Валютное регулирование в Украине

Государственный таможенный комитет Украины осуществляет контроль за соблюдением правил перемещения  валютных ценностей через государственную  границу Украины. 

В соответствии со ст. 16 Декрета к резидентам, нерезидентам, виновным в нарушении правил валютного регулирования и валютного контроля, применяются следующие меры ответственности (финансовые санкции): 

за осуществление  операций с валютными ценностями без получения генеральной лицензии Национального банка Украины  – штраф в сумме, эквивалентной сумме (стоимости) указанных валютных ценностей, пересчитанной в валюту Украины по обменному курсу Национального банка Украины на день осуществления таких операций, с исключением банка из книги регистрации банков или без такого исключения; 

за осуществление  операций с валютными ценностями, требующих получения лицензии Национального  банка Украины, без получения  индивидуальной лицензии Национального  банка Украины - штраф в сумме, эквивалентной сумме указанных  валютных ценностей, пересчитанной в валюту Украины по обменному курсу Национального банка Украины на день осуществления таких операций; 

за торговлю иностранной валютой банками  и другими финансовыми учреждениями, национальным оператором почтовой связи  без получения лицензии Национального банка Украины и (или) с нарушением порядка и условий торговли валютными ценностями на межбанковском валютном рынке Украины, установленных Национальным банком Украины,- штраф в сумме, эквивалентной сумме (стоимости) указанных валютных ценностей, пересчитанной в валюту Украины по обменному курсу Национального банка Украины на день осуществления таких операций, с исключением банка из книги регистрации банков или без такого исключения; 

за невыполнение уполномоченными банками обязанностей по покупке иностранной валюты на межбанковском валютном рынке Украины, а также за невыполнение уполномоченными банками, финансовыми учреждениями и национальным оператором почтовой связи обязанностей контроля за валютными операциями - лишение генеральной лицензии Национального банка Украины на право осуществления валютных операций или штраф в размере, устанавливаемом Национальным банком Украины; 

за нарушение  резидентами порядка расчетов в  иностранной валюте - штраф в размере, эквивалентном сумме валютных ценностей, которые использовались при расчетах, пересчитанной в валюту Украины по обменному курсу Национального банка Украины на день осуществления таких расчетов; 

за несвоевременное  представление, сокрытие или искажение  отчетности о валютных операциях - штраф  в сумме, устанавливаемой Национальным банком Украины; 

за невыполнение резидентами требований по декларированию валютных ценностей и иного имущества  резидентов, находящегося за пределами  Украины - штраф в сумме, устанавливаемой  Национальным банком Украины. 

Санкции применяются Национальным банком Украины и по его определению – подчиненными ему учреждениями. Обжалование действий по наложению взысканий производится в судебном порядке. 

Суммы взысканных штрафов направляются в Государственный  бюджет Украины.