Автор работы: Пользователь скрыл имя, 06 Января 2011 в 14:54, отчет по практике
Целью производственной практики явилось закрепление в практической деятельности знаний, умений и навыков, полученных в процессе обучения, а также углубить теоретические знания в сфере экономики и финансов .
Основные задачи практики:
◦ознакомиться с правовыми нормативными и законодательными актами, регулирующими деятельность финансово-кредитной организации;
◦ознакомиться с деятельностью структурного подразделения банка;
◦освоить практическое выполнение банковских операций;
◦проанализировать формирование ресурсов банка, клиентской базы, политику продвижения услуг на рынке;
◦изучить ведение расчетно-кассового обслуживания клиентов;
◦выявить особенности организации кредитования в банке;
◦дать общую оценку финансово-экономического состояния банка;
◦выявить конкурентные преимущества, сильные и слабые стороны деятельности банка.
Введение ………………………………………………………………………… 3
Глава I. Общая характеристика коммерческого банка……………………… 4
1.1 История банка……………………………………………………………….. 4
1.2 Организационная структура и структура управления банком…………... 6
2. Основные операции, осуществляемые Сбербанком России………………. 8
3. Работа банка по обеспечению ресурсами…………………………………... 11
4. Операции банка с ценными бумагами……………………………………… 14
4.1 Инвестиции в государственные ценные бумаги………………………… 14
4.2 Различные виды операций с векселями…………………………………… 15
4.3 Депозитные сертификаты Сбербанка России…………………………… 17
Глава II. Анализ основных показателей деятельности дополнительного офиса……………………………………………………………………………. 19
Заключение ……………………………………………………………………… 27
Список использованной литературы …………………………………………. 28
Приложение ……………………………………………………………………. 29
Также при наличии корреспондентского счета в Сбербанке России с банками могут заключаться депозитные сделки в режиме бронирования средств на счете лоро на основании Дополнительного соглашения к Договору
4. Операции банка с ценными бумагами
4.1 Инвестиции в государственные ценные бумаги
Сбербанк России на основании Договора на брокерское обслуживание на рынке государственных сберегательных облигаций, агентского Соглашения об осуществлении функций агента и депозитария, обслуживающих рынок государственных сберегательных облигаций, и в соответствии с Условиями осуществления депозитарной деятельности от своего имени, но за счет и в интересах Инвестора и на основании его поручений проводит операции с государственными сберегательными облигациями.
Потенциальные
инвесторы — резиденты
Размещение государственных сберегательных облигаций осуществляется в соответствии с Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных сберегательных облигаций, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 6 ноября 2001 года № 771 «Вопросы эмиссии и обращения государственных сберегательных облигаций» и Условиями эмиссии и обращения государственных сберегательных облигаций, утвержденными приказом Министерства финансов Российской Федерации от 19 августа 2004 года № 68н «Об утверждении Условий эмиссии и обращения государственных сберегательных облигаций».
4.2 Различные виды операций с векселями
Вексель – универсальный финансово-расчетный инструмент.
Вексель Сбербанка России — инструмент:
Векселя Сбербанка России оформляются на бланках, имеющих высокую степень защиты от подделок и отпечатанных на МПФ ГОЗНАКа.
Банк выдает следующие виды простых векселей:
Банк выдает процентные векселя со следующими сроками платежа:
Банк выдает дисконтные векселя со следующими сроками платежа:
Банк выдает также простые конвертируемые векселя (процентные и дисконтные) — вексель номинирован в долларах США или евро и содержит оговорку платежа в валюте Российской Федерации, т. е. оплачивается Банком в валюте Российской Федерации. Первый векселедержатель приобретает вексель за валюту Российской Федерации.
Векселя Сбербанка России выдаются и принимаются к оплате структурными подразделениями Банка, уполномоченными на совершение операций с векселями.
Выдача векселя производится на основании Договора выдачи. Договор, по желанию клиента, может быть заключен в одном филиале Банка, а выдача векселей произведена в филиале, расположенном в другом городе.
Вексель может быть передан другому лицу посредством передаточной надписи (индоссамента). Индоссамент проставляется за собственноручной подписью Векселедержателя или поверенного по доверенности на обороте векселя. Каждый индоссамент должен иметь порядковый номер. Частичный индоссамент недействителен.
