Принципы денежного обращения

Деньги - самый  загадочный инструмент, опосредующий человеческие отношения. Несмотря на то, что в научном мире не существует единого мнения о природе и  сущности денег, эта субстанция развивается, и ее роль в человеческом сообществе постоянно усиливается. И каждый раз, стремясь приоткрывать «занавес в будущее», человечество вынуждено анализировать достигнутое состояние денежного обращения и прогнозировать его развитие на обозримую перспективу. В этой связи существует настоятельная необходимость исследовать деньги как относительно самостоятельную экономическую категорию, выявлять тенденции ее развития и учитывать их в футуристических прогнозах.  
Как только в процессе своей эволюции деньги стали выполнять функцию всеобщего эквивалента и приняли собственно денежную форму, последняя стала активно видоизменяться. Поначалу процесс обмена товаров обслуживали только металлические деньги. С развитием торгового оборота и укрепления государственности они постепенно заменялись бумажными деньгами (ассигнациями) с принудительным курсом обращения. Параллельно с их развитием в недрах чисто рыночной (не связанной с государством) экономики возникли кредитные деньги. Последние, в свою очередь, прошли длинный путь развития: от векселей — в средневековье, через банкноты и чеки - в момент их расцвета на заре 20-го века (что собственно привело к гибели металлических и бумажных денег), до электронных денег в виде пластиковых карточек (кредитных и дебетовых) - в настоящее время.  
Однако эволюция денег на этом не закончилась. С течением времени электронные кредитные деньги все в меньшей степени стали удовлетворять потребности их владельцев. Во-первых, авторизация карточки при осуществлении всякой даже очень незначительной покупки подвергает клиента риску перехвата информации в каналах связи. Несмотря на серьезное развитие программно-аппаратных средств и организационных методов защиты информации в компьютерных сетях, случаи «взламывания» защитных кодов и осуществления мошеннических операций со счетами клиентов не редки. Во-вторых, при оплате товара или услуги пластиковой карточкой нельзя гарантировать анонимность покупки. А это не всегда устраивает покупателей.  
4  
С другой стороны, на сегодняшний день существуют неразрешенные проблемы у банков и компаний, предоставляющих услуги электронного денежного оборота. В первую очередь это так называемая проблема микроплатежей. Зачастую цена транзакции превышает долю поступлений от обслуживания операции покупки товара, а иногда и цену самого товара. Это, в свою очередь, ставит в затруднительное положение разработчиков электронной платежной системы при поиске компромисса между допустимой ценой транзакции и степенью ее защищенности.  
Отмеченные обстоятельства стали первопричиной дальнейшего видоизменения денег. В начале 90-х годов прошлого века появилась идея так называемых электронных наличных денег. С точки зрения эволюции денег с их появлением замыкается очередной виток гегелевской спирали, описывающей эволюцию денег. С одной стороны, поскольку электронный кошелек может наполняться только с банковского счета, они (электронные деньги) являются как бы продолжением кредитных электронных денег, а с другой - схема их хождения при обслуживании актов купли-продажи и даже их количество в денежном обороте очень напоминают классические бумажные деньги. Такое гармоничное «вписывание» в основную философскую модель диалектики лишний раз подтверждает, что появление электронных наличных является логическим этапом эволюции денег и денежного обращения, продиктованным всем ходом человеческого развития.  
К середине 90-х годов прошлого века была завершена теоретическая проработка концепции электронных наличных и принципиальная разработка всех составляющих ее компонент. В статьях Дэвида Чаума (D. Chaum) была предложена концепция построения электронного наличного денежного оборота через информационную сеть Интернет. На этой концепции была построена пилотная система электронного наличного денежного оборота система eCash. Последняя очень быстро стала считаться классической и, благодаря её популярности, начали появляться модифицированные системы и новые концепции электронных наличных.  
Складывалось впечатление, что эра электронных наличных денег уже близка. Однако международный кризис 1998 года приостановил широкое шествие этой технологии по планете. Почти все пилотные проекты развалились.  
5  
Международный стандарт в ожидаемом виде так и не появился. Налицо разрыв между теоретической возможностью осуществления и практической реализацией востребованных человечеством технологий.  
