Кроме того, в сфере кредитования и расчетов большое значение имеет ведомственное нор-мотворчество (акты Центрального банка России, Министерства финансов России, Государственной налоговой службы России и др.) и в определенных случаях международные соглашения и правила.

     В отличие от ранее действовавшего гражданского законодательства в части второй ГК РФ кредитованию и расчетам уделено значительное место. Это обусловлено желанием законодателя поднять регулирование данных отношений на уровень федерального закона. Правила о кредитовании и расчетах в новом ГК РФ разбросаны среди пяти глав. Первая из них посвящена займу и кредиту (гл. 42), вторая - договору финансирования под уступку денежного требования или факторингу (гл. 43), третья и четвертая - договорам банковского вклада и банковского счета (гл. 44-45) и последняя - отдельным обязательствам по расчетам (гл. 46). Нетрудно уловить логику законодателя, таким образом разместившего нормативный материал: вначале излагаются правила о кредитных обязательствах, затем идет институт, непосредственно возникший из кредита (факторинг), после этого два договора, которые оформляют безналичное обращение денежных средств в банке (депозитный и банковского счета) и, наконец, излагаются правила об отдельных формах безналичных расчетов, которые возможны лишь после открытия соответствующего счета участнику данных правоотношений.

     Помимо  ГК весьма важное значение имеют иные федеральные законы, опосрсдующие кредитно-денежный оборот. В первую очередь это два  основных закона, определяющих устройство банковской системы в России: Закон РФ «О банках и банковской деятельности»¹¹ и Закон РФ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»¹². В этих нормативных актах заложена основа современного правового регулирования банковских финансов, включающих два уровня: Центральный банк России и коммерческие банки. Центральный банк России в соответствии со ст. 4 Закона о Банке России выполняет следующие функции:

     а) проводит в жизнь единую денежно-кредитную  политику государства;

     б) монопольно осуществляет эмиссию наличныхденег;

     в) является кредитором последней инстанции  и организует систему рефинансирования (выступает кредитором коммерческих банков);

     г) устанавливает правила осуществления  расчетов;

     д) устанавливает правила проведения банковских операций;

     е) осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций и надзор за их деятельностью;

     ж) осуществляет валютное регулирование  и валютный контроль и иные функции, установленные законодательством.

     Коммерческие  банки - это коммерческие организации в форме хозяйственных обществ, которые осуществляют банковские операции на основании лицензии в целях извлечения прибыли. Их функции и виды деятельности весьма многообразны и включают в себя практически всю палитру кредитно-расчетных обязательств.

     Серьезное значение в регулировании кредитных и расчетных отношений имеет также Закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле»¹³, в котором определены принципы осуществления операций с иностранной валютой в России, полномочия органов валютного контроля, порядок осуществления права собственности на валютные ценности.

     Этот  нормативный акт имеет публично-правовую природу. Поскольку как кредитные, так и расчетные отношения  могут возникать по поводу иностранной валюты, в данном случае нормы публичного (финансового) права подавляют действие норм права частного.

     Имея  в виду, что расчетные и кредитные  отношения часто связаны с  обращением ценных бумаг (в первую очередь долговых), такие обязательства также находятся под воздействием Закона РФ «О рынке ценных бумаг»¹⁴. Особо следует отметить, что оказание ряда финансовых услуг, направленных на удовлетворение личных (бытовых) нужд потребителя-гражданина, регулируется Законом РФ «О защите прав потребителей»¹⁵. Обычно такие услуги приобретают форму публичных договоров. К их числу относятся: выдача кредитов для личных бытовых нужд, открытие и ведение счетов граждан-потребителей, осуществление расчетов по их поручению и другие действия, не связанные с извлечением прибыли.

