Шпаргалка по "финансы"

Документарное инкассо — это инкассо финансовых документов, сопровождаемых коммерческими документами (счета, транспортные и страховые документы и пр.), а также инкассо только коммерческих документов. Документарное инкассо в международной торговле представляет собой обязательство банка получить по поручению экспортёра от импортёра сумму платежа по контракту против передачи последнему товарных документов и перечислить её экспортёру.

34.Организация  кредитования на  предприятии 
 
 
 
 
 

35. Принципы и методы  кредитования предприятий 
 
 
 

36. Содержание кредитного  договора.

В начале договора указываются стороны по договору, их уполномоченные представители  и основания, подтверждающие их полномочия. Затем содержание договора состоит из разделов.

1. Предмет договора. Предметом договора является предоставление кредита. Указывается, что банк обязуется предоставить заемщику кредит в сумме руб. Заемщик обязуется принять сумму кредита и выплачивать проценты. Указывается процентная ставка. Указывается, на какие цели предоставляется кредит. Способ передачи денежных средств.

2. Срок договора. Указывается, на какой срок предоставляется кредит.

3. Права и обязанности  банка:

банк  вправе: • проверять обеспеченность выданного кредита и целевого использования кредита;

• прекращать выдачу ссуд и предъявлять ко взысканию  ранее выданные при нарушении  заемщиков условий кредитного договора, а также при выявлении недостоверности  отчетности, неоднократной задержки уплаты процентов за кредит;

обязанности банка: • предоставлять кредит заемщику в объемах и в сроки, предусмотренные в договоре;

• ежемесячно в срок до числа начислять проценты за предоставленный кредит;

• информировать  заемщика об изменениях в нормативных  документах по вопросам кредитования и расчетов, вносимых по решению ЦБР, органов государственной власти.

4. Права и обязанности  заемщика вытекают  из действующего  законодательства  и ситуации на  рынке кредитных  ресурсов. В договоре могут быть предусмотрены права заемщика: • обратиться в банк о внесении изменений в условия договора, подкрепить их обоснованиями и расчетами;

• досрочно погасить задолженность по ссуде;

• расторгнуть  договор при несоблюдении банком его условий или по своим экономическим  соображениям;

заемщики  обязуются по договору - stroyverno.ru: • использовать кредит на цели, предусмотренные в договоре;

• погасить полученный кредит со своего расчетного счета в сумме и сроки, указанные  в договоре;

• уплачивать за пользование кредитом проценты;

• размер процентов указывается в договоре;

• своевременно представлять в банк баланс предприятия и другие документы, необходимые для осуществления контроля за ссудой.

Заемщик может потребовать от банка и  предусмотреть в договоре возмещение убытков, возникающих вследствие предоставления в неполном объеме предусмотренного по договору кредита. В то же время сам заемщик в случае неполного использования выданного ему банком кредита уплачивает неустойку в размере платы банком за привлеченные кредитные ресурсы и недополученной маржи в отчетном периоде.

5. Обеспечение кредита. 

6. Действие непреодолимой силы указывает, что ни одна из сторон не имеет ответственности перед другой стороной в связи с обстоятельствами, возникшими помимо воли и желания сторон и которых нельзя избежать (объявленная война, эпидемия, блокада, землетрясение, пожары, наводнения - stroyverno.ru). Подтверждением таких обстоятельств является свидетельство, выданное торговой палатой или правительственным органом.

7. Порядок разрешения  споров. Указывается, что споры разрешаются путем переговоров между сторонами. В случае невозможности разрешения разногласий путем переговоров они подлежат рассмотрению в суде.

8. Порядок изменения  и дополнения договора. Оформляются в  письменном виде.

9. Особые условия  (по усмотрению  сторон - stroyverno.ru). Может быть предусмотрено следующее:

• процентные ставки за пользование долгосрочным кредитом могут быть пересмотрены в  зависимости от конъюнктуры рынка, инфляции;

• при  возникновении у заемщика временных  финансовых затруднений банк может  предоставить отсрочку непогашенного  платежа по кредиту на конкретный срок (до 12 месяцев).

В "Особых условиях" может  быть предусмотрено: • предоставление банку документов (балансы, ТЭО, ТЭР, заключение экспертизы на проект и др.);

• не выступать  гарантом по обязательствам третьих  лиц, не передавать активы в залог и др. Срок действия договора устанавливается со дня выдачи кредита и до полного его возврата. Подписи уполномоченных сторон.

37.Формы  обеспечения возвратности  банковских ссуд.

-залог

-гарантии

-поручительства

-страхование  кредитного риска.

38.Понятие  организации системы  управления финансовой  работы на предприятии 
 
 
 
 

39.управляющая  подсистема в системе  фнн.управления на  предприятии. 
 
 
 

40.Управляемая  подсистема в системе  финн.управления  на предприятии 
 
 
 
 
 

41.Фин.планирование  на предприятии 
 
 
 
 

42. Система валютного  регулирования ВЭД  предприятий в  РФ.