Большой вклад в разработку концепции электронного наличного денежного оборота, методов криптографической защиты и других элементов информационной технологии внесли такие видные учёные как: Д.Чаум, Б. Шнейер, М.Крамери, С.Г.Панова, С.Г.Петров, В. Вайнштейн, А.А. Петров, А.Ездаков, А. Самушкова, В.Лопатин, Д. Моуд, К.Преображенский, А. Лебедев, А.Демидов, Л.Дж. Камп, М Сирби, Дж.Д.Тигар, Д. О'Махони, М. Пиерс, X. Тевари, Г. Медвинский, А Фурч, Г. Вригстон, Н. Ферпосон, С. Брандс, М. Блэйз, Б. Фитцман, В. Вайднер, А.Шипилов. Однако ни один из них не ставил проблему построения глобальной платёжной системы наличного денежного оборота по причине сложности его практической реализации. Тем не менее, весь ход естественной эволюции денег и денежного оборота убеждает нас в том, что это - явление временное. Электронные наличные деньги непременно появятся уже в ближайшее время во всём своём разнообразии и положат начало очередному витку в гегелевской спирали развития денег.  
В этой связи требуется с высоты достигнутого уровня технологического развития теоретически переосмыслить общую концепцию электронных наличных, провести ревизию и необходимую «доводку» составляющих ее компонент и на этой основе предложить подходящую всем участникам рынка по уровню безопасности, надежности и сервиса единую систему электронных денег. Эти обстоятельства и обусловили выбор темы, цель и структуру настоящего диссертационного исследования.  
Цель и задачи исследования. Целью данного исследования является синтез интегрированной платежной системы электронных денег, удовлетворяющей потенциальных участников рынка и имеющий перспективы широкомасштабной практической реализации.  
Для достижения указанной цели в диссертации поставлены и решены следующие задачи:  
• исследовать эволюцию платежных систем и определить направления их перспективного развития;  
• провести классификацию и анализ существующих вариантов электронного наличного денежного оборота;  
6  
• осуществить выбор средств формализованного представления технологии электронных платежных систем, позволяющих анализировать последние в проекции необходимых нам характеристик;  
• установить причины коммерческого неуспеха существующих вариантов платежных систем электронных наличных, идентифицировать узкие места в их технологических схемах и выработать функциональные спецификации глобальной платёжной системы, включающей электронный наличный денежный оборот в качестве составляющей подсистемы;  
• сформировать ключевые спецификации платёжной системы электронных наличных;  
• разработать структурно-алгоритмическую схему электронного наличного денежного оборота и обосновать ее практическую реализуемость;  
• сформулировать техническое задание на проектирование подсистемы электронного наличного денежного оборота в составе глобальной электронной платёжной системы.  
Объект и предмет исследования. Объектом исследования является система электронного наличного денежного оборота. Предметом исследования выступают теоретическая концепция и информационная технология электронного наличного денежного оборота.  
Теоретическую и методическую основу исследования составляют труды отечественных и зарубежных ученых в области теории денег, денежного оборота, криптографии и других методов защиты информации, информационных и коммуникационных технологий и электронного бизнеса. При решении поставленных задач использовались фундаментальные положения теории денег и денежного оборота, SADT - методология структурирования предметной области и построения информационных моделей, основные положения теории информационных экономических систем и теории алгоритмов, элементы теории множеств, алгебры логики и других разделов математики.  
Достоверность основных выводов результатов диссертации обеспечивается строгим следованием научной методологии исследования проблемы, включающей наблюдение, обобщение, анализ и синтез; опорой на хорошо апробированные элементы информационных технологий, которые могут быть использованы в схеме  
7  
электронного наличного денежного оборота; логичностью постановок и подходов к решению задач; надёжностью источниковой базы.  
Научная новизна исследования заключается и развитии научно-технической и программно-методологической базы электронного денежного оборота в части формирования технологической схемы глобальной системы электронных наличных, допускающей интеграцию с традиционными платёжными системами на пластиковых картах и использующей их инфраструктуру для собственного развития.  