     Рад вопросов кредитования и расчетов в  настоящее время регулируется указами  Президента РФ и постановлениями Правительства РФ. В силу пп. 3 и 4 ст. 3 ГК РФ любые акты Президента и Правительства не могут противоречить ГК РФ и иным федеральным законам. Очень важное место в регулировании сферы расчетов и кредитования занимает нормотворчество Центрального банка РФ. Нормативные акты Банка России, непосредственно затрагивающие права, свободы и обязанности граждан должны быть зарегистрированы в Министерстве юстиции. Банк России принимает различные нормативно-правовые акты по широкому спектру вопросов. В частности, им утверждены Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации¹⁶ и многие другие акты, непосредственно формирующие расчетные и денежно-кредитные отношения.

     В раде случаев принимаются совместные акты Банка России, Министерства финансов России, Государственной налоговой службы России и других органов управления по вопросам, требующим соединения компетенции указанных лиц. Кроме того, широко применяются толкования кредитно-финансового законодательства, даваемые Пленумами Верховного Суда России и Высшего Арбитражного Суда России в форме руководящих разъяснении.

     Кредит  - система экономических отношений, в процессе которых происходит движение ссудного капитала. Ссудный капитал - это совокупность денежных средств, предоставляемая во временное пользование и за плату. Специфика ссудного капитана характеризует взаимоотношения между кредитором и заемщиком. Его основные черты:

• это собственность, владелец которой продает право на ее временное использование (а не сам капитал);
• это своеобразный товар, потребительная стоимость которого определяется способностью обеспечивать прибыль заемщику;
• при этом часть прибыли используется в качестве оплаты кредитору;
• в момент передачи обычно находится в денежной форме.

     Источники образования ссудного капитала:

• свободные денежные средства государства, юридических и физических лиц, находящиеся на депозитах в кредитных учреждениях. Они приносят своим владельцам фиксированный доход;
• средства, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного и торгового капитала по причинам несовпадения времени реализации произведенной продукции со сроками фактического осуществления затрат на приобретение материалов, выдачу заработной платы и т.д.; формирования амортизационного фонда; наличия нераспределенного остатка прибыли.

     Все эти средства аккумулируются на расчетных  счетах предприятий в обслуживающих их кредитных учреждениях. Этими средствами банки могут пользоваться бесплатно, без получения согласия владельцев денежных средств.

     За  право пользования кредитными ресурсами взимается плата, выражаемая в виде ссудного процента. Экономическая сущность ссудного процента состоит в том, что заемщик, пользуясь дополнительными средствами, получает дополнительную прибыль, которая должна быть распределена между заемщиком и кредитором.

     Кроме того, кредитование носит срочный  характер, т.е. необходимо возвращать кредит не в любое время, а в точно указанный срок, зафиксированный в кредитном договоре. При нарушении срочности кредитор применяет экономические санкции, т.е. может быть увеличен процент за пользование кредитом, предъявление требований к заемщику может быть осуществлено в судебном порядке. Частичным исключением из этого правила являются онкольные ссуды. В кредитном договоре в этом случае срок погашения не указывается. По онкольным ссудам устанавливается время, которое имеет в распоряжении заемщик с момента получения уведомления банка о необходимости возврата кредита.

     Ссудный капитал - это товар. Существует рынок, где он обращается. Этот рынок называется рынком ссудных капиталов, где объектом сделки является денежный капитал, предоставляемый в кредит, и формируется спрос и предложение на этот капитал.

     Особенность рынка ссудных капиталов заключается  в том, что это однородный рынок, так как товар имеет только денежную форму. Различаются условия сделок, они дифференцируются по суммам и срокам предоставления кредита. Движение ссудного капитала может осуществляться двумя путями: когда денежные потоки идут через банковскую систему; когда денежные потоки идут между предприятиями и другими юридическими лицами.

     Участниками рынка ссудных капиталов являются:

• первичные инвесторы - владельцы свободных финансовых ресурсов;
• специализированные посредники - финансово-кредитные организации, которые осуществляют аккумуляцию денежных средств и превращение их в ссудный капитал;
• заемщики (юридические и физические лица, государство), которые испытывают недостаток в финансовых ресурсах и готовы заплатить посреднику за право пользоваться этим товаром.

