Законы денежного обращения

Мы видим, что понятие платежного инструмента использовалось Банком России не только в случаях, когда речь шла о новейших способах безналичных расчетов, но и в случаях, когда соответствующая форма расчетов предусмотрена в ГК РФ. При этом общим для всех случаев использования этого понятия, на наш взгляд, является цель использования платежного инструмента - оформление и передача с его помощью поручения банку для осуществления безналичного платежа.

Таким образом, платежный инструмент - это способ передачи поручения банку (при помощи документа установленной формы на бумажном носителе или технического устройства) на осуществление безналичного платежа, принципиально отличающийся от других способов технологией (порядком) осуществления этой операции и видом платежного документа. Это понятие, по нашему мнению, успешно может быть использовано в качестве критерия классификации всех новых способов расчетов.

Действительно, мы видим, что в названии платежного инструмента отражается либо вид платежного документа, технического устройства, либо иная характерная особенность проведения безналичного платежа, присущая только определенной форме безналичных расчетов и принципиально отличающая ее от других форм. Поэтому вид платежного инструмента в условиях развития новейших ИТ в области расчетов является наиболее удобным критерием для выделения появляющихся новых форм расчетов, правила осуществления которых не предусмотрены действующим гражданским законодательством.

Однако необходимо учитывать, что платежные инструменты, реализованные на основе различных технических устройств, по своим задачам и конструктивным особенностям имеют схожие признаки со средствами удаленного доступа к банковскому счету, при помощи которых проводятся расчеты в формах, установленных законом.

В целях дифференциации платежных инструментов и других устройств, являющихся средствами удаленного управления банковским счетом, необходимо определить, какой вид расчетного документа составляется в ходе расчетов при помощи того или иного технического устройства. Это позволит надежно отличить платежные инструменты (например, банковские карты, ПФП, мобильный банкинг), при помощи которых составляются специфичные ЭПД, не указанные в ГК РФ, от различных средств удаленного управления счетом (системы "Клиент - Банк"), с помощью которых составляются в электронном виде платежные документы, нормативно установленные для определенных форм расчетов. 
Например, системы "Клиент - Банк" предусматривают при банковском переводе составление электронного платежного поручения, имеющего все установленные законом и банковскими правилами реквизиты. Поэтому перевод средств в данном случае осуществляется в форме расчетов платежными поручениями при помощи средства удаленного управления банковским счетом "Клиент - Банк".

При использовании же некоторых систем мобильного банкинга платежный документ формируется при помощи специальной программы, преобразующей последовательно набираемые цифры (в соответствии с установленным договором алгоритмом) в ЭПД, форма которого в нормативных актах не определена. В последнем случае есть все основания говорить о форме безналичных расчетов, неизвестной доктрине гражданского права, отличающейся от других видом платежного инструмента - мобильным телефоном со специальной программой. 
Как уже отмечалось, в зависимости от физической формы платежного документа, а также в зависимости от технических особенностей того или иного платежного инструмента и обусловленного этими особенностями порядка документооборота можно выделять виды платежей в рамках одной формы безналичных расчетов.

Например, при расчетах ПФП в зависимости от способа передачи "электронной купюры" можно выделить два основных вида расчетов: расчеты посредством смарт-карт (предоплаченных карт) и расчеты при помощи специального программного обеспечения на ПК. 
Выделение различных видов расчетов в рамках одной формы безналичных платежей способствует более четкому пониманию сторонами и закреплению в договоре прав, обязанностей и ответственности субъектов расчетных правоотношений.

В целом же четкая классификация новых форм безналичных расчетов облегчает выработку правил их проведения как в договорах между банком и клиентом, так и в нормативных актах. Практика показывает, что без соответствующего законодательства, в котором четко определялись бы правила новых форм расчетов и императивно закреплялись основания наступления ответственности сторон, защитить интересы потребителя финансовых услуг в судебном порядке затруднительно.

Критерий используемого платежного инструмента, при помощи которого составляется поручение банку о производстве платежа в виде специального ЭПД, не указанного в ГК РФ, позволяет в настоящее время выделить новые формы безналичных расчетов, такие как расчеты платежными (банковскими) картами, расчеты предоплаченным финансовым продуктом, мобильный банкинг. Эти прогрессивные формы безналичных платежей нуждаются в установлении основных прав, обязанностей и ответственности сторон договора изначально хотя бы на уровне нормативных актов Центробанка России, так как правила безналичных расчетов, закрепленные в ГК РФ, в ряде случаев здесь применить не представляется возможным.

В новом Положении ЦБ РФ N 266-П кредитным организациям предписывается содержание прав, обязанностей и порядка проведения расчетов с использованием платежных карт указывать во внутрибанковских правилах, утверждаемых органом управления кредитной организации. На наш взгляд, этого недостаточно для защиты прав потребителей банковских услуг. Практика показала, что нередко в договорах с клиентами кредитные организации вопросы своей ответственности не оговаривают, ссылаясь на внутрибанковские правила и действующее законодательство. Однако в этих правилах в лучшем случае подробно описываются обязанности и основания наступления ответственности клиента, и мало говорится об ответственности кредитной организации перед ним. Необходимо обязать банки вопросы прав, обязанностей и ответственности сторон раскрывать в заключаемых договорах, которые в отличие от внутрибанковских правил невозможно будет изменить в одностороннем порядке.

Представляется вероятным, что прогрессивные способы безналичных расчетов пользовались бы большим доверием у потребителей, если бы основные права и принципы распределения ответственности всех субъектов расчетных правоотношений на основании указаний Центробанка РФ в обязательном порядке закреплялись бы не только во внутрибанковских правилах, но и в соответствующих договорах. Так как для новых форм расчетов на основе современных ИТ основным правовым источником в большинстве случаев является именно договор, то закрепленный в нем понятный баланс интересов и ответственности между банком и клиентом играет в настоящее время большую роль в развитии того или иного вида банковских расчетных услуг. Иванов В.Ю. Проблема классификации форм безналичных расчетов в условиях развития новых информационных технологий // Банковское право, 2005, N 4

Заключение

Порядок безналичных расчетов в народном хозяйстве определен в Положении о безналичных расчетах в РФ от 9 июля 1992 г. №14 с последующими изменениями и дополнениями.

Формы безналичных расчётов рассмотрены в курсовой работе.

Платежные поручения- самая распространенная в настоящее время в России форма безналичных расчетов. Платежное поручение представляет собой поручение предприятий обслуживающему банку о перечислении определенной суммы со своего счета.

Платежные требования-поручения представляют собой требование поставщика к покупателю оплатить на основании направленных в обслуживающий банк плательщика расчетных и отгрузочных документов, стоимость поставленной по договору продукции, выполненных работ, оказанных услуг.

Аккредитив представляет собой условное денежное обязательство банка, выдаваемое им по поручению клиента в пользу его контрагента по договору, по которому банк, открывший аккредитив (банк-эмитент), может произвести поставщику платеж или предоставить полномочия другому банку производить такие платежи при условии представления им документов, предусмотренных в аккредитиве, и при выполнении других условий аккредитива.

Чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжения чекодателя банку уплатить держателю чека указанную в нем сумму. Чеки используются как физическими, так и юридическими лицами, являются платежным средством и могут применяться при расчетах во всех случаях, предусмотренных законами Российской Федерации.

Вексель - письменное долговое обязательство строго установленной законом формы, дающее его владельцу (векселедержателю) бесспорное право по наступлении срока требовать от должника (векселедателя или акцептанта) уплаты указанной денежной суммы.