Элементы новизны содержатся в следующих результатах диссертационного исследования:  
- способе формализованного представления существующих систем электронных наличных, позволяющий анализировать последние в разрезе выбранных показателей;  
- предложенном варианте преодоления проблемы микроплатежей в электронных платёжных системах, заключающемся в их осуществлении без связи с процессинговым центром и последующим контролем сформировавшихся пулов микроплатежей, сумма поступлений от которых соизмерима с суммарной стоимостью транзакций;  
- структурно-алгоритмическая схема гипотетической системы электронного наличного денежного оборота, включающей традиционные пластиковые карточки, электронные платежи в системе Интернет и электронные наличные.  
Теоретическая и практическая значимость исследования. Теоретическая значимость исследования состоит в дальнейшем развитии научной базы построения систем электронного наличного денежного оборота. Критический анализ уже существующих электронных платёжных систем позволил выделить основные недостатки, лежащие в основе схем построения некоторых из них, а также ошибки в позиционировании их на рынке финансовых услуг и на данной основе сформулировать требования к функциональному наполнению, технологической структуре и покомпонентному составу гипотетической системы электронного наличного денежного оборота и построить её структурно-алгоритмическую модель. Дальнейший целенаправленный поиск недостающих  
8  
компонент модели в смежных и отдалённых сферах применения информационных технологий позволил убедиться в её технологической полноте и практической реализуемости.  
Практическая значимость работы заключается в строгой ориентации её основных положений и результатов на реализацию широкомасштабного проекта системы электронного наличного денежного оборота и её интегрирование с уже существующими карточными электронными платёжными системами. Самостоятельное практическое значение имеет технологическая схема углублённого контроля, реализуемая добавочным программным обеспечением на смарт-карте, позволяющая улучшить характеристики безопасности и надёжности последней, а также ключевые спецификации на разработку глобальной платёжной системы электронных наличных.  
Апробация и внедрение результатов. Основные результаты исследования неоднократно докладывались и получили одобрительную оценку на научно-методическом семинаре кафедры «Математическое моделирование экономических процессов» Финансовой академии при Правительстве РФ. Структурно-алгоритмическая модель системы электронного наличного денежного оборота передана банку «Независимый банк развития» (г. Москва) для подготовки широкомасштабного проекта её практической реализации. Отдельные положения и выводы диссертационной работы нашли применение в учебном процессе Финансовой академии при Правительстве РФ и используются в рамках дисциплин «Экономико-математическое моделирование» и «Моделирование  
макроэкономических процессов».  
В первой главе последовательно прослежена эволюция платёжных систем от примитивных товарных отношений «товар-товар», через возникновение символьных денег и их использование в различных платёжных схемах. Прослежена эволюция платёжных систем с позиций диалектики и дана её содержательная интерпретация. Согласно последней деньги как экономическая категория подвержены действию законов диалектики и развиваются по гегелевской спирали. Успешно завершив свой первый виток, появлением чековой схемы расчётов (в её различных модификациях), со второй половины 20-го века деньги наметили очередной виток своего развития появлением электронных платёжных схем.  
9  
Далее проводится анализ типовых электронных платёжных систем. Рассмотрены их особенности, принципы построения, и технологические аспекты -практические реализации. Приводится качественная оценка положительных и отрицательных сторон рассмотренных систем. Подвергаются тщательному анализу ключевые технологические решения, а также сопровождающие их риски.  
Завершает первую главу модель анализа электронных платёжных систем. В её основу положена идея швейцарского учёного Марио Крамери [50] пространственного представления ключевых характеристик платёжных систем, ориентированных по осям (направлениям) «технологические аспекты», «экономические аспекты» и «общественно-правовые аспекты». Применительно к российской действительности в работе предложен состав критериев, составляющих каждое направление модели, и определены методики вычисления их значений. Это, в конечном итоге, подготовило методологическую базу для проведения сравнительного анализа известных систем электронного наличного денежного оборота.  
Во второй главе проводится анализ основных технологических решений, заложенных в известных электронных платёжных системах. Для этого выбран способ формализованного описания технологии осуществления платежей в среде различных систем, позволяющий проводить структурный (пооперационный) анализ целых технологических схем и давать оценку отдельным проектным решениям.  
