Формы организации страховых фондов

Страховой фонд. Формы организации  страховых фондов  

Страховой фонд представляет собой резерв материальных или денежных средств, предназначенный для возмещения ущербов. Денежная форма более предпочтительна в силу своей универсальности. Источниками формирования страхового фонда являются платежи населения, предприятий, организаций, взимаемые на обязательной или добровольной основе. Создание целевых денежных фондов для страхования, управление ими и их распределение представляют собой часть системы финансовых отношений.  

Различают следующие  формы организации страховых фондов общества:  

• государственные  страховые фонды (фонды государственного социального страхования); 

• частные страховые  фонды (фонды финансово-кредитных  учреждений, страховых организаций  и т. п. ).  

На рис. 1. 1 представлена классификация страховых фондов страны.

Рис. 1. 1. Классификация страховых  фондов страны 

Государственные страховые фонды — это фонды социальной поддержки населения, создаваемые за счет обязательных платежей юридических лиц и работающих граждан. Такие средства используются в строгом соответствии с установленными нормативами и при наличии определенных условий для материального обеспечения граждан при наступлении нетрудоспособности, старости и в других предусмотренных законом случаях.  

Фонды самострахования создаются на предприятиях и в домашних хозяйствах на добровольной основе. Исключение составляют акционерные общества, для которых закон предписывает создание резервных фондов в размере уставного капитала.  

Фонды страховых организаций формируются на основе передачи им функций страхования со стороны клиентов. Это коллективные страховые фонды, создаваемые на основе страховых взносов заинтересованных лиц и обеспечивающие страховую защиту от конкретных рисков. 
 

Общественная  практика в течение длительного  периода времени выработала три основные формы организации страхового фонда: 

1.Централизованные  страховые (резервные)  фонды, создаваемые за счет бюджетных и других государственных средств. Формирование данных фондов осуществляется как в натуральной, так и в денежной форме. Государственные страховые (резервные) фонды находятся в распоряжении правительства. 

2.Самострахование как система создания и использования страховых фондов хозяйствующими субъектами и людьми. Эти децентрализованные страховые фонды создаются в натуральной и денежной форме. Эти фонды предназначены для преодоления временных затруднений в деятельности конкретного товаропроизводителя или человека. Основным источником формирования децентрализованных страховых фондов служат доходы предприятия или отдельного человека. 

3.Собственно  страхование как система создания и использования фондов страховых организаций за счет страховых взносов заинтересованных в страховании сторон. Использование средств этих фондов осуществляется для возмещения возникшего ущерба в соответствии с условиями и правилами страхования. 

В настоящее  время существенно изменяется соотношение  между централизованными, децентрализованными  фондами и фондами специализированных страховых организаций. Сдвиг происходит в сторону усиления роли страхования. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Классификация страхования 

Направления, отрасли, подотрасли и виды страхования 

Существуют разные подходы к классификации страховой  деятельности. В большинстве стран  мира выделяют две разновидности  страхования: страхование жизни (англ. life insurance) и виды страхования, не связанные со страхованием жизни (англ. non-life insurance). Данная классификация применяется при разработке нормативно-правовых документов, анализе страхового рынка и решении других вопросов. 

В соответствии с Гражданским кодексом РФ (часть II, глава 48 — Страхование) предусмотрены  две разновидности (два типа договоров) страхования: имущественное и личное. 

В практике работы страховых организаций, анализе  страхования, учебных и методических материалах также принято выделять три отрасли страхования: имущественное, личное и ответственности. В основе деления страхования на отрасли  лежат отличия в объектах страхования. 

В личном страховании объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица. К личному страхованию относятся:

Страхование жизни.

Страхование от несчастных случаев и болезней.

Медицинское страхование. 

В имущественном страховании объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом. 

Имущественное страхование включает:

Страхование имущества  предприятий и организаций.

Страхование имущества  граждан.

Транспортное  страхование (средств транспорта и грузов).

Страхование других видов имущества, кроме перечисленных выше.

Страхование финансовых рисков. 

В страховании ответственности объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу. 

Страхование ответственности  включает:

Страхование гражданской  ответственности владельцев транспортных средств.

Страхование гражданской  ответственности перевозчика.

Страхование гражданской  ответственности предприятий —  источников повышенной опасности.

Страхование профессиональной ответственности

Страхование ответственности  за неисполнение обязательств.

Страхование иных видов гражданской ответственности. 