Примеры заполнения индоссаментов размещены на сайте Банка.
В зависимости от срока платежа, установленного по векселю, производится исчисление срока для предъявления векселя к оплате. Если вексель выдан сроком платежа:
- "по
предъявлении, но не ранее определенной
даты" - вексель должен быть предъявлен
к оплате в течение года с даты, указанной
на векселе;
- "по предъявлении, но не ранее определенной
даты и не позднее определенной даты" -вексель
должен быть предъявлен к оплате в срок,
указанный на векселе;
- "на определенный день" - вексель
должен быть предъявлен к оплате в срок,
указанный на векселе, либо в один из двух
следующих рабочих дней.
В случае, если в период срока платежа вексель не предъявлен к оплате в Банк, то векселедержатель вправе предъявить его к оплате в течение последующих трех лет (Положение о простом и переводном векселе, введенном в действие Постановлением ЦИК СССР и СНК СССР от 07.08.1937 № 104/1341), после чего обязательство Банка по оплате векселя утрачивает силу.
Например: вексель сроком платежа "по предъявлении, но не ранее 22.05.2007 г." может быть предъявлен векселедержателем к оплате как в течение года, начиная с 22.05.2007 г. по 22.05.2008 г., так и в течение последующих трех лет с 23.05.2008 г. по 23.05.2011 г. – в период срока давности. Начиная с 24.05.2011 г. обязательство Банка по оплате векселя утрачивает силу.
При предъявлении векселя к оплате в срок, указанный на ценной бумаге, доход выплачивается:
Вексель может быть принят к досрочной оплате на условиях, установленных Банком.
Осуществить необходимые операции с векселями можно в одном из филиалов Банка в Москве. Информацию о предоставлении этих услуг в других регионах вы можете получить на сайтах территориальных банков Сбербанка России.
4.3 Депозитные сертификаты Сбербанка России
Сертификат – финансовый инструмент. Депозитный сертификат Сбербанка России — это именная ценная бумага, удостоверяющая сумму депозита в валюте Российской Федерации, внесенного в Банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы депозита и обусловленных в сертификате процентов.
На весь срок действия депозита устанавливается фиксированная процентная ставка.
Банк
принимает сертификаты в
Депозитные сертификаты Сбербанка России выписываются на бланках, имеющих высокую степень защиты от подделки и отпечатанных на МПФ ГОЗНАКа.
Приобрести депозитный сертификат могут юридические лица и индивидуальные предприниматели, резиденты и нерезиденты.
Сертификаты продаются и принимаются к оплате структурными подразделениями Банка, уполномоченными на совершение операций с депозитными сертификатами.
Минимальная сумма депозита, оформленного депозитным сертификатом, составляет 50 000 руб. Максимальная сумма не установлена.
Максимальный срок, на который выдается депозитный сертификат, составляет 3 года.
Выдача депозитного сертификата осуществляется на основании заключенного договора банковского депозита.
Выплата процентов по сертификату производится одновременно с его погашением.
Расчеты по купле-продаже сертификатов производятся только в безналичном порядке.
Права, удостоверенные именным сертификатом, передаются в порядке, установленном для уступки требования — цессии.
Оплата сертификата осуществляется Банком при наступлении даты востребования суммы по нему на основании заявления на оплату и при предъявлении депозитного сертификата.
Депозитный сертификат может быть предъявлен к оплате досрочно. При досрочном предъявлении сертификата к оплате Банком выплачивается сумма депозита и проценты, выплачиваемые по вкладу до востребования, действующие на момент предъявления сертификата к оплате.
В случае утраты сертификата вкладчик вправе обратиться в Банк с письменным заявлением о выдаче дубликата сертификата.
Осуществить
необходимые операции с сертификатами
можно в одном из филиалов
Банка в Москве.
Информацию о предоставлении этих услуг
в других регионах вы можете получить на сайтах территориальных банков
Сбербанка России.
Глава II. Анализ основных показателей деятельности дополнительного офиса.
Таблица 2.