В качестве эталонной системы электронного наличного денежного оборота выбрана система E-Cash. В этой связи в работе приводится её детальное описание и анализируются причины неуспешного продвижения на рынок. Технологии всех других электронных платёжных систем рассматриваются относительно E-Cash — технологии. Особое внимание в работе уделено специфике отечественных электронных платёжных систем, которые рассматриваются как базовые при построении глобальной электронной платёжной системы, интегрирующей в себе все функции электронного наличного денежного оборота. При этом с целью выбора и последующего включения в проектируемую систему наилучших проектных решений в параграфе 2.3 приводится их детальный анализ и оцениваются перспективы дальнейшего совершенствования.  
10  
В третьей главе вырабатываются принципы построения глобальной электронной платёжной системы, представляющей собой одновременно симбиоз и компромисс направлений развития электронных денег, и приводится технологическая схема её работы. Последняя включает как известные проектные решения, хорошо зарекомендовавшие себя в других платёжных системах, так и оригинальные решения автора. В частности, в работе предложена концепция совместимости с другими платёжными системами и разработана архитектура контролёра на смарт-карте, призванного обеспечить контроль за легитимностью транзакций. В заключении главы даются конкретные рекомендации по организации разработки системы и продвижению её на рынок.  
и  
Глава 1. Сравнительный анализ электронных платёжных систем  
1.1.Эволюция платёжных систем  
Разделение труда в человеческом сообществе и последующее развитие вначале товарообменных операций, а, впоследствии, торговых привели к появлению денег. Последние в процессе экономического развития претерпевали определённые метаморфозы. Для того, чтобы проанализировать нынешнее состояние этой важной экономической категории, остановимся на её эволюции.  
Классическая схема акта купли-продажи приведена на рис. 1.1. Согласно этой схеме - деньги переходят от покупателя к продавцу, а продавец соответственно предоставляет покупателю товар. В сделке задействованы обычные бумажные или металлические деньги как мера стоимости.  
Рис 1.1. Классическая схема «деньги-товар»  
Данная схема далека от совершенства. Приходится иметь дело с наличностью, что чревато огромными неудобствами. Для того, чтобы их преодолеть, были придуманы чеки, которые так широко описаны в литературе [1]. Покупатель расплачивается за товар чеком, который в любое (теоретически) время может быть обналичен в банке, эмитирующим чеки, либо использован для последующих расчетов (рис. 1.2).  
В этом случае действует договоренность между покупателем, продавцом и банком считать чеки равноправными с обычными деньгами средствами платежа. Чеки, как и наличные, защищены от подделки и имеют подпись лица, его выписывающего. Подпись имеет юридическую силу и служит гарантом платежа.  
12  
Рис 1.2. Чековая схема товарооборота  
Намного удобнее, надежнее и безопаснее расчеты с помощью так называемых пластиковых (кредитных и дебетных) карт (рис. 1.3). В этом случае расчеты производятся посредством специальных терминалов, проверяющих подлинность карты, соответствие владельцу, действительность, кредитоспособность (для кредитной карты) и состояние банковского счета (если карта дебетная).  
По функциональному назначению выделяют следующие виды карт:  
• кредитные карточки, используемые в кредитных платежных системах;  
• дебетовые карточки - используемые в дебитных платежных системах;  
• карточки с овердрафтом.  
Кредитные карточки используются для оплаты различных услуг и товаров за счет кредита, предоставленного банком либо специализированной сервисной компанией. Не имея ни наличных денег, ни денег на банковском счете, необходимо иметь договор с банком, в котором клиент обязуется в течение определенного срока возвратить банку появившийся в результате платежа долг. Дебетовые карточки используются для оплаты товаров и услуг, получения наличных денег в банках путем прямого списания денег со счета плательщика. Клиент распоряжается только суммой с его банковского счета. Дебетовые карточки могут использоваться по назначению только при наличии у продавца связи с процессинговым центром. Процессинговый центр платежной системы представляет собой ядро платёжной системы, обеспечивающее информационное и технологическое взаимодействие между её участниками. Карточки с овердрафтом дают возможность производить платежи свыше суммы, которая зачисляется на счет владельца карточки. Эта  
13  
сравнительно небольшая сумма трактуется как автоматическое предоставление кредита без специального кредитного договора.  
