накоплением длительного опыта финансово-кредитных операций и наличием огромных сумм банковского и финансового капитала, исчисляемого десятками миллиардов долларов. Универсальные банки вырастают из развившихся специализированных. Изначально, на стадии становления финансового капитала, банки по определению не могут быть универсальными. Парадоксально, но факт. Российские банки должны стать специализированными, чтобы, развившись, через десятки лет вырасти в универсальные.

Процентные ставки в России – наиболее высокие среди стран с рыночной экономикой. Учетная ставка сегодня равна 12,5%.

Коммерческие банки, кредитуя предприятия, почти удваивают эти ставки. Для этого были и остаются причины: налогообложение коммерческих банков, неотработанность банковского законодательства, масса ошибок в кредитовании, невозвраты, бремя которых перекладывается на клиентов. Это, по существу, запретительный уровень ставок, так как кредит остается малодоступным, а следовательно, такие ставки тормозят основной механизм развития экономики России – активизацию инвестиционной деятельности. Кроме того, в нашей стране чересчур высока доля краткосрочных кредитов – до 95%. Однако эти особенности вытекают из инфляционных процессов в России и носят временный характер [6, 67].

Следующей особенностью российской банковской системы является дифференциация процентных ставок государственным и коммерческим предприятиям. Она вытекает не из какой-то дискриминации коммерческих структур, а из целевого характера кредитов. Государственные предприятия берут кредит на приобретение оборотных средств, в то время как коммерческие структуры – под посреднические операции.

К сожалению, банковская система России слабо использует лизинговые операции. Число сделок по лизингу составляет менее 1 % всех банковских операций.

Поскольку россияне пока не доверяют коммерческим банкам, и на то есть серьезные основания, низкая доля вкладов населения в заемных средствах банков – следующая особенность нашей банковской системы. Эти вклады не превышают 5-10% их общих сбережений, по некоторым данным – примерно 2-3%; 90% своих денежных средств физические лица несут в Сбербанк России, которому оказывают особое доверие, хотя процент по вкладам здесь ниже, чем в коммерческих банках. Секрет прост – Сбербанк России является государственным банком, следовательно, обанкротиться он не может.

Самой неприятной особенностью российской банковской системы является непрофессионализм ее кадров. Только небольшая часть банкиров имеют высшее специальное образование. Непрофессионализм кадров банковской системы особенно ярко проявляется в противоречии между удивительной, часто потрясающей изобретательностью собрать деньги у физических и юридических лиц (пассивные операции) и неспособностью распорядиться этими деньгами (активные операции). Так, один из новосибирских банков израсходовал 2 млн. р. только на оформление своего офиса. Заметим – 2 млн. заемных средств. Президентом банка был технолог по образованию.

Однако самой негативной особенностью банковской системы России, по мнению многих экономистов, с точки зрения содействия развитию национальной экономики является то, что банковская сфера России сформировалась в реформенный период преимущественно не как источник инвестиций в реальный сектор экономики, а как мощнейший фактор, отвлекающий от него инвестиционные ресурсы. То есть российская банковская система попросту не выполняет свою главную функцию, для чего эта система изначально и предназначена.

В 1990-е гг. государство и обнищавшее население выступали в качестве финансовых доноров банковских структур. Они легко получали банковские трансферты, кредиты от Центробанка, обслуживали государственные финансы, кредитовали безрисковые правительственные программы, принимали вклады у населения по существу по отрицательной ставке процента. Особенно они стали “жировать” на системе ГКО.

После дефолта 1998 г. банки сохранили неинвестиционный характер своей деятельности. Они предоставляют исключительно потребительский кредит, обслуживают пластиковые карты, осуществляют денежные переводы, различные платежи – заработную плату, пенсии, коммерческие услуги и т.д. Неинвестиционный характер нашей банковской сферы особенно ясно проявился в условиях современного мирового финансового кризиса. В то время, когда во всем мире согласно кейнсианской теории ставки рефинансирования опустились почти до нуля, в России за период конца 2008 – начала 2009 г. они повысились в 2 раза и достигли 16-18%, что сделало кредиты для реального сектора практически недоступными [3, 105-107].