Анализ динамики и структуры баланса
Показатель | 2008г. | 2009г. | Изменения | ||||
т.р. | % к валюте баланса | т.р. | % к валюте баланс | т.р. | Темп прироста, % | Структуры | |
1 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
Актив | |||||||
1. Денежные средства | 270395,8 | 3,8 | 329215,2 | 4,9 | 58819,4 | 121,75 | 1,1 |
2. Средства кредитных организаций в ЦБ РФ | 112237,7 | 1,58 | 98 775,2 | 1,47 | -13462,5 | 88,01 | -0,11 |
2.1 Обязательные резервы | 40 572,4 | 0,57 | 7 643,2 | 0,11 | -32929,3 | 18,84 | -0,46 |
3. Средства в кредитных организациях | 85 334,4 | 1,2 | 78 200,9 | 1,16 | -7133,5 | 91,64 | -0,04 |
4. Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 15 587,5 | 0,22 | 2 812,2 | 0,04 | -12775,3 | 18,04 | -0,18 |
5. Чистая ссудная задолженность | 5158029,3 | 72,68 | 5352582,5 | 79,66 | 194553,3 | 103,77 | 6,98 |
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи | 1075404,4 | 15,15 | 508832,9 | 7,57 | -566571,5 | 47,3 | -7,58 |
6.1.
Инвестиции в дочерние и |
38999,5 | 0,55 | 22172,9 | 0,33 | -16826,6 | 56,86 | -0,22 |
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
8. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы | 289830 | 4,08 | 269417,2 | 4,01 | -20412,8 | 92,96 | -0,07 |
9. Прочие активы | 90176,1 | 1,27 | 79183 | 5,32 | -10993,1 | 87,8 | 4,05 |
10. Всего активов | 7096995 | 100 | 6719019,4 | 100 | -377975,6 | 94,7 | 0 |
Пассив | |||||||
11. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации | 500000 | 7,04 | 733254,5 | 10,9 | 233254,5 | 146,65 | 3,86 |
12. Средства кредитных организаций | 143388,7 | 2,02 | 202287,7 | 3 | 58899 | 141,08 | 0,98 |
13. Средства клиентов (некредитных организаций) | 5396947,8 | 76 | 4802831,5 | 71,5 | -594116,3 | 89 | -4,5 |
13.1 Вклады физических лиц | 3687133 | 51,95 | 3047259 | 45,35 | -639874 | 82,65 | -6,6 |
14. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
15.
Выпущенные долговые |
122853,3 | 1,73 | 142635,8 | 2,12 | 19782,5 | 116,1 | 0,39 |
16. Прочие обязательства | 59994,7 | 0,84 | 55038,9 | 0,82 | -4955,8 | 91,74 | -0,02 |
17. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами оффшорных зон | 25557,4 | 0,36 | 7454 | 0,11 | -18103,4 | 29,2 | -0,24 |
18. Всего обязательств | 6248742 | 88,05 | 5943502,4 | 88,46 | -305239,6 | 95,1 | 0,41 |
Источники собственных средств | |||||||
19. Средства акционеров (участников) | 67760,8 | 0,95 | 67760,8 | 1,008 | 0 | 100 | 0,058 |
20. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) | 0 | 0 | 0,643 | 0 | 0,643 | 0 | 0 |
21. Эмиссионный доход | 228054,2 | 3,2 | 228054,2 | 3,4 | 0 | 100 | 0,2 |
22. Резервный фонд | 3527,4 | 0,05 | 3527,4 | 0,05 | 0 | 100 | 0 |
23.
Переоценка по справедливой |
-13998,6 | -0,2 | -76028,2 | -1,13 | -62029,6 | 543,1 | -0,93 |
24. Переоценка основных средств | 81783,9 | 1,15 | 81826,4 | 1,2 | 42,5 | 100,05 | 0,05 |
25. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет | 459430,8 | 6,5 | 360437,1 | 5,4 | -98993,7 | 78,5 | -1,1 |
26. Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период | 21694,5 | 2,55 | 109939,8 | 1,6 | 88245,3 | 506,7 | -0,95 |
27. Всего источников собственных средств | 848253 | 11,95 | 775517 | 11,54 | -72736 | 91,4 | -0,41 |
Всего пассивов | 7096995 | 100 | 6719019,4 | 100 | -377975,6 | 94,7 | 0 |
Внебалансовые обязательства | |||||||
28.
Отзывные обязательства |
938270,7 | 78,99 | 675961,4 | 75,97 | -262309,3 | 72,1 | -3,02 |
29. Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства | 249579 | 21,01 | 213801,3 | 24,03 | -35777,7 | 85,7 | 3,02 |