Оперативное финансовое планирование в современных условиях

Финансовое планирование - это научный процесс обоснования на определенный период движения финансовых ресурсов предприятия и соответствующих финансовых отношений. При этом объектом планирования выступает финансовая деятельность предприятия. Для формирования и использования разнообразных фондов денежных средств определяется движение ресурсов, финансовые отношения и новые стоимостные пропорции.

Введение 3

Глава 1. Теоретические аспекты финансового планирования 5

1.1. Задачи и принципы финансового планирования на предприятии 6

1.2. Этапы процесса финансового планирования 7

1.3. Перспективное финансовое планирование 9

1.4. Текущее финансовое планирование 11

1.5. Оперативное финансовое планирование 12

1.6. Документы, необходимые для проведения оперативного финансового планирования 12

1.6.1. Платежный календарь 12

1.6.2. Кассовый план 14

1.6.3. Финансовый план 16

1.6.4. План денежных потоков 17

1.6.5. Бюджетирование 19

Глава 2. Практические рекомендации по разработке, внедрению и использованию платежного календаря 22

2.1. Этапы разработки платежного календаря 22

2.2. Связь платежного календаря с бюджетом движения денежных средств 24

2.3. Этапы внедрения платежного календаря 26

2.4. Последовательность составления платежного календаря 32

Заключение 34

Список литературы 35