Иными словами, современная банковская система России попросту “устраивает” свои дела, усердно подрубая сук, на котором сидит.

Итак, все особенности банковской системы России носят негативный характер.

Пути совершенствования нашей банковской системы состоят, во-первых, в скорейшей ликвидации вышеуказанных особенностей. Во-вторых, намечены соответствующие законодательные и организационные мероприятия, которые сделают российскую банковскую систему совершенной – такой, которая бы стимулировала структурную перестройку экономики России и обеспечила инвестиционную активность и в целом финансовое здоровье страны.

Второй путь конкретно предполагает:

1) широкое использование  тендеров, конкурсов и иных механизмов  конкуренции при выборе подрядчиков  и заказчиков по государственным  программам;

2) расширение льготного  налогообложения средств, используемых  для капитальных вложений;

3) расширение практики  ускоренной амортизации при условии  использования амортизационных  отчислений на инвестиции;

4) стимулирование инвестиционной  активности коммерческих банков, в том числе изменение порядка  формирования фонда обязательных  резервов с учетом размера  средств, направляемых на кредитование  инвестиций;

5) содействие масштабному  привлечению негосударственных  инвестиций в отечественную экономику  на условиях лизинга, имея в  виду налоговое стимулирование  инвестиций лизинговых компаний; введение норм ускоренной амортизации  объектов (имущества) лизинговой деятельности; устранение практики множественного  налогообложения лизинговых компаний  по налогу на добавленную стоимость; оптимизацию условий временного  ввоза на территорию Российской  Федерации имущества, являющегося  объектом международного финансового лизинга, и упрощение лицензирования осуществляемых при этом валютных операций;

6) привлечение в национальную  экономику “бежавших” из России  капиталов путем государственной  гарантии сохранения собственности  за ее владельцами.

 

2.2 Становление банковской системы пореформенной

России в конце ХХ-начала XXI вв.

 

До Октябрьской революции кредитная система России включала в себя центральный банк, систему коммерческих и земельных банков, страховые компании и ряд специализированных финансовых институтов. В период нэпа вместе с развитием товарных отношений и рынка произошло частичное возрождение разрушенной в годы революции и гражданской война кредитной системы. Однако она была представлена только двумя уровнями: Госбанком в качестве центрального банка и довольно разветвлённой сетью акционерных коммерческих банков, кооперативных коммунальных банков, сельхозбанков, кредитной кооперации, а также обществами взаимного кредита, сберегательными кассами.

В 1930-е гг. кредитная система была реорганизована, следствием чего стали ее чрезмерное укрупнение и централизация. По существу, остался лишь один уровень, включавший Госбанк, Строительный банк, Банк для внешней торговли. Такая структура кредитной системы отражала не столько объективные экономические потребности народного хозяйства, сколько политизацию экономики, выразившуюся в ускоренной индустриализации и насильственной коллективизации. Кредитная система «подгонялась» под политические амбициозные установки, лишенные в ряде случаев экономической основы.

Результатом подобной реорганизации банковской системы стало выхолащивание самого понятия кредитной системы и сущности кредита. Банковская система была органически встроена в командно-административную модель управления, находилась в полном политическом и административном подчинении у правительства и, прежде всего, у министра финансов [7, 237].

Вместо разветвленной кредитной системы остались три банка и система сберкасс. За рамки кредитной системы была вынесена система страхования. Такие преобразования отразили ликвидацию рыночных отношений в широком смысле слова и переход на административную систему управления.

Основными недостатками банковской системы, существовавшей до реформы 1987 г., были:

• отсутствие вексельного обращения;
• выполнение банками, по существу, роли второго госбюджета;
• списание долгов предприятий, особенно в сельском хозяйстве;
• операции перекредитования всех сфер хозяйства;
• потеря банковской специализации;
• монополизм, обусловленный отсутствием у предприятий альтернативных источников кредита;
• низкий уровень процентных ставок;
• слабый контроль банков (на базе кредита) за деятельностью в различных сферах экономики;
• неконтролируемая эмиссия кредитных денег.