Информационные технологии в антикризисном управлении

      При разработке бизнес плана программный  комплекс автоматически формирует  протокол ошибок, допущенных пользователем,  и предлагает способы их устранения.

      В процессе разработки бизнес-плана автоматически  формируются следующие результирующие таблицы:

• Финансовые результаты;
• Приток и отток денежных средств (Cash Flow) тремя способами: прямым методом, косвенным методом и по видам деятельности;
• Аналитический прогнозный баланс;  
• Калькуляция затрат на производство;
• Движение продукции, товаров и материальных ресурсов на складе;
• График привлечения и возврата заемных средств, лизинговые соглашения;
• Прогноз баланса и финансовых результатов в стандартах США и стран ЕС (с переводом на английский язык).

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

3. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА  ПОДГОТОВЛЕНОГО БИЗНЕС-ПЛАНА

• коммерческого риска реализации подготовленного бизнес-плана;
• эффективности капитальных вложений (чистый  дисконтированный доход, внутренняя норма доходности, срок окупаемости);  
• динамики структуры имущества предприятия и источников его формирования;
• финансовой устойчивости, платежеспособности, ликвидности, эффективности планируемой деятельности;  
• эффективности производства и реализации каждого вида продукции, товара, услуги.  

   При анализе подготовленного бизнес-плана  можно использовать следующие возможности, заложенные в комплекс «ИНЭК-Аналитик»:  

 а)  Оценивать вероятность реализации  бизнес-плана на основе автоматически  подготовленного текстового заключения  по финансово-экономическому состоянию  предприятия на момент реализации  бизнес-плана.

б) Осуществлять детальный анализ подготовленного бизнес-плана на основе рассчитанных аналитических таблиц и графиков.   
 
 
 

4. АНАЛИЗ ПЛАНИРУЕМОЙ РАБОТЫ С КОНТРАГЕНТАМИ ПРЕДПРИЯТИЯ

• План реализации продукции (товаров) по Покупателям;  
• График погашения Покупателями дебиторской задолженности;  
• План приобретения материальных ресурсов (товаров) у Поставщиков;  
• План приобретения основных средств у Поставщиков;  
• График погашения Поставщикам кредиторской задолженности.  

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

5. РЕАЛЬНАЯ ОЦЕНКА  СТОИМОСТИ КОМПАНИИ (БИЗНЕСА) 

 При  проведении оценки стоимости  компании используется метод  дисконтированных денежных потоков.  Программный комплекс позволяет:

• определить длительность прогнозного периода, ориентируясь на темпы роста денежного потока предприятия;
• выбрать способ расчета индивидуальной ставки дисконта: модель оценки капитальных активов, метод кумулятивного  построения;
• выбрать способ расчета стоимости в постпрогнозный период (остаточной стоимости): расчет по стоимости чистых активов, расчет ликвидационной стоимости, расчет по модели Гордона;
• внести итоговые поправки: учесть нефункционирующие активы, скидки в зависимости от размера и ликвидности приобретаемого пакета акций.

 

  По результатам  расчетов формируется стоимость:  контрольного ликвидного пакета  акций, неконтрольного ликвидного  пакета акций и неконтрольного  неликвидного пакета акций.    
 
 
 
 
 
 

6. ОПРЕДЕЛЕНИЕ ЧУВСТВИТЕЛЬНОСТИ  БИЗНЕС-ПЛАНА К  КОЛЕБАНИЯМ КОНЪЮКТУРЫ  РЫНКА И ИЗМЕНЕНИЯМ  МАКРОЭКОНОМИЧЕСКИХ  УСЛОВИЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Данный  раздел программного комплекса позволяет  определить насколько велик запас прочности предприятия, т.е. определить чувствительность бизнес-плана предприятия к изменениям различных параметров:

• ставки дисконтирования, инфляции;
• изменения стоимости приобретаемых основных средств;
• изменения цен поставщиков на товары и материальные ресурсы (сырье, топливо, энергия и т.д.);
• роста заработной платы рабочих основного и вспомогательного производства, управленческого персонала;
• роста постоянных затрат предприятия;
• изменения налогового законодательства;
• изменения цен на реализуемые покупателям продукцию и товары.