Рис 1.3. Схема расчётов с применением пластиковых карт Банк-эмитент, выпуская карточки и гарантируя выполнение финансовых обязательств, связанных с использованием выпущенной им пластиковой карточки как платежного средства, сам не занимается деятельностью, обеспечивающей ее прием предприятиями торговли и сферы услуг. Эти задачи решает банк-эквайер, осуществляющий весь спектр операций по взаимодействию с точками обслуживания карточек. К типовым операциям банка-эсквайера относятся следующие:  
• обработка запросов на авторизацию;  
• перечисление на расчетные счета точек средств за товары и услуги, предоставленные по карточкам;  
• прием, сортировка и пересылка документов (бумажных и электронных), фиксирующих совершение сделок с использованием карточек;  
• распространение стоп-листов (перечней карточек, операции по которым по тем или иным причинам на сегодняшний день приостановлены).  
Кроме того, банк-эквайер может осуществлять выдачу наличных по карточкам как в своих отделениях, так и через принадлежащие ему банкоматы. Банк может и совмещать выполнение функций эквайера и эмитента.  
14  
Перечисленные выше функции могут быть делегированы эквайером специализированным сервисным организациям - процессинговым центрам.  
Выполнение эквайерами своих функций влечет за собой расчеты с эмитентами. Каждый банк-эквайер осуществляет перечисление средств точкам обслуживания по платежам держателей карточек банков-эмитентов, входящих в данную платежную систему. Поэтому соответствующие средства, а также, средства, возмещающие выданную наличность должны быть затем перечислены эквайеру этими эмитентами. Оперативное проведение взаиморасчетов между эквайерами и эмитентами обеспечивается наличием в платежной системе расчетного банка (одного или нескольких), в котором банки - члены системы открывают корреспондентские счета.  
Рассмотрим понятие платежной системы. Платежной системой называют совокупность методов и реализующих их субъектов, обеспечивающих в рамках системы условия для использования банковских пластиковых карточек оговоренного стандарта в качестве платежного средства. Одна из основных задач, решаемых при создании платежной системы, состоит в выработке и соблюдении общих правил обслуживания карточек входящих в систему эмитентов, проведения взаиморасчетов и платежей. Эти правила охватывают как чисто технические аспекты операций с карточками (стандарты данных, процедуры авторизации, спецификации на используемое оборудование), так и финансовые аспекты обслуживания карточек - процедуры расчетов с предприятиями торговли и сервиса, входящими в состав приемной сети, правила взаиморасчетов между банками, тарифы и т.д.  
Таким образом, с организационной точки зрения ядром платежной системы является основанная на договорных обязательствах ассоциация банков. В состав платежной системы также входят предприятия торговли и сервиса, образующие сеть точек обслуживания. Для успешного функционирования платежной системы необходимы и специализированные нефинансовые организации, осуществляющие техническую поддержку обслуживания карточек: процессинговые и коммуникационные центры, центры технического обслуживания и т.п.  
Процессинговый центр - это специализированная сервисная организация, которая обеспечивает обработку поступающих от эквайеров (или непосредственно из точек обслуживания) запросов на авторизацию и/или протоколов транзакций.  
15  
Последние представляют собой данные о произведенных посредством карточек платежах и выдачах наличных. Центр ведет базу данных, которая, содержит данные о банках - членах платежной системы и держателях карточек. Центр также хранит сведения о лимитах держателей карточек и выполняет запросы на авторизацию в том случае, если банк-эмитент не ведет собственной базы (off-line банк). Если же банк-эмитент самостоятельно ведёт базу о лимитах своих карточных клиентов (on-line банк), то процессинговый центр пересылает полученный запрос в банк-эмитент авторизуемой карточки. Очевидно, что центр обеспечивает и пересылку ответа банку-эквайеру.  
Кроме того, на основании накопленных за день протоколов транзакций процессинговый центр готовит и рассылает итоговые данные для проведения взаиморасчетов между банками-участниками платежной системы, а также формирует и рассылает банкам-эквайерам (а, иногда, и непосредственно в точки обслуживания) стоп-листы. Процессинговый центр может также обеспечивать потребности банков-эмитентов в новых карточках, осуществляя их заказ на заводах и последующую персонализацию. Следует отметить, что разветвленная платежная система может иметь несколько процессинговых центров, роль которых на региональном уровне могут выполнять и банки-эквайеры.  
