- Операции,
совершаемые с монетами из драгоценных
металлов.
Банки
могут совершать операции только
с наличной иностранной валютой,
курс которой к рублю устанавливается
Банком России.
Банкам
запрещается совершать операции
только по покупке или по продаже
наличной иностранной валюте и платежных
документов в иностранной валюте
за наличные рубли.
5.2
Виды валютных
счетов.
- Основные
виды вкладов в долларах США:
|
Диапазон ставок
по стране (%) |
Мин. срок хранения |
Мин. первоначальный
взнос |
Мин. сумма |
Частичная выдача
с вклада |
До
востребования |
0,5-1,5 |
Не ограничено |
5 |
Не огранич. |
Да |
Универсальный |
1-2 |
5 лет |
5 |
Не огранич. |
Да |
Доллар-депозит |
2,5-5
3-6 |
3 мес. и 1 д.
6 месяцев |
300
300 |
Не приним. |
Не производится |
Особый
(на 1 год и 1 мес.) |
5-8 |
1 год и 1 месяц |
< 5000 |
< 1000 |
Да |
Особый
(на 2 года) |
6-8,5 |
2 года |
< 5000 |
< 1000 |
Да |
Юбилейная
рента (на 1 год и 1 мес.) |
5-6 |
1 год и 1 месяц |
300 |
100 |
Только % |
Юбилейная
рента |
6-7,5 |
2 года |
300 |
100 |
Только % |
- Основные
виды вкладов в евро:
|
Диапазон ставок
по стране (%) |
Мин. срок хранения |
Мин. первоначальный
взнос |
Мин. сумма |
Частичная выдача
с вклада |
До
востребования |
0,5-1 |
Не ограничено |
5 |
Не огран. |
Да |
Универсальный |
0,5-1,5 |
5 лет |
5 |
Не огран. |
Да |
Евро-депозит |
2-4,5
2,5-5,5 |
3 мес. и 1 д.
6 месяцев |
300
300 |
Не приним. |
Не производится |
Особый
(на 1 год и 1 мес.) |
4-7 |
1 год и 1 месяц |
< 5000 |
< 1000 |
Да |
Особый
(на 2 года) |
5-7,5 |
2 года |
< 5000 |
< 1000 |
Да |
Новый
европейский (на 1 год и 1 мес.) |
4-5 |
1 год и 1 месяц |
300 |
100 |
Только % |
Новый
европейский |
6-7,5 |
2 года |
300 |
100 |
Только % |
5.3
Расчеты в международной
торговле.
Руководствуясь
инструкциями, Центральный Банк Российской
Федерации N 86-И от 13 октября 1999 года и инструкцией
N 91-И от 4 октября 2000 года можно выделить
следующие правила расчетов в международной
торговле:
Об
импорте:
Оплата
импортируемых по Контракту товаров
иностранной валютой или валютой
Российской Федерации; оплата Импортером
в счет обязательств по Контракту выданного
Импортером простого векселя в иностранной
валюте или в валюте Российской Федерации,
а также переводного векселя в иностранной
валюте или в валюте Российской Федерации,
плательщиком, по которому является Импортер,
может осуществляться Импортером только
с его банковских счетов, открытых в Банке
Импортера и указанных в ПСи;
Импортер
вправе без разрешения Банка России
в соответствии с Контрактом:
- Оплачивать
иностранной валютой со Счета Импортера
в Банке Импортера в пользу нерезидента
неустойку (штраф, пеню), причиненные убытки
в случае неисполнения или ненадлежащего
исполнения Импортером условий Контракта;
- Получать
(зачислять) на Счет Импортера в Банке
Импортера иностранную валюту, поступившую
от нерезидента в качестве неустойки (штрафа,
пени), возмещения причиненных убытков
в случае неисполнения или ненадлежащего
исполнения нерезидентом условий Контракта;
- Выдавать
в счет обязательств Импортера по Контракту
простой вексель в иностранной валюте
и оплачивать его в пределах обязательств
по Контракту со Счета Импортера;
- Оплачивать
иностранной валютой Банку Импортера
плату за выполнение им функций агента
валютного контроля;
- Зачислять
на Счет Импортера иностранную валюту
в качестве страхового возмещения по договору
страхования риска не возврата иностранной
валюты;
Уполномоченные
банки могут взимать в иностранной валюте
с Импортеров плату за выполнение функций
агентов валютного контроля, предусмотренную
Указом Президента Российской Федерации
"О первоочередных мерах по усилению
системы валютного контроля в Российской
Федерации" от 21 ноября 1995 года N 1163,
по Контрактам, оплата импортируемых товаров
по которым осуществляется иностранной
валютой, векселями в иностранной валюте,
плательщиком по которым является Импортер.
Об
экспорте:
- Экспортер
обязан зачислить Выручку от экспорта
товаров на свой рублевый и / или валютные
счета (далее - Счет) в Банке, подписавшем
ПС по соответствующему Контракту, если
иное не разрешено Банком России;
- Экспортер
вправе без дополнительного разрешения
уплачивать на основании Контракта в пользу
нерезидента неустойку (штраф, пени) при
неисполнении условий Контракта о качестве,
количестве и сроках поставки товаров,
а также осуществлять переводы в случаях,
если товары в момент, когда риски несла
российская сторона, оказались уничтоженными,
при этом платежи, предусмотренные настоящим
пунктом Инструкции, должны осуществляться
со Счета Экспортера в Банке;
- При неполучении
(несвоевременном получении) резидентом
Выручки по Контракту решение о привлечении
Экспортера к ответственности либо об
освобождении его от ответственности
принимается таможенными органами в установленном
порядке.
6. Кассовые и расчетные операции
банка.
6.1.