В основе деления  страхования на отрасли лежат  принципиальные различия в объектах страхования. Деление страхования  на отрасли не позволяет выявить  те конкретные страховые интересы физических и юридических лиц, которые дают возможность проводить страхование. Для конкретизации этих интересов выделяют из отраслей страхования подотрасли и виды страхования. 

Видом страхования называют страхование конкретных однородных объектов в определенном объеме страховой ответственности по соответствующим тарифным ставкам. Страховые отношения между страховщиком и страхователем осуществляются по видам страхования. Приведем лишь примеры некоторых, наиболее распространенных видов страхования. 

В качестве видов личного  страхования граждан  могут быть названы:

 — смешанное  страхование жизни;

 — страхование  детей;

 — страхование  от несчастных случаев;

 — страхование  на случай смерти и утраты  трудоспособности;

 — страхование  дополнительной пенсии;

 — медицинское  страхование;

 — другие  виды личного страхования. 

Видами  страхования ответственности  являются:

 — страхование  автогражданской ответственности  (владельца автотранспортных средств);

 — страхование  ответственности работодателя на  случай причинения вреда здоровью  работника;

 — страхование  персональной ответственности перед  третьими лицами из-за небрежности  страхователя или членов его  семьи;

 — страхование  ответственности производителя  товара (посредника или продавца) перед потребителями и другими  за вред, болезнь или убыток (ущерб), возникающие в результате поставки  товара;

 — страхование  ответственности судовладельцев;

 — страхование  профессиональной ответственности  (например, адвоката, нотариуса, врача  и других специалистов);

 — другие  виды страхования ответственности. 

Видами  имущественного страхования, например, являются:

 — страхование  имущества от огня;

 — страхование  имущества от бури;

 — страхование  грузов;

 — страхование  от убытков вследствие остановки  производства;

 — страхование  отдельных видов транспортных  средств;

 — многие  другие виды имущественного страхования. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Формы страхования

 

Наряду с классификацией страхования по отраслям, подотраслям и видам выделяют формы страхования (см. рис.).

 

Обязательное  страхование 

Обязательным называется такое страхование, когда государство устанавливает обязательность внесения соответствующим кругом страхователей страховых платежей. Обязательная форма страхования распространяется на приоритетные объекты страховой защиты, то есть тогда, когда необходимость возмещения материального ущерба или оказание иной денежной помощи задевает интересы не только конкретного пострадавшего лица, но и общественные интересы. ГК РФ (ст. 927) предусматривает обязательное государственное страхование, которое осуществляется страховыми организациями за счет средств государственного бюджета, и обязательное страхование, которое должно осуществляться за счет иных источников. 

Примеры обязательного страхования:

Обязательное  медицинское страхование

страхование военнослужащих

страхование пассажиров

страхование автогражданской  ответственности

страхование профессиональной ответственности для некоторых  специалистов (например, нотариусов в  РФ) 

Обязательное  страхование устанавливается законом, согласно которому страховщик обязан застраховать соответствующие объекты, а страхователи — вносить причитающиеся  страховые платежи. 

Закон обычно предусматривает:

перечень подлежащих обязательному страхованию объектов;

объем страховой  ответственности;

уровень или  нормы страхового обеспечения;

порядок установления тарифных ставок или средние разницы  этих ставок с предоставлением права  их дифференциации на местах;

периодичность внесения страховых платежей;

основные права  и обязанности страховщика и  страхователя. 

Обязательное  страхование предусматривает, как  правило, сплошной охват указанных  в законе объектов. Например, если предусмотрено  обязательное страхование пассажиров соответствующих видов транспорта, то обязаны застраховаться абсолютно  все, кто собирается совершить поездку. 

При обязательном страховании, как правило, предусматривается  нормирование страхового обеспечения (например, минимальная страховая  сумма). 

Добровольное  страхование 

Добровольное  страхование действует в силу закона на добровольных началах. Закон может определять подлежащие добровольному страхованию объекты и наиболее общие условия страхования. Конкретные условия регулируются правилами страхования, которые разрабатываются страховщиком. 

Добровольное  участие в страховании в полной мере характерно только для страхователей. Например, при заключении договоров  личного страхования страховщик не имеет права отказаться от страхования  объекта, если волеизъявление страхователя не противоречит условиям страхования. Это гарантирует заключение договора страхования по первому требованию страхователя. Вместе с тем страховщик не обязан заключать договор страхования  на условиях, предложенных страхователем.