Бизнес-план "Организация бильярдного клуба"

2. Оборудование:

3. комплекта оборудования для бильярда арендуется у фирмы "Баярд" сроком на 3 года с последующим выкупом и с зачетом выплаченной суммы. Стоимость одного комплекта 30000руб. стоимость аренды 12000руб в год за один комплект;

осветительное оборудование; стоимость – 9000руб за 3 шт.:

оборудование для дартса: стоимость – 6000руб за 2 шт.;

оборудование для бара: стоимость комплекта – 30000руб:

аудио, видео техника: стоимость – 15000руб;

оборудование для охраны: стоимость 6000руб.

5. Организационный план

Организационная структура управления фирмой представлена на схеме 1.

Обслуживающий персонал

Бухгалтер

Ген. директор

Гл. менеджер

Общее собрание участников

Генеральный директор осуществляет руководство работой клуба, решает все финансовые вопросы, связанные с постоянной работой клуба, а финансовые и организационные вопросы, касающиеся использования части прибыли и направлений развития клуба решаются совместно с учредителями фирмы.

Охрана

 

 

Бухгалтер-кассир ведет бух. учет фирмы, снимает кассу, совместно с главным менеджером подготавливает финансовые отчеты, осуществляет выплату зарплаты.

Гл. менеджер выполняет функции директора во время его отсутствия. Осуществляет организацию работы всех сотрудников фирмы. Осуществляет закупки по указанным ценам в ранее обусловленных местах поставок.

Сотрудник в зале занимается выдачей необходимого инвентаря для занятий играми, осуществляют контроль за временем использования игрового оборудования.

Бармены осуществляют приготовление безалкогольных коктейлей и продажу всех напитков и продуктов, находящихся в ассортименте бара. Принимают в кассу деньги от сотрудников в залах. Подает заявки гл. менеджеру на приобретение определенного количества товаров из ассортимента бара, которые заканчиваются.

Уборщица осуществляют уборку всех залов клуба, вынос грязной посуды и смену пепельниц в игровых залах. Осуществляют постоянную уборку туалетных помещений, подают заявки на необходимые принадлежности для помещений гл. менеджеру.

Гардеробщик осуществляет прием и выдачу верхней одежды клиентов.

Охрана осуществляет пропуск клиентов в клуб. Решают вопросы, возникающие в случае некорректного поведения клиентов и недопускание их в клуб впредь.

Режим работы клуба с 12.00 до 24.00 т.е. составляет 12 часов в сутки.

Все сотрудники, работающие непосредственно с клиентами, должны иметь опрятный вид. Руководящий персонал и бухгалтер приходят на работу ежедневно. Высокие требования по квалификации предъявляются к гл. менеджеру, бухгалтеру, охране. При приеме на работу сотрудник проходит испытательный срок

6. Финансовый план

Настоящий раздел рассматривает вопросы финансового обеспечения деятельности фирмы и наиболее эффективного использования имеющихся денежных средств на основе оценки текущей финансовой информации и прогнозов реализации услуги в последующие периоды и дает ответы на следующие вопросы:

Сколько нужно средств для реализации предлагаемого проекта? Где можно получить необходимые средства и в какой форме? Когда можно ждать возврата вложенных средств и получение дохода?

Для успешной работы на фирме целесообразно представлять результаты финансово-хозяйственной деятельности в виде системы планово отчетных документов.

Плановые отчеты готовятся совместно бухгалтером и гл. менеджером. Завершающей формой отчета будет являться балансовый отчет, подготавливаемый бухгалтером, форма которого утверждена законодательством. Определим численность персонала и заработную плату. Всем сотрудникам выплачивается установленная заработная плат. в зависимости от занимаемой должности и процента от прибыли (10%).

Начисления на з/п складываются из отчислений в пенсионный фонд (28%), фонд соц. страхования (5,4%), фонд мед.страхования (3,6%). фонд занятости (1,5%) и составляют 38,5% затрат на з/п. 