Коммуникационные центры обеспечивают субъектам платежной системы доступ к сетям передачи данных. Использование специальных высокопроизводительных линий коммуникации обусловлено необходимостью передачи больших объемов данных между географически распределенными участниками платежной системы при авторизации карточек в торговых терминалах, при обслуживании карточек в банкоматах, при проведении взаиморасчетов между участниками системы и в других случаях.  
Вплотную к возможностям платёжных систем электронных наличных приближается четвертая схема расчетов платежей с применением смарт-карт (рис. 1.4).  
16  
Рис 1.4. Схема расчетов платежей с применением смарт-карт Смарт-карта это пластиковая карточка с вмонтированной в нее микросхемой, выпускаемая (эмитируемая) банком.  
Смарт-карты можно классифицировать на следующие типы:  
• запоминающие карты для хранения разного рода численной информации, такой как дебитные и кредитные карточки.  
• проще ссинговые карты, выполняющие вычисления, сложную обработку и реализующие функции защиты.  
• контактные карты, позволяющие считывать информацию, только когда карта вставлена в устройство считывания.  
• бесконтактные карты, позволяющие считывать информацию при помощи тех или иных беспроводных технологий передачи данных.  
• комбинированные карты, которые поддерживают как контактные, так и бесконтактный способ считывания.  
При взаиморасчетах, так же с помощью терминалов, используются специальные, подтвержденные цифровой подписью, сообщения-транзакции. Они содержат сумму платежа, а также идентификаторы покупателя, продавца и эмитента. Терминал передает данную информацию в процессинговый центр эмитента, и на основании данных об этой транзакции банк впоследствии переводит необходимую сумму с карт-счета на счет продавца. Все изменения с помощью того же самого терминала отображаются в микросхеме смарт-карты. Банк не может отказать в транзакции, т. к. карты эмитируются самим банком.  
17  
В связи с полной автоматизацией всего процесса банк как промежуточное звено из сделки практически выключается, и покупатель с продавцом обмениваются деньгами моментально. При этом нет затрат на оборот наличности, на транспорт и прочие неудобства традиционных видов платежей.  
Понятно, что проведение транзакции между клиентами с использованием оффлайнового терминала (а именно это даёт заметное падение себестоимости транзакции) может приводить к резкому ослаблению защиты. Всё происходящее так или иначе находится в пределах досягаемости клиента. Карточка принадлежит ему, терминал не связан с банком и теоретически (если забыть про камеры рядом с банкоматом и охрану здания) может быть обманут, а более «умные» системы контроля самого банка узнают об этом только после передачи им пакета транзакций. Эти проблемы известны и должны решаться с использованием схем, когда такие мошеннические действия были бы либо невозможны, либо невыгодны.  
В смарт-технологиях по существу задействованы микросхема на карточке, как носитель информации с возможностями исполнения программ; терминал, выполняющий сразу 3 функции (устройство ввода вывода, устройство проведения транзакции, устройство ведения записей обо всех произведённых операциях) и процессинговая сеть, как средство обеспечения функционирования системы расчётов данного вида.  
Эволюция платёжных систем идёт в сторону увеличения числа участников сделки. Сперва это были просто покупатель с продавцом, потом к ним добавился банк, эмитирующий чек, потом его процессинговая сеть, потом уже процессинговая сеть и банки с ней работающие. Каждый дополнительный этап добавляет возможности утечки информации, возможности нестыковок, например, практически любой российский человек за рубежом сталкивался с тем, что при наличии денег на карточке ему отказывали в осуществлении покупки, ссылаясь на их отсутствие. А банк это потом объяснял «временными проблемами». В магазине или ресторане, может попасться недобросовестный продавец и снять лишний «слип» с вашей карточки, а потом попытаться подделать подпись и получить деньги с вашего карточного счёта. Т.к. практически каждый переход сопряжён с увеличением рисков и часто сопряжён с уменьшением удобства пользования платёжной схемой, то можно попробовать избавится от «лишних» участников транзакций, сохранив при этом высокие технологии и их преимущества.