     Рынок ссудных капиталов состоит из следующих частей:

• денежный рынок - совокупность всех краткосрочных кредитных операций, обслуживающих движение оборотного капитала;
• рынок капиталов - совокупность среднесрочных и долгосрочных операций, обслуживающих движение основных средств;
• фондовый рынок - совокупность кредитных операций, обслуживающих движение ценных бумаг;
• ипотечный рынок - совокупность кредитных операций, обслуживающих рынок недвижимости.

     Основой кредитной системы является банковская система, которая несет основную нагрузку по кредитно-финансовому обслуживанию всего хозяйственного оборота. В связи с этим нередко в качестве синонима кредитного права используется банковское право, если оно понимается в широком смысле.

     Таким образом, кредитная система характеризуется совокупностью банковских и других кредитных учреждений, правовыми формами организации и механизмом осуществления кредитных операций.

Заключение

     В результате проведенного исследования можно сделать следующие выводы. Право по своему содержанию должно не только соответствовать природе социально-экономического строя, быть воплощением национальной и мировой культуры и образа жизни народа, но и выступать универсальным регулятором поведения и деятельности людей. Понятие «система» означает, что право представляет собой некое целостное образование, состоящее из множества элементов, находящихся между собой в определенной связи (соподчинении, координации, функциональной зависимости и т.д.).

     Нормы права объединяются в более общее нормативно-юридическое образование - институты права, а те, в свою очередь, - в подотрасли и отрасли права, которые в своем единстве и есть система права.

     Финансовое  право - это самостоятельная отрасль российского права, которая отграничивается в системе права от всякой другой по предмету и методу правового регулирования. По этим критериям происходит совершенно четкое размежевание финансового права с трудовым, семейным, уголовным, земельным и другими отраслями права. Финансовое право относится к праву публичному, т.е. оно регулирует отношения, имеющие ярко выраженный общегосударственный интерес. Кроме финансового права к публичному относятся, например, конституционное и административное право.

     Кредитные правоотношения относятся к финансовым отношениям. Для реализации своих функций кредитные организации создают денежные фонды. Денежные фонды являются объектом финансового права. Следовательно, кредитное право - правовой институт в системе финансового права, представляющий собой совокупность норм кредитного законодательства, регулирующих отношения по формированию и использованию денежных фондов.

      Список литературы

I. Список нормативных актов:

1. Конституция Российской Федерации. – М.: Омега-Л, 2007. – 40 с.
2. Бюджетный кодекс Российской Федерации от 31.07.1998 № 145-ФЗ (ред. от 30.09.2010) / Собрание законодательства РФ, 03.08.1998, № 31, ст. 3823.
3. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ – М.: Закон, 2009. – 306 с.
4. О банках и банковской деятельности Федеральный закон от 02.12.1990 / Ведомости СНД и ВС РСФСР, 11.12.1990, № 29, ст. 418.
5. О валютном регулировании и валютном контроле Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ (ред. от 22.07.2008) / Собрание законодательства РФ, 15.12.2003, № 50, ст. 4859.
6. О защите прав потребителей Закон РФ от 07.02.1992 № 2300-1 (ред. от 23.11.2009) / Собрание законодательства РФ, 15.01.1996, № 3, ст. 140.
7. О рынке ценных бумаг Федеральный закон от 22.04.1996 № 39-ФЗ (ред. от 04.10.2010) / Собрание законодательства РФ, № 17, 22.04.1996, ст. 1918.
8. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 25.11.2009) / Собрание законодательства РФ, 15.07.2002, № 28, ст. 2790.
9. Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации (утв. ЦБ РФ 03.10.2002 № 2-П) (ред. от 22.01.2008) / Вестник Банка России, № 74, 28.12.2002.