Организация добровольного страхования имущества и её совершенствование в РБ

В имущественном страховании граждан различают следующие группы объектов страхования:

1) строения;

2) предметы домашней обстановки (домашнее имущество;

3) животные;

4) транспортные средства [8, с.77].

Имущество считается застрахованным по постоянному месту жительства страхователя: во всех жилых и подсобных помещениях, а также на приусадебном участке по адресу, указанному в страховом свидетельстве.

Договор страхования домашнего имущества может быть заключен сроком от двух до 11 месяцев и от одного до пяти лет включительно. Домашнее имущество принимается на страхование в сумме, заявленной страхователем. В процессе действия договора страхования страхователь вправе увеличить страховую сумму на основе дополнительного договора с периодом срока действия до окончания срока основного договора.

Размеры ставок предусматриваются правилами страхования и определяются по договоренности сторон.

Договоры страхования транспортных средств заключаются с гражданами, иностранцами, постоянно проживающими на ее территории, а также с лицами без гражданства.

При наступлении страхового события ущерб определяется в случае:

• похищения транспортного средства или подвесного лодочного мотора - по стоимости его (с учетом износа);
• уничтожения транспортного средства - по стоимости за вычетом стоимости остатков, годных для дальнейшего использования;
• повреждения транспортного средства - по стоимости ремонта [8, с.81].

Более общую проблему в системе страховых отношений составляет страхование транспортных рисков.

Полное страхование (от всех рисков) представляет собой наиболее широкое страховое покрытие, которое предусматривает возмещение страхователю убытков, вызванных утратой или повреждением застрахованного транспортного средства, физическими травмами людей и повреждением имущества третьей стороны.

Транзитное страхование заключается на срок до 30 дней с целью обеспечения страховой защиты на время перегона транспортного средства к месту назначения.

Страхование водителей транспортных средств и пассажиров от несчастных случаев, по которому страховщик обязуется выплачивать страховую сумму, если вследствие ДТП застрахованный получил ранение или увечье, длительную или постоянную утрату трудоспособности, либо смерть.

Страхование грузов на международных и внутренних перевозках. Объектом страхования по данному виду являются грузы, перевозимые по суше, воздушным и водным путем. Договор страхования может быть заключен с ответственностью за все риски и без ответственности за повреждение груза. При этом ответственность по договору страхования для каждой перевозки начинается с момента передачи груза для перевозки, продолжается в течение всей перевозки по установленному маршруту и оканчивается с момента доставки груза на склад грузополучателя или другой конечный склад в пункте назначения, указанном в страховом полисе.

Ставки страховых платежей дифференцируются по видам транспортировки и типам страховой ответственности. При перевозке водным транспортом ставки зависят также от места нахождения грузов - в трюме или на палубе. Страховая организация может увеличивать или снижать ставки, когда это вызывается условиями перевозки, ее расстоянием и направлением, состоянием транспортных средств и другими факторами [9].

Взаимоотношения сторон при наступлении страхового случая определяются следующими требованиями. Страхователь обязан принять все возможные меры к спасению поврежденного груза, а также к обеспечению права страховой организации на регресс к виновной стороне. В течение суток после того, как стало известно о страховом случае, необходимо сообщить о нем страховой организации. Последняя должна не позднее трех дней после получения соответствующих документов приступить к составлению страхового акта и определению ущерба.

Перспективы страхования судов как на внешних, так внутренних путях сообщения расширяются в связи с экономической самостоятельностью пароходов государств-членов СНГ, возникновением акционерных и частных транспортных компаний, развитием арендных отношений на морском и речном флоте.

Предпринимательская деятельность, как и все виды человеческой деятельности и вся жизнь в обществе, сопряжена с риском потерять жизнь, здоровье и имущество. Причем время и масштабы подобных событий заранее не могут быть оценены. Они определяются широким набором случайных факторов, наступление таких событий происходит достаточно редко, тем не менее, ущерб для производства и других видов жизнедеятельности они могут принести весьма ощутимый или даже непоправимый [9, с.24].