 
 
 
 
 
 

7. РАСЧИТАТЬ БЮДЖЕТНУЮ  ЭФФЕКТИВНОСТЬ ПОДГОТОВЛЕНОГО  БИЗНЕС-ПЛАНА 

 По  результатам подготовленного бизнес-плана  рассчитываются:

• планируемые поступления денежных средств в бюджеты разных уровней (федеральный, региональный, муниципальный) с разбивкой по конкретным видам налогов;  
• безрисковая ставка дохода, чистый дисконтированный доход и соотношение притоков и оттоков;  
• показатели контроля эффективности деятельности ГУП и акционерных обществ с долей федеральной (региональной, муниципальной) собственности.  

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

8. ПРОВЕСТИ АНАЛИЗ  ОТКЛОНЕНИЙ ФАКТА  ОТ ПЛАНА

Анализ  отклонений факта от плана проводится в табличном и графическом  виде по следующим показателям: 

 

• производство и реализация каждого вида продукции, закупка и реализация каждого вида товаров (количество, цена, остатки на складе);
• трудовые ресурсы (численность, зарплата, фонд оплаты труда);  
• конкретные виды материальных  и топливно- энергетических ресурсов;
• поступление и расход денежных средств;
• технико-экономические показатели;
• активы и пассивы аналитического баланса;
• финансовые результаты (выручка, себестоимость, издержки обращения, коммерческие и управленческие расходы, внереализационные операции, прибыль и др.);
• финансовые показатели (оборачиваемость, платежеспособность, ликвидность, финансовая устойчивость, рентабельность капитала и деятельности, комплексная оценка финансового состояния);  
• часть прибыли, перечисленная ГУП в федеральный, региональный или муниципальный бюджет;  
• дивиденды, перечисленные акционерным обществом с долей государственной собственности в федеральный, региональный или муниципальный бюджет.  

 
 

9. Консолидировать  данные структурных  подразделений предприятия  или его филиалов  и провести детальный  финансово-экономический  анализ объединенного  варианта.  

 Анализ  консолидированных данных проводится  по показателям и методикам,  изложенным в п. 1.

10. Сравнить в табличном  и графическом  виде результаты  работы подразделений  или филиалов предприятия:

10.1 Сравнение любого  количество предприятий  (подразделений) по  их текущему финансово-экономическому состоянию:

• приток и отток денежных средств, остаток денежных средств;
• финансовые результаты;
• активы и пассивы аналитического баланса;
• показатели ликвидности, платежеспособности, финансовой устойчивости, эффективности деятельности;
• точка безубыточности и запас финансовой прочности;
• показатели бюджетной эффективности;
• показатели аналитических форм регламентируемого анализа;
• строки форм бухгалтерской отчетности (баланс форма № 1 и Отчет о прибылях и убытках форма № 2).

10.2. Сравнение любого  количества  предприятий (подразделений) по плановым формам и показателям:

• движение денежных средств;
• финансовые результаты;
• активы и пассивы аналитического баланса;
• ликвидность, платежеспособность, финансовая устойчивость, эффективность деятельности;
• точка безубыточности и запас финансовой прочности;
• бюджетная эффективность;
• коммерческий риск;
• эффективность деятельности ГУП и АО с долей государственной собственности.

10.3. Мониторинг (сортировка) предприятий (подразделений)  по комплексной оценке финансового  состояния с  распределением на группы инвестиционной привлекательности.

10.4. Мониторинг (сортировка) предприятий по классу  их кредитоспособности.

10.5. Мониторинг  базы данных, а именно аудит  информации о наличии в базе  данных сведений по предприятиям (данные для анализа, сведения  о руководстве, главном бухгалтере, справочники, адрес и т.п.). 

   В режимах сравнения и мониторинга  заложен удобный механизм отбора предприятий по: видам деятельности, наименованию, датам, ОКПО, ИНН, ОКОНХ, ОКФС и ОКОПФ. Кроме того в данных режимах существует возможность  ранжировать предприятия по убыванию (возрастанию) показателей.  

      По  результатам VIII Международного конкурса программного обеспечения в области  финансов и бизнеса «Бизнес-софт 2001» программный комплекс «ИНЭК-Аналитик» признан победителем в классе «Составление бизнес-планов».