Методы оценки кредитоспособности предприятия

В современных  условиях коммерческие банки разрабатывают  и используют собственные методики оценки кредитоспособности заемщиков  с учетом интересов банка.

Сбербанк  России разработал и применяет методику определения кредитоспособности заемщика на основе количественной оценки, финансового  состояния и качественного анализа  рисков. Финансовое состояние заемщика оценивается с учетом тенденций  в изменении финансового состояния  и факторов, влияющих на такие изменения. С этой целью анализируются динамика оценочных показателей, структура  статей баланса, качество активов, основные направления финансово-хозяйственной  политики заемщика.

Качественный  анализ базируется на использовании  информации, которая не может быть выражена в количественных показателях. Для проведения такого анализа применяются  сведения, представленные заемщиком, подразделением безопасности, и информация базы данных. На этом этапе оцениваются риски  отраслевые, акционерные, регулирования  деятельности хозяйствующего субъекта, производственные и управленческие.

Заключительным  этапом оценки кредитоспособности является определение рейтинга заемщика, или  класса. Устанавливаются три класса заемщиков: первоклассные, кредитование которых не вызывает сомнений; второклассные  — кредитование требует взвешенного  подхода; третьеклассные — кредитование связано с повышенным риском.

 

 

 

 

 

Заключение

Подводя итоги ,я хочу сказать, что стоит отметить то, что роль оценки кредитоспособности в практике коммерческих банков постоянно возрастает. Все больше и больше внимания уделяется состоянию заёмщика, обратившегося за кредитом в банк. Цель любого кредитора – это полный анализ финансового состояния заёмщика в динамике, анализируя который будет легко сказать, сможет ли данная компания погасить кредит и проценты по нему целиком и в срок. И уже в зависимости от полученных результатов банк решает, на какой срок стоит выдавать кредит, в каком объёме и какой должен быть залог.

Стоит отметить, что в различных  странах источники этой информации различны. Так, на западе многие банки  прежде, чем выдать кредит, обращаются в специализированные кредитные  агентства, где получают полную кредитную  историю заёмщика, информацию о задержках  кредитов, неплатежах и так далее. В нашей же стране такая практика лишь начинает использоваться. Основной проблемой является отсутствие достаточной  для анализа информации, так как  Россия лишь недавно перешла на рыночную экономику. Но наши банки уже сегодня  активно обмениваются информацией  о неплательщиках.

 

 

Список используемой литературы

 

1.Банковское дело / под  ред. О.И. Лаврушина; 3-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2005.

2.Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: "Финансы и статистика", 2006.

3.Ачкасов А.Л. Активные  операции коммерческих банков /А.И.  Ачкасов. М.: Консалт-Банкир, 2004.

4.Шеремет А.Д. Методика  финансового анализа / А.Д. Шеремет, Р.С. Сайфулин, Е.В. Негашев. М.: ИНФРА-М, 2006.

5.Кирисюк Г.М. Оценка  банком кредитоспособности заемщика // Деньги и кредит. 2003.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Тест

1.Финансовое состояние  предприятия выражается..:

а) его способностью вносить платежи и налоги в бюджет;

б) способностью вовремя удовлетворять  платежные требования в соответствии с хозяйственными договорами;

в) способностью возвращать кредиты  и выплачивать рабочим и служащим заработную плату;

г) все вышеперечисленное.

2.Какое из пояснений Не относится к понятию «Кредитоспособность»:

а) способность заемщика полностью  и в срок рассчитаться по своим  долговым обязательствам;

б) способность организации расплатиться лишь по кредитным обязательствам;

в) такое финансово-хозяйственное  состояние организации, которое  дает уверенность в эффективном  использовании заемных средств;

г) способность организации расплачиваться по всем видам обязательств.

3. К числу Важнейших  аспектов кредитоспособности заемщика  относится:

а) дееспособность и правоспособность;

б) его деловая репутация;

в) наличие материального обеспечения;

г) способность заемщика получать доход.

4. Самым важным критерием  кредитоспособности клиента является:

а) капитал;

б) способность заработать средства для погашения долга в ходе текущей деятельности;

в) характер клиента;

г) способность заимствовать средства.

5.Какое пояснение указывает  на второклассный класс кредитоспособности  заемщика:

а) кредитование этих заемщиков не вызывает сомнений;

б) кредитование связано с повышенным риском;

в) кредитование требует взвешенного  подхода;

г) ни одно из вышеперечисленных.