 

 

3. Договор добровольного имущественного страхования – основа регулирования отношений страховщика и страхователя

 

 

При страховании имущества предусматриваются следующие виды договоров:

1. основной договор страхования всего имущества, принадлежащего юридическому лицу.
2. дополнительный договор страхования имущества, полученного страхователем по договору имущественного найма (если оно не застраховано у наймодателя) или принятого от других организаций и населения для переработки, хранения, перевозки, ремонта и других целей.
3. специальный договор страхования имущества на время проведения экспериментальных, исследовательских работ, экспонатов, выставок.

Различают сплошное страхование, охватывающее все имеющееся имущество и выборочное страхование, когда со страхователем заключают договор на часть имущества. При страховании имущества в Правилах страхования предусматривается полный перечень страховых случаев. При этом страхование производится по двум вариантам:

1 На случай гибели (утраты) или повреждения имущества в результате:

• бедствий и несчастных случаев;
• аварий системы отопления, водоснабжения и канализаций;
• прекращение подачи электроэнергии;
• дорожно-транспортных происшествий и другое.

2 На случай гибели (утраты) или повреждение имущества в результате противоправных действий третьих лиц (кражи, поджоги, взрывы и другое).

К страховым случаям не относят гибель или повреждение имущества в следствии:

• событий, неизбежных в процессе работы (естественный износ, саморазрушение, естественная убыль);
• обвала строений или их частей, если они не вызваны страховым случаем;
• совершение руководящими работниками страхователя противоправных действий;
• проникновение в застрахованное помещение дождя, снега, града через не закрываемые окна, двери, если эти события не возникли в результате стихийных бедствий.

Основанием для заключения договора страхования является письменное заявление страхователя, которое заполняется в 2-х экземплярах, а к нему прилагаются два расчета – справка-расчет стоимости имущества, исходя из данных бухгалтерского учета и отчетности (заполняется страхователем); расчет суммы страховых премий (заполняется страховщиком). Если договор заключается на часть имущества (выборочное страхование), то к заявлению прилагается опись соответствующей части.

Первый экземпляр заявления остается в делах страховщика, а второй – возвращается страхователю, но не позднее, чем через 5 дней со дня поступления заявления. Договор оформляется выдачей страхового полиса. Полис вступает в силу со следующего дня после уплаты страховых премий, предусмотренных к этому сроку. В противном случае договор остается не действительным.

Страховые премии по договору, заключенному на 1 год, уплачиваются обычно в 2 срока: первая часть – 50% вносится одновременно с заключением договора, а остальные 50% - не позднее, чем через 4 месяца со дня вступления договора в силу.

 

Действие договора прекращается в следующих случаях:

• по окончании договора страхования;
• при ликвидации предприятия в день ликвидации;
• при реорганизации предприятия через 15 дней после принятия решения о его реорганизации;
• при полном выполнении страховщиком обязательств по договору;
• при невыполнении обязанностей страховщика и страхователя.

При наступлении страхового события, которое в последствие могут быть признаны страховым случаям, наступают обязанности страхователя и страховщика.

Факт наступления страхового случая подтверждается отчетом, составленный комиссией, которая назначается приказом руководителя предприятия. В нее включаются: руководители, материально ответственные лица, главный бухгалтер, специалисты, представители общественности.

На основе отчета комиссии представитель страховщика составляет акт о страховом случае. Для его составления предоставляются следующие документы:

• заявление страхователя на возмещение ущерба;
• отчет комиссии, подтверждающий факт страхового случая;
• акты инвентаризации и уценки оставшегося имущества;
• акты на уничтожение испорченного имущества;
• документы, подтверждающие стоимость ремонта поврежденных объектов;
• документы компетентных лиц (заключение представителей МВД).