 

Таблица 4. Ориентировочная численность персонала

№	Должность	Кол-во, чел.	Ср. з/п в месяц,  руб	З/п в год, руб	Начисления на з/п (38.5%)
1	Генеральный директор	1	36000	432000	924
2	Бухгалтер-кассир	1	15000	180000	693
3	Гл. менеджер	1	16000	192000	693
4	Сотрудник в зале	1	12000	144000	462
5	Бармены	2	12000	144000	924
6	Уборщица	1	8000	96000	231
7	Гардеробщик	1	8000	96000	231
8	Охранники	2	12000	144000	924
9	Итого на з/п	10	143000	1716000	5082

 

 

Определим стоимость основных производственных фондов.

Таблица 5.

Стоимость основных производственных фондов

№	Вид ОПФ	Кол-во ед., шт.	Стоимость за ед.,руб	Стоимость всего, руб
1	Оборудование для бильярда	3	12000	36000
2	Оборудование для дартса	2	3000	6000
3	Оборудование для бара	-	30000	30000
4	Осветительное оборудование	3	3000	9000
5	Охранное оборудование	-	6000	6000
6	Аудио, видеотехника	-	15000	15000
7	ИТОГО:		-	102000

 

 

Планом предусмотрена реклама:1$=30руб

1)     печать в еженедельной местной газете 4 раза в месяц. Стоимость - 300 руб. (10$) в месяц. Расходы на рекламу (июль-сентябрь) -290руб.*3 мес.=900руб. (30$);

2)     Вывеска стоимость - 6000руб. (200$)

Расчет объема продаж:

В среднем один клиент оставляет в клубе 150.

Количество клиентов с июля по август составило - 1200 чел. (600чел. х 2мес.=1200чел); с сентября по октябрь - 1800чел (900чел. х 2 = 1800чел.); с ноября по июнь - 8160чел. (1020 х 8мес. = 8160 чел.). Итого: общее кол-во клиентов за год равно 1200+1800+8160=111б0чел. Т.о. объем продаж составит -11160 х 150 =1674000 руб (55800$) за год.

Сумма амортизационных отчислений исчисляется исходя из средней ставки амортизационных отчислений на полное восстановление основных фондов в размере 20 % балансовой стоимости.

Таблица 6.

Калькуляция расходов и доходов

№	Статьи расходов	Сумма, $	Сумма, руб.
	Постоянные расходы
1	Материалы	700х12=8400	252000
2	Заработная плата	57200	1716000
3	Начисления на заработную плату	5082	152000
4	Реклама	200+30=230	6900
5	Амортизационные отчисления по оборудованию за год	680	20400
6	Арендные платежи	500х12=6000	180000
7	Текущие расходы	100х12=1200	36000
8	Сумма постоянных затрат	34792	1043760
9	Переменные затраты
11	Ремонт помещения	500	15000
12	Оборудование	3400	102000
13	Сумма переменных затрат при максимальных загрузках	3900	117000
14	Прибыль	50220 -38692=11528	345840
15	Премиальные (10% от прибыли)	1153	34590
16	Чистая прибыль	10375	311250

 

 

Срок окупаемости вложений 6200: (10375:12) =6200:864,58=7.17 » 7.2 месяца.

Срок окупаемости оборудования для бильярда (3 комплекта) = == (1000х3): (400х3) =3000:1200=2.5 года

7. Анализ риска

1.    Риск отсутствия сбыта. Его вероятность невелика и объемы сбыта зависят от правильной маркетинговой политики фирмы.

2.         Риск потери помещения, в случае не пролонгации договора аренды помещения, который действует на протяжении 4 лет, учредители могут рассмотреть возможность выкупа помещения в собственность за счет полученной прибыли. 

 

8. Выводы

В представленном бизнес-плане рассмотрена идея создания такого места отдыха, где жители Москвы могли бы приятно отдохнуть и провести свой досуг. Этим местом является клуб, предоставляющий спортивные и развлекательные услуги.

В бизнес-плане были представлены пути создания организации, предоставляющей спортивные и развлекательные услуги. Определена её организационно-правовая форма, определено предполагаемое место положения создаваемой организации на рынке (рыночная ниша), представлено описание услуг, которые организация будет оказывать потребителям, проанализирована целесообразности создания подобной организации с точки зрения рентабельности и прибыльности.