Лимит кассы банка
и его подразделений.
Лимиты
максимального остатка кассы
отделений устанавливаются и
пересматриваются уполномоченным коллегиальным
органом территориального банка, в организационном
подчинении которого находятся данные
отделения.
При
расчете лимита максимального остатка
кассы необходимо принимать во внимание
следующие факторы:
- Техническую
укрепленность кассового узла отделения
и внутреннее структурное подразделение
ОСБ России;
- Максимальный
приход/расход по кассе за расчетный период
(3 календарных месяцев, предшествующие
месяцу расчета лимита);
- Экономическую
целесообразность наличия кассового узла
в отделении;
- Оптимальность
существующих маршрутов инкассации.
Лимиты
максимального остатка кассы
отделений рассчитывается на основе
оптимизации соотношения расходов отделения
по вывозу или подкреплению денежной наличностью
и недополученными доходами от возможного
размещения временно свободных наличных
денежных ресурсов по каждому внутреннему
структурному подразделению и операционному
отделу отделения.
Лимит
максимального остатка кассы
отделений рассчитывается отдельно
по рублям и иностранной валюте.
Расходы
на инкассацию учитываются исходя из
количества совершаемых поездок на подкрепление
или вывоз денежной наличности.
Разовые
расходы на инкассация отделения
и его ВСП, ВСП территориальных
банков рассчитывается с учетом индивидуальных
особенностей для каждого отделения
и ВСП:
- Расходы на
проезд от отделения в РКЦ Банка России,
территориальный банк в ВСП отделения
и обратно;
- Расходы по
доставке иностранной валюты из Москвы;
- Расходы по
вывозу не платежной валюты за рубеж.
При
расчете расходов принимается во
внимание:
- Затраты на
содержание инкассаторской бригады (ФОТ
с учетом ЕСН, расходы на горюче-смазочные
материалы, амортизация и другие расходы
на содержание инкассаторской бригады);
- Затраченное
время на проезд инкассаторской бригады,
время на прием и сдачу ценностей. При
этом принимается во внимание наличие
по маршруту инкассации точек инкассации
торговой выручки либо доставки денежной
наличности клиентам (в этом случае расходы
на инкассацию уменьшается);
- Затраты на
авиаперевозку (билеты, охрана, страховка
и т. д.);
- Расходы по
расчетом с центральным аппаратом Сбербанк
России на совершение банкнотных сделок;
- Фактические
расходы при инкассации службой сторонней
организации.
6.2
Организация контроля
за установлением и
соблюдением клиентами
кассовой дисциплины.
Цель:
проверить работу кредитных организаций
по организации наличного денежного оборота,
соблюдению порядка ведения кассовых
операций и работы с денежной наличностью
предприятиями, выполнению кредитными
организациями требований нормативных
актов Банка России по этим вопросам.
Проверки
кредитных организаций проводятся специалистами
(работниками) отделов (управлений) денежного
обращения или по их поручению специалистами
расчетно-кассовых центров, как в составе
комплексных групп, так и самостоятельно,
на основании квартальных планов, утверждаемых
руководителями учреждений Банка России.
В
ходе проверок рассматривается:
- Ведение учета
предприятий, имеющих денежную выручку;
- Порядок осуществления
контроля за своевременностью и полнотой
сдачи предприятиями наличных денежных
средств в кассу кредитной организации;
- Организация
работы по установлению лимитов остатка
наличных денег в кассах предприятий;
сложившаяся практика согласования и
доведения лимитов остатка кассы предприятиям;
достаточность принимаемых мер по установлению
лимитов остатка кассы всему кругу обслуживаемых
предприятий;
- Сложившаяся
практика согласования и оформления разрешений
на право расходования предприятиями
поступающей в их кассы выручки. Организация
контроля за соблюдением согласованных
с кредитными организациями условий расходования
поступающих в кассу предприятий денежных
средств, особенно предприятий, имеющих
задолженность по платежам в бюджет и
внебюджетные фонды;
- Практика
составления календаря и ведомости учета
выдач наличных денег на заработную плату,
выплаты социального характера и стипендии
(формы 0408021, 0408022, 0408023, 0408024);
- Организация
прогнозирования наличного денежного
оборота. Порядок составления прогнозных
расчетов ожидаемых поступлений в кассу
кредитной организации наличных денег
и выдач наличных денег, представления
их в РКЦ;
- Соблюдение
кредитной организацией установленного
порядка составления и представления
отчетности о кассовых оборотах, достоверность
отражения данных в пятидневной и месячной
отчетности (формы N N 201, 202); ведение ежедневного
учета кассовых оборотов по ведомости
формы N 744;
- Организации
проверок соблюдения предприятиями порядка
ведения кассовых операций и работы с
денежной наличностью в соответствии
с рекомендациями Банка России, качество
оформления материалов и заполнения справок
по результатам проверок по форме 0408026,
порядок их рассмотрения руководителем
кредитной организации; принимаемые кредитной
организацией меры по результатам проверок.
Организация последующего контроля за
выполнением предприятиями требований
кредитной организации по устранению
недостатков в ведении кассовых операций
и порядка работы с денежной наличностью;
- Принимаемые
кредитной организацией меры по мобилизации
внутренних кассовых ресурсов для своевременного
удовлетворения потребности обслуживаемой
клиентуры в наличных деньгах;
- Материалы
произведенных специалистами учреждений
Банка России проверок кредитных организаций
оформляются справками произвольной формы
в 2 экземплярах, один экземпляр которой
передается кредитной организации.
- Результаты
проверок в 3-дневный срок рассматриваются
начальником отдела (управления) денежного
обращения, при необходимости вносятся
соответствующие предложения руководству
учреждения Банка России.