Выплата страхового возмещения производится в размере фактического ущерба, но не выше страховой суммы по каждому застрахованному объекту.

Конкретный срок выплат возмещения определяется Правилами страхования.

После выплаты возмещения при частичном повреждении имущества стразовая сумма уменьшается на величину произведенной выплаты по возмещению ущерба. Это осуществляется с первого дня наступления страхового случая. Если пользователь получив частичное возмещение от третьих лиц, то страховщик возмещает только разницу между суммой ущерба и суммой, полученной от виновных лиц.

 

2. Исследование организации добровольного страхования имущества в Республике Беларусь

 

 

1. Оценка рынка страхования имущества в Республике Беларусь

 

 

На 1 января 2015 г. на страховом рынке Республики Беларусь осуществляли деятельность 24 страховые организации, в том числе 4 - осуществляющие виды страхования, относящиеся к страхованию жизни. Контрольные пакеты акций 8 страховых организаций, осуществлявших деятельность в 2014 году, принадлежали государству, 2 страховые организации созданы со 100-процентным иностранным капиталом. Доля иностранного капитала в совокупном уставном фонде страховых организаций республики на 1 января 2015 г. составила 2,4 процента.

За 1-е полугодие 2015 года взносы страховых организаций республики по прямому страхованию и сострахованию составили 3 991,9 млрд рублей. Темп роста страховых взносов за 1-е полугодие 2015 года по сравнению с аналогичным периодом 2014 года составил 110,5%.

По добровольным видам страхования за 1-е полугодие 2015 года страховые взносы составили 2 139,9 млрд рублей. Удельный вес добровольных видов страхования в общей сумме страховых взносов составляет 53,6% (за 1-е полугодие 2014 года – 54,6%). В структуре страховых взносов по добровольным видам страхования на долю личного страхования приходится 30,5%; имущественного страхования – 61,2%, страхования ответственности – 8,3%.

За 1-е полугодие 2015 года выплаты страхового возмещения и страхового обеспечения в целом по республике составили 2 268,0 млрд рублей, из них на долю добровольных видов страхования приходится 1 113,2 млрд рублей (49,1%), обязательных видов страхования – 1 154,8 млрд рублей (50,9%).

Уровень страховых выплат в общей сумме страховых взносов за 1-е полугодие 2015 года составил 56,8% (за 1-е полугодие 2014 года – 42,1%).

Общая сумма страховых резервов, сформированных страховыми организациями республики, по состоянию на 01.07.2015 составила 7 827,7 млрд рублей. Страховые резервы по видам страхования иным, чем страхование жизни, составляют 5 732,5 млрд рублей, а по видам страхования, относящимся к страхованию жизни, – 2 095,2 млрд рублей (на 01.07.2014 – 4 609,6 млрд рублей и 1 063,1 млрд рублей соответственно).

По состоянию на 01.07.2015 собственный капитал страховых организаций республики составил 12 915,9 млрд рублей и увеличился по сравнению с 1-м полугодием 2014 года в действующих ценах на 742,4 млрд рублей. Уставный капитал составляет 10 561,9 млрд рублей, или 81,8% от величины собственного капитала.

Численность работников списочного состава и граждан, выполняющих работы по гражданско-правовым договорам, страховых организаций по состоянию на 01.07.2015 составила 17 206 человек, в том числе работников списочного состава - 9 173 человека (по состоянию на 01.07.2014 – 17 208 и 9 227 человек соответственно).

Оценка современных тенденций развития страхового рынка Республики Беларусь свидетельствует о росте его роли в системе социально-экономических и финансовых отношений и необходимости дальнейшего повышения уровня обеспечения страховой защитой граждан и предприятий, реализации механизма, гарантирующего стабильный экономический рост вне зависимости от неблагоприятной экономической конъюнктуры, природных и техногенных катастроф.

Несмотря на определенные положительные результаты, уровень важнейших макроэкономических индикаторов, характеризующих потенциал национального страхового рынка, остается низким.