   Осущ-ся на основе фед.закона «О валютном регулировании  валютном контроле» № 173ФЗ. Вал.регулирование – это деят-ть органов власти, которая осущ-ся по средствам законодательных, административных, экономических и организационных мер, направленных на решение гос.задач по поддержанию долгосрочного, устойчивого внешнего равновесия и экономического роста.

По закону №173 органами валютного регулирования  являются ЦБ, правительство РФ.

   К агентам относятся МинЭкономразвитие, минфин, ФНС, таможенна налоговаяи уполномоченные ком.банки. (делятся на уполномоченные органы исполнительной власти и уполномоченные органы ЦБ)

Объектами регулирования являются валютные ценности (иностр.валюта и внешние ценные бумаги), национ.валюта, внутренние ценные бумаги.

   Операции  с валютными ценностями:

   -купля-продажа  валюты; -перевод из РФ или в  РФ; -ввоз и вывоз; -использование  иностр.валюты, как платежа

   Контрагентами являются резиденты и нерезиденты: резиденты-граждане, проживающие в РФ и зарегестр-е на территории РФ, юр.лица РФ и их филиалы за рубежом.

   Валютные  ограничения:

   -огр.конвертируемости  нац.валюты; -огр.прямых и портфельных  инвестиций (вооз и вывоз капитала, репортация прибыли0; -условия обращения нац.и иност.валюты; -получение кредита; -на проведененик операций с долотом и драг.металлами.

   Эти ограничения – это инструменты  валютной политики гос-ва, которые вып-ся через лицензирование, открытие разных счетов(транзитный, текущий), временной  и количественный вал.контроль.

43.Механизм  регулирования валютных  операций предприятия

Вэд предприятия  – сов-ть производственно-хохяйственных, организационно-экономических и  оперативно-коммерческих функций экспорта ори\ентированных предприятий, с учетом внешне-экономич.стратегий, форм и методов работы на рынке иностранного партнера.

Отличие ВЭД от ВЭ связи: ВЭД осущ-ся на уровне производственных структур, с полной самостоятельностью в выборе внешнего рынка, ассортимента товара, выбора цены, стоимости контракта, объема поставок. ВЭД отн-ся к предприним-ву, отлич-ся правовой автономностью, юр.и эконом.независимостью.

В момент открытия счета банк открывает сразу два:

-транзитный (служит для контроля поступления  валютно-экспортной выручки)

-текущий (банки начисляют деньги, %)

Виды  ВЭД:

 Внешнеторговая  деят-ть, производствен.кооперация, международ.инвестиц.сотрудничество, валютные и финансово-кредитные  операции 

 44.Организация гос.валютного контроля внешнеторговой деятельности

 Направления валютного контроля: 1.определение  соответствия провдения вал.операций действующему законодат-ву и наличие необход-х лицензий и разрешений; 2.проверка выполнения резидентом обязательств в иностр.валюте перед гос-вом; 3.проверка обоснованности платежей иностр. валюты; 4.проверка полноты объективности учета и отчетности валютным операциям; 5.контроль проводят таможенные органы, ком. банк. Для осущ-я к. важно составление док-та – паспорт сделки. Непосредственный контроль за поступлением ваютной выручки происх-т в несколько этапов:

 - предвар.контроль  за правильностью оформления пасп. сделки (ком. банк) и таможенной декларации.

 -в  федер.таможенной службе формир-ся  учетная карточка валютного контроля  и она направ-ся в уполномоченные  банки. Это делается для проведения  идентификации выручки с последующим  обменом по учет.карточкам.

 -после  зачисления прибыли уполномоченный  банк вносит инф-ю по движению  средств в этом банке в УК.

 При поступлении УК от уполномоч.банков проводит их анализ, в главном научном  информац. центре.

 45.условия  международных расчетов.

 Созд-ся корреспондентские отн-я между банками ( какие комиссионные будут взиматься и т.д.). Условия самих расчетов: 1.наличного платежа; 2.платежа в кредит.

1. Здесь 2 случая: А. когда товар оплачивается по полной стоимости в момент его готовности для экспорта до или в момент перехода товара в распоряжение покупателя.

                                   Б. Когда платеж за товар  осущ-ся до или против передачи  экспортера в распоряжение покупателя  товарораспорядит-х док-в (ТРД)

2. –На  условии рассрочки платежа, т.е.предоставлен экспортер импортеру фирменный (комм) кредит.

-импортер  выдает аванс экспортеру.

46. Формы международных расчетов.

   
 
 
 

 47.Особенности  международных расчетов

 1. От  выбранной формы расчетов зависит  отн-е между участниками этих  расчетов. Эти отношения связаны с документооборотом, их обработкой. От этого будет зависеть длит-ть операций.

 2.М.Р.  регул-ся нац. правом и также  международ. правилами и обычаями.

 3.М.Р.  – объект унификации, т.е. объекты  должны быть унифицированы Этим  занимается НТП(париж)

 4.Связаны с обменными операциями и конвертацией валют.